Sistema Integrado de Administración Financiera – Octubre 2014
SESION
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Conceptos de dimensiones de desempeño
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EFICACIA SESION
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Indicador de eficacia: nos dice acerca del grado de cumplimiento de los objetivos de la organización, sin referirse al costo de los mismos. Por esta razón podemos obtener indicadores de eficacia, tanto de los productos (outputs), o bien de los resultados ya sea intermedios o finales (impactos-outcomes). Ejemplos
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Resultado (% resultado logrado exitosamente respecto realizado-solicitado). Focalización (logrado respecto del universo). Cobertura ( logrado respecto de la demanda posible). Impacto (logrado respecto del problema que se quiere atacar).
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EFICACIA (Cobertura)/Producto SESION
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Incremento de instituciones educativas de todos los niveles que cuentan con programas curriculares en prevención de desastres (transversal y específico). COBERTURA DE CONTROL DE EMISIONES DE LOS BUSES INTERURBANOS
PORCENTAJE DE RECLUSOS INCLUIDOS EN PROGRAMA DE ACTIVIDAD INDUSTRIAL’
Controles de emisiones de Buses Interurbanos
Total de Buses Inter urbanos
Reclusos con actividad industrial
Total de reclusos
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Ejemplos de indicadores de focalización
Porcentaje de la población en situación de pobreza que recibe subsidio para agua potable.
Porcentaje de niños en situación de pobreza que reciben beca estudiantil
Porcentaje de adultos mayores que reciben complemento alimenticio contra la desnutrición.
Porcentaje de deportistas que acceden a programas de alto rendimiento
SESION
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Porcentaje de comunas de alto riesgo cubiertas por programas especiales anti delincuencia
Finalmente, también en eficacia se mide al cumplimiento de programas de trabajo: Porcentaje de capacitaciones de funcionarios en relación a lo programado
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EFICIENCIA SESION
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• Describe la relación entre dos magnitudes: – La producción física de un producto (bien o servicio) y – Los insumos o recursos que se utilizaron para alcanzar ese nivel de producción • Mayor cantidad de servicios dado el mismo nivel de recursos • Alcanzar un determinado nivel de servicios utilizando la menor cantidad de recursos posible
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SESION
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• Indicador de eficiencia: • son útiles en evaluar los costos relativos y productividad que diferente métodos de servicio entregan o la producción de bienes. • Los indicadores de eficiencia pueden expresarse como “costo por producto”, o “unidades por insumo”, o “costo por resultado”. Ejemplo • costo por unidad de servicio o bienes provistos; • productividad de un input.
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Ejemplos de indicadores de Eficiencia
SESION
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• Costo promedio de los beneficios entregados • Costo promedio de las acciones de recaudación • Número de usuarios en archivos en relación a dotación efectiva de archivos Cajas inspecci onadas Jornada s persona
Costo total programa de becas
Total de beneficiarios
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Indicadores de Calidad SESION
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• Capacidad de la institución por responder en forma consistente, rápida y directa a las necesidades de los usuarios Mediciones Indirectas. • Mejorar los atributos y características de los productos.
Mediciones Directas. • Grado de satisfacción de los usuarios.
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Indicadores de Economía SESION
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• Indicador de economía: mide la capacidad de la institución para movilizar adecuadamente sus recursos financieros para lograr el cumplimiento de sus objetivos. – Porcentaje de recuperación de créditos de corto plazo – Gasto de actividades de apoyo/gastos totales – Aporte de beneficiarios a financiamiento/Monto total de inversión del programa – Gasto de funcionamiento/gastos ejecutados totales – Recuperación de cobranza/Facturación Sistema Integrado de Administración Financiera – Octubre 2014
Ejemplos de Indicadores SESIO N
Indicador de Producto Porcentaje de reclusos participando en el programa de reinserción / Total población reclusa potencialmente beneficiaria del Programa Talleres de capacitación realizados/Talleres de capacitación programados.
Indicador de Resultado Intermedio Tasa anual de variación de reclusos con contrato de trabajo
Participantes que consiguen certificarse /Total de participantes
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Indicador de Resultado Final Porcentaje de desempleo da población reclusa aprobada (Productividad de los participantes año t – Productividad participantes año t1/Productividad participantes año t1)*100
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Ejemplos de Indicadores SESIO N
PRODUCTO Nº de niños matriculados en Educación preescolar pública/Nº de niños entre 3 a 6 años del país
RESULTADO INTERMEDIO Porcentaje de niños de 3-6 años matriculados que logran terminar la enseñanza preescolar
RESULTADO FINAL O
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IMPACTO
Porcentaje de niños que terminan preescolar logran Manejo de habilidades básicas en lecto escritura Porcentaje de padres y madres satisfechos con la educación impartida
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SESIO N
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Formular el nombre del indicador, la fórmula de cálculo, unidad de medida
SESIO N
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• El nombre del indicador debe ser lo más ilustrativo posible de lo que se quiere medir, y la fórmula debe permitir informar sobre los parámetros o variables que se están midiendo
• Debe ser claro, preciso y auto explicativo, Que cualquier persona entienda qué se mide con ese indicador. • Si se usan siglas o aspectos técnicos, deben definirse en una nota explicativa. Sistema Integrado de Administración Financiera – Octubre 2014
Indicador ascendente o descendente SESIO N
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• Mientras más aeropuertos tenga ILS es mejor, por lo tanto, el indicador es ascendente • En general: • Los indicadores de cobertura, focalización, accesibilidad, cumplimiento de programas de trabajo, etc. son ascendente. • Los indicadores de tiempos promedio de respuesta a los usuarios son descendentes. • Los indicadores que miden capacidad de utilización de recursos son ascendentes • Los indicadores que miden errores son descendentes • Los indicadores que miden satisfacción de usuarios son ascendentes
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SESIO N
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Unidad de Medida SESIO N
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Indicador
Unidad de Medida
(Superficie forestal con plantaciones comerciales establecidas del periodo actual / Superficie forestal con plantaciones comerciales establecidas del periodo inmediato anterior) *100
Hectáreas
Escuelas primarias indígenas que están en el nivel elemental o bueno de las pruebas de enlace / Total de escuelas de educación primaria indígena evaluadas)*100
Escuelas primarias indígenas
(Número de informes de evaluación y seguimiento elaborados / el número de informes de evaluación y seguimiento programados) * 100
Informe de evaluación y seguimiento
(Número de beneficiarios que manifiestan que se fortaleció y preservó su patrimonio cultural / Número total de beneficiarios entrevistados)* 100
Beneficiarios entrevistados
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Metas SESIO N
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• Expresan el nivel de desempeño a alcanzar. • Se vinculan a los Indicadores, proveen la base para la planificación operativa y el presupuesto. • Cuatro características generales: – Especifica un desempeño medible. – Especifica la fecha tope o el período de Cumplimiento – Debe ser realista y lograble, pero representa un desafío – significativo. Sistema Integrado de Administración Financiera – Octubre 2014
Objetivo – Indicador - Metas SESIO N
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Objetivo – Indicador - Metas
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Fuente de Datos SESIO N
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Registros de la institución (posibles de auditar)
Estadísticas oficiales
Encuestas (realizadas por entes externos)
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Supuestos SESIO N
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Aspectos no controlable s por la institución Aprobaciones de procesos por entes externos en la que hay probada posibilidad (norma o procedimiento externa) que puede alterar la programación)
Variación cambio es del tipo de determina dos precios pueden afectar niveles de ingresos esperados, tarifas, etc. Flujo de recursos internacionales, etc.
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Monitorear y Evaluar SESIO N
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Establecimiento de las metas
Sistema de Monitoreo
Registro de resultados
Comparación de resultados v/s metas e indicadores
Análisis de causas de variaciones
Evaluación de alternativas
Toma de decisiones
Evaluación y retroalimentación
Rendición de cuentas
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