INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCIÓN DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS SALDO EN EFECTIVO EN CAJA Y BANCO
31 DE DICIEMBRE DE 2014 (EN BALBOAS) NUMERO DE CODIGO
DESCRIPCION
CUENTA
SALDO
BANCARIA
10.01.01
Efectivo en caja
552,831
TOTAL CUENTAS DEL FONDO DE OPERACION 10.21.01 10.21.02 10.21.05 10.21.13 10.21.14
Renta Acueducto IDAAN-Planilla Depósito en Garantía Caja de Ahorros Caja de Ahorros-Segundo Fideicomiso-IDAAN Caja de Ahorros-primer Fideicomiso-IDAAN
6,257,065 10000011765 10000009373 10000009300 07-69-0001-9 01-05-016582-8 01-01-0123-033-3
TOTAL CUENTA DEL FONDO DE INVERSIONES 10.22.01 10.22.02 10.22.03 10.22.04 10.22.05
Menos:
Programa de Inversiones IDAAN - Comisión por Gestión de Cobro Programa IDAAN Coop. Técnica - BID IDAAN - Proyectos Banco Mundial IDAAN - Proyectos CAF FIDUCIARIA LAFISE, S.A.
23,943,011 10000010098 10000018819 10000074738 10000053390 10000071290
Sumas a transferir en concepto de Tasa de Aseo
GRAN TOTAL
NOTA
3,392,751 126,933 1,043,498 16,827 1,677,055 0
8,824,597 724,916 0 0 0 14,393,498 930,186
29,822,722
a) No incluye ingresos de Tasa de Aseo por B/.2,449,291.93 b) La Conciliación Bancaria está actualizada al mes de Noviembre de 2014, por consiguiente los saldos bancarios están sujeto a cambio cuando se actualice la conciliación bancaria al mes de Diciembre de 2014.
IDAAN - FLUJO DE CAJA - AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 EN BALBOAS FLUJO DE DESCRIPCION 1-
23-
4-
56-
Saldo inicial en Caja al 1-1-2014 Saldo inicial en Caja al 30-11-2014 Más: Efectivo en Caja al 30-11-2014 Ajustes +- El saldo inicial acumulado según Conciliación Bancaria al 30-11-2014 Saldo inicial en caja ajustado. INGRESOS TOTALES INGRESOS CORRIENTES A. RENTA DE ACTIVOS a) VENTA DE BIENES b) Vigencia Expirada (Agua) B. TASA Y DERECHOS B.1 TASA Y DERECHOS (Vigencias Expiradas) C. INGRESOS VARIOS D. OTROS INGRESOS VARIOS E. TRANSF. (CASOS SOCIALES) E.1. CASOS SOCIALES (Vigencias Expiradas) F. SERVICIO DE ALCANTARILLADO F.1 ALCANTARILLADO (Vigencias Expiradas) G. TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES PROGRAMA DE INVERSION GOBIERNO CENTRAL CRÉDITO EXTERNO (BID) CRÉDITO EXTERNO (BANCO MUDIAL) CRÉDITO EXTERNO (CAF) PROGRAMA DE FUNCIONAMIENTO GASTOS CORRIENTES A.
B. C. D. E. F. 7-
GASTOS OPERACIONALES a) PERSONALES b) NO PERSONALES c) MAT. Y SUMINISTROS d) MAQ. Y EQUIPOS e) COMPRA DE AGUA F) ASIG. GLOBALES TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERESES DE LA DEUDA AMORTIZACION DE LA DEUDA VIGENCIA EXPIRADA Pagos vía compensación SALDO CORRIENTE
8-
INGRESOS DE CAPITAL A. TRANSFERENCIA DE CAPITAL B. APORTE DE CAPITAL
9-
GASTOS DE CAPITAL A. TRANSFERENCIA DE CAPITAL B. INVERSIONES a) INVERSIONES FISICAS
101112-
13-
(a)
CAJA
EJ. FINANC. MES DE
EJ. FINANC. ACUM. DE
DICIEMBRE
DICIEMBRE 22,693,092
15,437,230 552,831
552,831
8,509,601 24,499,663 36,672,314 19,624,197
966,307 24,212,231 202,089,961 146,545,055
7,111,745 473,039 6,183 0 0 942,911 9,545,445 0 1,518,759 0 26,114 17,048,117 6,347,963 2,971,007 863,051 6,866,095 0 19,182,232
64,280,503 16,539,583 119,075 0 0 12,028,435 36,115,358 0 16,980,332 0 481,769 55,544,906 26,235,504 11,424,678 3,908,272 13,976,453 0 144,082,772
18,955,337 3,173,618 9,582,596 327,298 6,570 5,865,256 0 756 2,113 73,705 0 150,321 17,490,081
142,501,642 31,658,581 58,439,487 10,605,092 686,648 41,111,833 0 304,185 126,191 884,584 0 266,171 58,007,189
0 0 0
0 0 0
11,086,516 11,046,536 39,980 39,980
51,200,341 43,436,326 7,764,016 7,764,016
SUPERAVIT O DEFICIT FINANCIAMIENTO BID LINEA DE CREDITO a) RECIBIDA b) AMORTIZADA AJUSTES +- Suma pendiente por Transferir - Aseo
30,752,908 0 0 0 0 -930,186
30,752,908 0 0 0 0 -930,186
SALDO FINAL EN CAJA
29,822,722
29,822,722
Saldo inicial se ajusto al mes de diciembre de acuerdo al cierre contable de 2013.
Visto Bueno: Director de Gestión y Serv. Administrativos LIC. EUSIQUIO VILLARREAL
INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCION DE GESTION Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS CUADRO 1 BALANCE PRESUPUESTARIO - INGRESOS DETALLE
Saldo inicial en caja de Capital I. INGRESOS TOTALES A. No Tributarios Ingresos vig. corriente Ingresos vig. expirada Aporte del Estado - Inversión Ingresos de Inversion- Terreno Transf.Partida Interinstitucional.
EJECUTADO
PRESUPUESTO LEY
PRESUPUESTO MODIFICADO
ESTIMADO
0
0
0
0
158,821,300
161,712,739
161,712,739
146,545,055
158,821,300 146,810,800 12,010,500 0 0
161,712,739 149,702,239 12,010,500 0 0
161,712,739 149,702,239 12,010,500 0 0
146,545,055 130,005,471 16,539,583 0 0
dic-14
1. Renta de Activos c. Venta de Bienes
90,000,000 90,000,000
86,891,439 86,891,439 a)
86,891,439 86,891,439
64,280,503 64,280,503
2. Transferencias
30,116,800
36,116,800
36,116,800
36,115,358
30,116,800
36,116,800
36,116,800
36,115,358
700,000 700,000
700,000 700,000
700,000 700,000
119,075 119,075
5,994,000 5,994,000
5,994,000 5,994,000
5,994,000 5,994,000
12,028,435 12,028,435
5. Vigencias Expiradas (Agua)
12,010,500
12,010,500
12,010,500
16,539,583
6. Servicio de Alcantarillado
20,000,000
20,000,000
20,000,000
16,980,332
7. Tratamiento de Aguas Residuales
0
0
0
481,769
APORTE DEL ESTADO - FUNCIONAMIENTO
0 0
0 0
0 0
0 0
II.INGRESOS DE CAPITAL
127,223,600
115,349,861
115,349,861
58,653,467
A. Recursos del Crédito
0
0
0
0
127,223,600 127,223,600 50,000,000 77,223,600 0
115,349,861 115,349,861 35,017,700 77,223,600 3,108,561
115,349,861 115,349,861 35,017,700 77,223,600 3,108,561
58,653,467 58,653,467 26,235,504 29,309,402 3,108,561
286,044,900
277,062,600
277,062,600
205,198,522
a. Gobierno Central 3. Contribución por Mejoras a. Valorización 4.Otros Ingresos Varios c. Otros
a. Aportes del Gobierno
B. Otros Recursos de Capital 1. Transferencias a. Gobierno Central b. Crédito Externo - Préstamos c. Saldo y Caja y Banco
TOTAL
*
a) Dismimución por cambio de fuente de financiamiento para el pago de cuentas de Aporte IDAAN, del programa de Inversiones, el monto de B/.3.1 millones, pasó de Ingresos Corrientes, a Saldo en Caja y Banco de Capital. * El aumento en el Modificado Anual y asignado a Mayo de 2014, de B/.6.0 millones, corresponde a Crédito Adicional otorgado al IDAAN, para Contingencia Verano 2014. ** Para el mes de Abril de 2014, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), nos transfirió a nuestra cuenta bancaria la suma de B/.10,319,842.89 en Concepto de Casos Sociales de los meses de Marzo, Abril, Mayo y Junio de 2014. Además se le suman los B/.6.0 millones otorgados por el Gobierno para Contingencia Verano 2014.
**
INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCION DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
ANEXO 1.A
RECAUDACION Y APORTE DEL SECTOR PUBLICO CORRESPONDIENTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
ENTIDADES DETALLE
TOTAL
GOBIERNO CENTRAL
ESTIMADO
REAL
DIFERENCIA
DESCENTRALIZADAS
ESTIMADO
RECAUDADO
ESTIMADO
RECAUDADO
INGRESO NO TRIBUTARIO TOTAL
59,709,588
52,645,983
(7,063,605)
51,954,721
46,637,017
7,754,867
5,379,573
TARIFA DE AGUA
55,505,725
52,016,590
(3,489,135)
49,463,004
46,637,017
6,042,721
5,379,573
Vigencia corriente Vigencia Expirada Casos Sociales
14,670,000 4,718,925 36,116,800
15,895,218 6,014 36,115,358
1,225,218 (4,712,911) (1,442)
10,417,168 2,929,036 36,116,800
10,515,645 6,014 36,115,358
4,252,832 1,789,889 0
5,379,573 0 0
Vigencia Corriente Vigencia Expirada
36,116,800 0
36,115,358 0
(1,442) -
36,116,800 0
36,115,358 0
0 0
0 0
0
0
-
0
0
0
0
0 0
0 0
-
0 0
0 0
0 0
0 0
1,135,862
0
(1,135,862)
681,289
0
454,573
0
Vigencia Corriente Vigencia Expirada
1,135,862 0
0 0
(1,135,862) -
681,289 0
0 0
454,573 0
0 0
ALCANTARILLADO Vigencia Expirada
3,068,000 0
627,568 1,825
(2,440,432) 1,825
1,810,427 0
627,568 1,825
1,257,573 0
0 0
115,349,861 35,017,700 77,223,600 3,108,561
58,653,467 26,235,504 29,309,402 3,108,561
0 0 0 0
115,349,861 35,017,700 77,223,600 3,108,561
58,653,467 26,235,504 29,309,402 3,108,561
0 0 0
0 0 0
175,059,449
111,299,449
(7,063,605)
167,304,582
105,290,483
7,754,867
5,379,573
TASA DE VALORIZACION Vigencia Corriente Vigencia Expirada OTROS INGRESOS
APORTES DEL ESTADO Inversiones Crédito Externo - Bancos Saldo en Caja y Banco
GRAN TOTAL
INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCIÓN DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS INGRESOS CORRIENTES POR CONCEPTO Y SECTOR (EN BALBOAS)
DICIEMBRE DE 2014 DESCRIPCION
PRESUPUESTO LEY MODIFICADO
INGRESOS TOTALES 158,821,300 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 158,821,300 VIGENCIA CORRIENTE 146,810,800 VIGENCIA EXPIRADA 12,010,500 APORTE DEL ESTADO - INVERSION 0 Ingreso de Inversion - Terreno 0 INGRESOS CORRIENTES Agua 120,116,800 Particular 75,330,000 Gobierno Central 10,417,167 Entidades Autónomas 4,252,833 Transf. Gobierno Central ( Casos Sociales) 30,116,800 INGRESOS CORRIENTES T.V 700,000 Particular 700,000 Gobierno Central 0 Entidades Autónomas 0 OTROS INGRESOS VARIOS 5,994,000 Particular 4,858,137 Otros Particular CLC vig. expirada 0 Gobierno Central 681,291 Entidades Autónomas 454,572 OTROS INGRESOS DE VIG.EXPIR. 12,010,500 AGUA 12,010,500 Particular 7,291,575 Gobierno Central 2,929,037 Entidades Descentralizadas 1,789,888 Casos Sociales 0 SERVICIO DE ALCANTARILLADO 20,000,000 Particular 16,932,000 Gobierno Central 1,810,427 Entidades Autónomas 1,257,573 ALCANTARILLADO VIG. EXPIR. 0 Gobierno Central 0 Entidades Descentralizadas 0 TRATAMIENTO DE AGUAS RESID. 0 Aportes del Estado - Funcionamiento 0 INSTITUCION:
161,712,739 161,712,739 149,702,239 12,010,500 0 0 123,008,239 72,221,439 10,417,167 4,252,833 36,116,800 700,000 700,000 0 0 5,994,000 4,858,137 0 681,291 454,572 12,010,500 12,010,500 7,291,575 2,929,037 1,789,888 0 20,000,000 16,932,000 1,810,427 1,257,573 0 0 0 0 0
ESTIMADO
EJECUTADO
161,712,739 161,712,739 149,702,239 12,010,500 0 0 123,008,239 72,221,439 10,417,168 4,252,832 36,116,800 700,000 700,000 0 0 5,994,000 4,858,137 0 681,289 454,573 12,010,500 12,010,500 7,291,575 2,929,036 1,789,889 0 20,000,000 16,932,000 1,810,427 1,257,573 0 0 0 0 0
146,545,055 146,545,055 130,003,646 16,541,408 0 0 100,491,087 48,480,511 10,515,645 5,379,573 36,115,358 119,075 119,075 0 0 12,028,435 12,028,435 0 0 0 16,541,408 16,539,583 16,533,569 6,014 0 0 16,883,281 16,255,713 627,568 0 1,825 1,825 0 481,769 0
ESTIMADO 35,017,700 35,017,700 0 77,223,600 0 0 3,108,561 115,349,861
EJECUTADO 26,235,504 26,235,504 0 29,309,402 0 0 3,108,561 58,653,467
I.D.A.A.N.
ANEXO - RECURSOS DE CAPITAL DESCRIPCION PRESUPUESTO LEY MODIFICADO 1. TRANSF. GOBIERNO CENTRAL 50,000,000 35,017,700 2.1 Gobierno Central 50,000,000 35,017,700 2.2 Programa Circuital 0 0 2. CREDITO EXTERNO 77,223,600 77,223,600 3. RECURSOS DEL PATRIMONIO 0 0 Valores Públicos (Pagaré) 0 0 4. SALDO EN CAJA Y BANCO 0 3,108,561 TOTAL 127,223,600 115,349,861
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DIRECCION DE PRESUPUESTO DE LA NACION EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS, SEGUN SU OBJETO EN BALBOAS PERIODO: DICIEMBRE DE 2014
INSTITUCION: INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES CODIGO
OBJETO DEL INGRESO
T O T A L
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
ASIGNADO
EJECUTADO
FACTURACION
LEY
MODIFICADO
ACUMULADO
ACUMULADO
ACUMULADO
INGRESO MENSUAL RECAUDADO
FACTURADO
286,044,900
277,062,600
277,062,600
205,198,522
131,277,513
36,672,314
12,175,767
1
Ingresos Corrientes
158,821,300
161,712,739
161,712,739
146,545,055
131,277,513
19,624,197
12,175,767
1.2
Ingresos Tributarios
158,821,300
161,712,739
161,712,739
146,545,055
131,277,513
19,624,197
12,175,767
1.2.1
Renta de Activos
90,000,000
86,891,439 a)
86,891,439
64,280,503
86,796,815
7,111,745
7,924,513
1.2.1.3
Ingresos por V. de Bienes
90,000,000
86,891,439
86,891,439
64,280,503
86,796,815
7,111,745
7,924,513
1.2.1.3.07
AGUA
90,000,000
86,891,439
86,891,439
64,280,503
86,796,815
7,111,745
7,924,513
1.2.3
Transferencias Casos Soc.
30,116,800
36,116,800
36,116,800
36,115,358
16,122,247
9,545,445
1,681,041
1.2.3.1.
Gobierno Central
30,116,800
36,116,800
36,116,800
36,115,358
16,122,247
9,545,445
1,681,041
1.2.3.1.12
Ministerio de Salud
30,116,800
36,116,800
36,116,800 *
36,115,358 **
16,122,247
9,545,445
1,681,041
1.2.5.
Contrib. de Mejoras
700,000
700,000
700,000
119,075
16,509
6,183
1,296
1.2.5.0
Contrib. de Mejoras
700,000
700,000
700,000
119,075
16,509
6,183
1,296
1.2.5.0.01
Tasa de Valorización
700,000
700,000
700,000
119,075
16,509
6,183
1,296
1.2.6
Ingresos Varios
18,004,500
18,004,500
18,004,500
28,568,018
27,794,497
1,415,951
2,523,655
1.2.6.0.1
Vigencia Expirada
12,010,500
12,010,500
12,010,500
16,539,583
0
473,039
0
1.2.6.0.9
Otros Ingresos Varios
5,994,000
5,994,000
5,994,000
12,028,435
8,242,248
942,911
713,643
1.2.4
Servicio de Alcantarillado
20,000,000
20,000,000
20,000,000
16,980,332
19,552,249
1,518,759
1,810,012
Tratamiento de Aguas Resid.
0
0
0
481,769
547,444
26,114
45,262
Aporte del Estado - Func.
0
0
0
0
0
0
0
Ingreso de Inv. - Terreno
0
0
0
0
0
0
0
127,223,600
115,349,861
115,349,861
58,653,467
0
17,048,117
0
Recursos del Patrimonio
0
0
0
0
0
0
0
Valores Públicos (Pagaré)
0
0
0
0
0
0
0
Recursos del Crédito
77,223,600
77,223,600
77,223,600
29,309,402
0
10,700,154
0
Crédito Externo
77,223,600
77,223,600
77,223,600
29,309,402
0
10,700,154
0
2.2.1
Org. Intern. de Financ.
77,223,600
77,223,600
77,223,600
29,309,402
0
10,700,154
0
2.2.2.1.14
CAF
45,000,000
45,000,000
45,000,000
13,976,453
0
6,866,095
0
2.2.2.1.60
Banco Mundial 7877-PA
11,223,600
11,223,600
11,223,600
3,908,272
0
863,051
0
2.2.2.1.67
BID 2367/OC-PC
21,000,000
21,000,000
21,000,000
11,424,678
0
2,971,007
0
2.2.2.3.
Proveedores
0
0
0
0
0
0
0
2.2.2.3..11
Proveedores Varios
0
0
0
0
0
0
0
2.3
Otros Ingresos de Capital
50,000,000
35,017,700
35,017,700
26,235,504
0
6,347,963
0
2.3.2
Transferencia de Capital
50,000,000
35,017,700
35,017,700
26,235,504
0
6,347,963
0
2.3.2.1.
Gobierno Central
0
0
0
0
0
0
0
2.3.2.1.12
Ministerio de Salud
50,000,000
35,017,700
35,017,700
26,235,504
0
6,347,963
0
2.4.2.0.01
Saldo en caja de Capital
0
3,108,561
3,108,561
3,108,561
0
0
0
2.
Ingresos de Capital
2.1 2.1.4.4.01 2.2. 2.2.2
a) Dismimución por cambio de fuente de financiamiento para el pago de cuentas de Aporte IDAAN, del programa de Inversiones, el monto de B/.3.1 millones, pasó de Ingresos Corrientes, a Saldo en Caja y Banco de Capital. * El aumento en el Modificado Anual y Asignado a Mayo de 2014, de B/.6.0 millones, corresponde a Crédito Adicional otorgado al IDAAN, para Contingencia Verano 2014. ** Para el mes de Abril de 2014, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), nos transfirió a nuestra cuenta bancaria la suma de B/.10,319,842.89 en Concepto de Casos Sociales de los meses de Marzo, Abril, Mayo y Junio de 2014.
