INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCIÓN DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS SALDO EN EFECTIVO EN CAJA Y BANCO
30 DE SEPTIEMBRE DE 2014 (EN BALBOAS) NUMERO DE CODIGO
DESCRIPCION
CUENTA
SALDO
BANCARIA
10.01.01
Efectivo en caja
401,712
TOTAL CUENTAS DEL FONDO DE OPERACION 10.21.01 10.21.02 10.21.05 10.21.13 10.21.14
Renta Acueducto IDAAN-Planilla Depósito en Garantía Caja de Ahorros Caja de Ahorros-Segundo Fideicomiso-IDAAN Caja de Ahorros-primer Fideicomiso-IDAAN
4,779,625 10000011765 10000009373 10000009300 07-69-0001-9 01-05-016582-8 01-01-0123-033-3
TOTAL CUENTA DEL FONDO DE INVERSIONES 10.22.01 10.22.02 10.22.03 10.22.04 10.22.05 10.22.06
Menos:
Programa de Inversiones IDAAN - Comisión por Gestión de Cobro Programa IDAAN Coop. Técnica - BID IDAAN - Proyectos Banco Mundial IDAAN - Proyectos CAF IDAAN - Proyectos BID FIDUCIARIA LAFISE, S.A.
21,338,290 10000010098 10000018819 10000074738 10000053390 10000071290 10000070210
Sumas a transferir en concepto de Tasa de Aseo
GRAN TOTAL
NOTA
1,982,526 32,350 1,002,463 50,140 1,712,146 0
12,331,274 526,959 0 0 0 0 8,480,057 1,072,143
25,447,484
a) No incluye ingresos de Tasa de Aseo por B/.2,448,056.90. b) La Conciliación Bancaria está actualizada al mes de Agosto de 2014, por consiguiente los saldos bancarios están sujeto a cambio cuando se actualice la conciliación bancaria al mes de Septiembre de 2014.
IDAAN - FLUJO DE CAJA - AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014 EN BALBOAS FLUJO DE DESCRIPCION 1-
23-
4-
56-
Saldo inicial en Caja al 1-1-2014 Saldo inicial en Caja al 31-8-14 Más: Efectivo en Caja al 31-8-14 Ajustes +- El saldo inicial acumulado según Conciliación Bancaria al 31-8-14 Saldo inicial en caja ajustado. INGRESOS TOTALES INGRESOS CORRIENTES A. RENTA DE ACTIVOS a) VENTA DE BIENES b) Vigencia Expirada (Agua) B. TASA Y DERECHOS B.1 TASA Y DERECHOS (Vigencias Expiradas) C. INGRESOS VARIOS D. OTROS INGRESOS VARIOS E. TRANSF. (CASOS SOCIALES) E.1. CASOS SOCIALES (Vigencias Expiradas) F. SERVICIO DE ALCANTARILLADO F.1 ALCANTARILLADO (Vigencias Expiradas) G. TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES PROGRAMA DE INVERSION GOBIERNO CENTRAL CRÉDITO EXTERNO (BID) CRÉDITO EXTERNO (BANCO MUDIAL) CRÉDITO EXTERNO (CAF) PROGRAMA DE FUNCIONAMIENTO GASTOS CORRIENTES A.
B. C. D. E. F. 7-
GASTOS OPERACIONALES a) PERSONALES b) NO PERSONALES c) MAT. Y SUMINISTROS d) MAQ. Y EQUIPOS e) COMPRA DE AGUA F) ASIG. GLOBALES TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERESES DE LA DEUDA AMORTIZACION DE LA DEUDA VIGENCIA EXPIRADA Pagos vía compensación SALDO CORRIENTE
8-
INGRESOS DE CAPITAL A. TRANSFERENCIA DE CAPITAL B. APORTE DE CAPITAL
9-
GASTOS DE CAPITAL A. TRANSFERENCIA DE CAPITAL B. INVERSIONES a) INVERSIONES FISICAS
101112-
13-
(a)
CAJA
EJ. FINANC. MES DE
EJ. FINANC. ACUM. DE
SEPTIEMBRE
SEPTIEMBRE 22,693,092
15,377,188 401,712
401,712
10,314,803 26,093,703 15,320,616 11,278,815
477,486 23,572,291 136,480,710 105,152,246
5,765,038 560,396 8,192 0 0 925,677 2,597,430 0 1,378,441 0 43,640 4,041,801 4,041,801 0 0 0 0 10,645,917
43,995,800 15,030,636 100,325 0 0 9,425,684 23,729,913 0 12,494,567 0 375,321 31,328,464 16,195,866 6,110,152 1,912,089 7,110,358 0 103,690,837
10,636,435 2,620,871 3,889,294 516,035 52,740 3,557,494 0 2,770 0 0 0 6,712 4,674,699
102,367,648 23,324,399 41,850,883 8,246,146 527,553 28,418,667 0 293,006 124,078 810,879 0 95,226 32,789,873
0 0 0
0 0 0
4,242,063 3,823,993 418,070 418,070
29,747,311 23,875,485 5,871,825 5,871,825
SUPERAVIT O DEFICIT FINANCIAMIENTO BID LINEA DE CREDITO a) RECIBIDA b) AMORTIZADA AJUSTES +- Suma pendiente por Transferir - Aseo
26,519,627 0 0 0 0 -1,072,143
26,519,627 0 0 0 0 -1,072,143
SALDO FINAL EN CAJA
25,447,484
25,447,484
Saldo inicial se ajusto al mes de diciembre de acuerdo al cierre contable de 2013.
Visto Bueno: Sub director de Finanzas LIC. GILBERTO ALEMÁN Z.
INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCION DE GESTION Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS CUADRO 1 BALANCE PRESUPUESTARIO - INGRESOS DETALLE
Saldo inicial en caja de Capital I. INGRESOS TOTALES A. No Tributarios Ingresos vig. corriente Ingresos vig. expirada Aporte del Estado - Inversión Ingresos de Inversion- Terreno Transf.Partida Interinstitucional.
EJECUTADO
PRESUPUESTO LEY
PRESUPUESTO MODIFICADO
ESTIMADO
0
0
0
0
158,821,300
161,712,739
124,582,430
105,152,246
158,821,300 146,810,800 12,010,500 0 0
161,712,739 149,702,239 12,010,500 0 0
124,582,430 115,365,810 9,216,620 0 0
105,152,246 90,121,610 15,030,636 0 0
sep-14
1. Renta de Activos c. Venta de Bienes
90,000,000 90,000,000
86,891,439 86,891,439 a)
65,770,325 65,770,325
43,995,800 43,995,800
2. Transferencias
30,116,800
36,116,800
29,111,038
23,729,913
30,116,800
36,116,800
29,111,038
23,729,913
700,000 700,000
700,000 700,000
537,166 537,166
100,325 100,325
5,994,000 5,994,000
5,994,000 5,994,000
4,599,678 4,599,678
9,425,684 9,425,684
5. Vigencias Expiradas (Agua)
12,010,500
12,010,500
9,216,620
15,030,636
6. Servicio de Alcantarillado
20,000,000
20,000,000
15,347,603
12,494,567
7. Tratamiento de Aguas Residuales
0
0
0
375,321
APORTE DEL ESTADO - FUNCIONAMIENTO
0 0
0 0
0 0
0 0
II.INGRESOS DE CAPITAL
127,223,600
115,349,861
89,499,868
34,437,025
A. Recursos del Crédito
0
0
0
0
127,223,600 127,223,600 50,000,000 77,223,600 0
115,349,861 115,349,861 35,017,700 77,223,600 3,108,561
89,499,868 89,499,868 22,651,147 63,740,160 3,108,561
34,437,025 34,437,025 16,195,866 15,132,598 3,108,561
286,044,900
277,062,600
214,082,298
139,589,271
a. Gobierno Central 3. Contribución por Mejoras a. Valorización 4.Otros Ingresos Varios c. Otros
a. Aportes del Gobierno
B. Otros Recursos de Capital 1. Transferencias a. Gobierno Central b. Crédito Externo - Préstamos c. Saldo y Caja y Banco
TOTAL
*
a) Dismimución por cambio de fuente de financiamiento para el pago de cuentas de Aporte IDAAN, del programa de Inversiones, el monto de B/.3.1 millones, pasó de Ingresos Corrientes, a Saldo en Caja y Banco de Capital. * El aumento en el Modificado Anual y asignado a Mayo de 2014, de B/.6.0 millones, corresponde a Crédito Adicional otorgado al IDAAN, para Contingencia Verano 2014. ** Para el mes de Abril de 2014, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), nos transfirió a nuestra cuenta bancaria la suma de B/.10,319,842.89 en Concepto de Casos Sociales de los meses de Marzo, Abril, Mayo y Junio de 2014. Además se le suman los B/.6.0 millones otorgados por el Gobierno para Contingencia Verano 2014.
**
INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCION DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
ANEXO 1.A
RECAUDACION Y APORTE DEL SECTOR PUBLICO CORRESPONDIENTE AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2014
ENTIDADES DETALLE
TOTAL
GOBIERNO CENTRAL
ESTIMADO
REAL
DESCENTRALIZADAS
DIFERENCIA
ESTIMADO
RECAUDADO
ESTIMADO
RECAUDADO
INGRESO NO TRIBUTARIO TOTAL
47,185,468
32,048,784
(15,136,684)
41,243,293
27,330,028
5,942,175
4,180,879
TARIFA DE AGUA
43,959,507
31,510,907
(12,448,600)
39,331,200
27,330,028
4,628,307
4,180,879
Vigencia corriente Vigencia Expirada Casos Sociales
11,227,258 3,621,211 29,111,038
7,774,980 6,014 23,729,913
(3,452,278) (3,615,197) (5,381,125)
7,972,477 2,247,685 29,111,038
3,594,101 6,014 23,729,913
3,254,781 1,373,526 0
4,180,879 0 0
Vigencia Corriente Vigencia Expirada
29,111,038 0
23,729,913 0
(5,381,125) -
29,111,038 0
23,729,913 0
0 0
0 0
0
0
-
0
0
0
0
0 0
0 0
-
0 0
0 0
0 0
0 0
871,639
0
(871,639)
522,808
0
348,831
0
Vigencia Corriente Vigencia Expirada
871,639 0
0 0
(871,639) -
522,808 0
0 0
348,831 0
0 0
ALCANTARILLADO Vigencia Expirada
2,354,322 0
536,053 1,825
(1,818,269) 1,825
1,389,285 0
536,053 1,825
965,037 0
0 0
89,499,868 22,651,147 63,740,160 3,108,561
34,437,025 16,195,866 15,132,598 3,108,561
0 0 0 0
89,499,868 22,651,147 63,740,160 3,108,561
34,437,025 16,195,866 15,132,598 3,108,561
0 0 0
0 0 0
136,685,336
66,485,810
(15,136,684)
130,743,161
61,767,053
5,942,175
4,180,879
TASA DE VALORIZACION Vigencia Corriente Vigencia Expirada OTROS INGRESOS
APORTES DEL ESTADO Inversiones Crédito Externo - Bancos Saldo en Caja y Banco
GRAN TOTAL
INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCIÓN DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS INGRESOS CORRIENTES POR CONCEPTO Y SECTOR (EN BALBOAS)
SEPTIEMBRE DE 2014 DESCRIPCION
PRESUPUESTO LEY MODIFICADO
INGRESOS TOTALES 158,821,300 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 158,821,300 VIGENCIA CORRIENTE 146,810,800 VIGENCIA EXPIRADA 12,010,500 APORTE DEL ESTADO - INVERSION 0 Ingreso de Inversion - Terreno 0 INGRESOS CORRIENTES Agua 120,116,800 Particular 75,330,000 Gobierno Central 10,417,167 Entidades Autónomas 4,252,833 Transf. Gobierno Central ( Casos Sociales) 30,116,800 INGRESOS CORRIENTES T.V 700,000 Particular 700,000 Gobierno Central 0 Entidades Autónomas 0 OTROS INGRESOS VARIOS 5,994,000 Particular 4,858,137 Otros Particular CLC vig. expirada 0 Gobierno Central 681,291 Entidades Autónomas 454,572 OTROS INGRESOS DE VIG.EXPIR. 12,010,500 AGUA 12,010,500 Particular 7,291,575 Gobierno Central 2,929,037 Entidades Descentralizadas 1,789,888 Casos Sociales 0 SERVICIO DE ALCANTARILLADO 20,000,000 Particular 16,932,000 Gobierno Central 1,810,427 Entidades Autónomas 1,257,573 ALCANTARILLADO VIG. EXPIR. 0 Gobierno Central 0 Entidades Descentralizadas 0 TRATAMIENTO DE AGUAS RESID. 0 Aportes del Estado - Funcionamiento 0 INSTITUCION:
161,712,739 161,712,739 149,702,239 12,010,500 0 0 123,008,239 72,221,439 10,417,167 4,252,833 36,116,800 700,000 700,000 0 0 5,994,000 4,858,137 0 681,291 454,572 12,010,500 12,010,500 7,291,575 2,929,037 1,789,888 0 20,000,000 16,932,000 1,810,427 1,257,573 0 0 0 0 0
ESTIMADO
EJECUTADO
124,582,430 124,582,430 115,365,809 9,216,621 0 0 94,881,362 54,543,066 7,972,477 3,254,781 29,111,038 537,166 537,166 0 0 4,599,678 3,728,039 0 522,808 348,831 9,216,621 9,216,621 5,595,410 2,247,685 1,373,526 0 15,347,603 12,993,281 1,389,285 965,037 0 0 0 0 0
105,152,246 105,152,246 90,119,785 15,032,460 0 0 67,725,712 36,220,819 3,594,101 4,180,879 23,729,913 100,325 100,325 0 0 9,425,684 9,425,684 0 0 0 15,032,460 15,030,636 15,024,622 6,014 0 0 12,492,743 11,956,690 536,053 0 1,825 1,825 0 375,321 0
ESTIMADO 22,651,147 22,651,147 0 63,740,160 0 0 3,108,561 89,499,868
EJECUTADO 16,195,866 16,195,866 0 15,132,598 0 0 3,108,561 34,437,025
I.D.A.A.N.
ANEXO - RECURSOS DE CAPITAL DESCRIPCION PRESUPUESTO LEY MODIFICADO 1. TRANSF. GOBIERNO CENTRAL 50,000,000 35,017,700 2.1 Gobierno Central 50,000,000 35,017,700 2.2 Programa Circuital 0 0 2. CREDITO EXTERNO 77,223,600 77,223,600 3. RECURSOS DEL PATRIMONIO 0 0 Valores Públicos (Pagaré) 0 0 4. SALDO EN CAJA Y BANCO 0 3,108,561 TOTAL 127,223,600 115,349,861
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DIRECCION DE PRESUPUESTO DE LA NACION EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS, SEGUN SU OBJETO EN BALBOAS INSTITUCION: INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES CODIGO
OBJETO DEL INGRESO
T O T A L
PERIODO:
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
ASIGNADO
EJECUTADO
FACTURACION
LEY
MODIFICADO
ACUMULADO
ACUMULADO
ACUMULADO
SEPTIEMBRE DE 2014 INGRESO MENSUAL RECAUDADO
FACTURADO
286,044,900
277,062,600
214,082,298
124,268,655
98,378,791
18,429,177
10,539,491
1
Ingresos Corrientes
158,821,300
161,712,739
124,582,430
93,873,431
98,378,791
11,278,815
10,539,491
1.2
Ingresos Tributarios
158,821,300
161,712,739
124,582,430
93,873,431
98,378,791
11,278,815
10,539,491
1.2.1
Renta de Activos
90,000,000
86,891,439 a)
65,770,325
38,230,761
64,953,475
5,765,038
7,049,636
1.2.1.3
Ingresos por V. de Bienes
90,000,000
86,891,439
65,770,325
38,230,761
64,953,475
5,765,038
7,049,636
1.2.1.3.07
AGUA
90,000,000
86,891,439
65,770,325
38,230,761
64,953,475
5,765,038
7,049,636
1.2.3
Transferencias Casos Soc.
30,116,800
36,116,800
29,111,038
21,132,482
11,945,957
2,597,430
1,332,454
1.2.3.1.
Gobierno Central
30,116,800
36,116,800
29,111,038
21,132,482
11,945,957
2,597,430
1,332,454
1.2.3.1.12
Ministerio de Salud
30,116,800
36,116,800
29,111,038 *
21,132,482 **
11,945,957
2,597,430
1,332,454
1.2.5.
Contrib. de Mejoras
700,000
700,000
537,166
92,133
12,658
8,192
1,300
1.2.5.0
Contrib. de Mejoras
700,000
700,000
537,166
92,133
12,658
8,192
1,300
1.2.5.0.01
Tasa de Valorización
700,000
700,000
537,166
92,133
12,658
8,192
1,300
1.2.6
Ingresos Varios
18,004,500
18,004,500
13,816,298
22,970,247
21,056,854
1,486,073
2,110,650
1.2.6.0.1
Vigencia Expirada
12,010,500
12,010,500
9,216,620
14,470,240
0
560,396
0
1.2.6.0.9
Otros Ingresos Varios
1.2.4
Servicio de Alcantarillado
5,994,000
5,994,000
4,599,678
8,500,007
6,466,861
925,677
508,067
20,000,000
20,000,000
15,347,603
11,120,418
14,589,992
1,378,441
1,602,583
Tratamiento de Aguas Resid.
0
0
0
327,389
409,848
43,640
45,449
Aporte del Estado - Func.
0
0
0
0
0
0
0
Ingreso de Inv. - Terreno
0
0
0
0
0
0
0
127,223,600
115,349,861
89,499,868
30,395,224
0
7,150,362
0
Recursos del Patrimonio
0
0
0
0
0
0
0
Valores Públicos (Pagaré)
0
0
0
0
0
0
0
Recursos del Crédito
77,223,600
77,223,600
63,740,160
15,132,598
0
0
0
2.2.2
Crédito Externo
77,223,600
77,223,600
63,740,160
15,132,598
0
0
0
2.2.1
Org. Intern. de Financ.
77,223,600
77,223,600
63,740,160
15,132,598
0
0
0
2.2.2.1.14
CAF
45,000,000
45,000,000
37,956,500
7,110,358
0
0
0
2.2.2.1.60
Banco Mundial 7877-PA
11,223,600
11,223,600
9,120,060
1,912,089
0
0
0
2.2.2.1.67
BID 2367/OC-PC
21,000,000
21,000,000
16,663,600
6,110,152
0
0
0
2.2.2.3.
Proveedores
0
0
0
0
0
0
0
2.2.2.3..11
Proveedores Varios
0
0
0
0
0
0
0
2.3
Otros Ingresos de Capital
50,000,000
35,017,700
22,651,147
12,154,065
0
4,041,801
0
2.3.2
Transferencia de Capital
50,000,000
35,017,700
22,651,147
12,154,065
0
4,041,801
0
2.3.2.1.
Gobierno Central
0
0
0
0
0
0
0
2.3.2.1.12
Ministerio de Salud
50,000,000
35,017,700
22,651,147
12,154,065
0
4,041,801
0
2.4.2.0.01
Saldo en caja de Capital
0
3,108,561
3,108,561
3,108,561
0
3,108,561
0
2.
Ingresos de Capital
2.1 2.1.4.4.01 2.2.
a) Dismimución por cambio de fuente de financiamiento para el pago de cuentas de Aporte IDAAN, del programa de Inversiones, el monto de B/.3.1 millones, pasó de Ingresos Corrientes, a Saldo en Caja y Banco de Capital. * El aumento en el Modificado Anual y Asignado a Mayo de 2014, de B/.6.0 millones, corresponde a Crédito Adicional otorgado al IDAAN, para Contingencia Verano 2014. ** Para el mes de Abril de 2014, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), nos transfirió a nuestra cuenta bancaria la suma de B/.10,319,842.89 en Concepto de Casos Sociales de los meses de Marzo, Abril, Mayo y Junio de 2014.
