Hugo Jácome Estrella

Superintendente de Economía Popular y Solidaria

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Superintendente de Economía Popular y Solidaria Hugo Jácome Estrella Intendente General Técnico Kléver Mejía Intendenta General de Gestión Rosa Pérez Intendente General Jurídico (E) Polo Santamaría Secretaria General Tatiana Rodríguez Intendente Zonal 3 Pedro Brito Intendente Zonal 4 Esteban Orozco Intendente Zonal 5 Eduardo Ramón Intendenta Zonal 6 Lorena Cazar Intendenta del Sector Financiero Paulina Garzón Intendente del Sector No Financiero David Ruales Intendente de Riesgos Guillermo Jimbo Intendente de Fortalecimiento y Mecanismos de Resolución John Arroyo Intendente de Información Técnica, Investigación y Capacitación Mateo Villalba Intendenta de Talento Humano, Administrativo y Financiero María Fernanda Sáenz Intendenta de Planificación (E) Ana Cristina Peña Intendente de Tecnologías de la Información y Comunicaciones Carlos Cañizares Director Nacional de Seguridad de la Información Cristian Aguirre Directora Nacional de Comunicación e Imagen Institucional Valeria Arostegui Directora Nacional de Servicio al Ciudadano Ximena Viteri

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Informe de Rendición de Cuentas 2012-2017 5 años de gestión Coordinación: Kléver Mejía Edición: Francisco Rhon Diseño y diagramación: Roque Proaño

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Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, 2017 Av. Amazonas N31-181 y Av. Mariana de Jesús. La reproducción parcial o total de esta publicación, está permitida siempre y cuando se cite la fuente. DISTRIBUCIÓN GRATUITA - PROHIBIDA SU VENTA

5 AÑOS DE GESTIÓN

ÍNDICE

INFORME 2012 - 2017

Capítulo 1. Estabilidad del Sistema Económico Popular y Solidario 1.1 Cobertura de la supervisión ...................................................................................... 13 1.2 Supervisión del Sistema Financiero Popular y Solidario ........................................... 14 1.3 Supervisión de las organizaciones no financieras ...................................................... 17 1.4 Supervisión in situ del Sector Financiero ................................................................... 18 1.5 Sostenibilidad del sector .......................................................................................... 19 1.6 Fortalecimiento de las entidades controladas por la SEPS ....................................... 21

Capítulo 2. Transparencia y Lucha Contra la Corrupción 2.1 Informes de supervisión enviados a la Fiscalía General del Estado .......................... 24 2.2 Control y monitoreo del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo ...... 25 2.3 Gestión de la información para la supervisión .......................................................... 25 Capítulo 3. Protección de Derechos 3.1 Mecanismos de resolución ....................................................................................... 30 3.2 Acciones judiciales y recursos administrativos .......................................................... 30

Capítulo 4. Inclusión Social y Económica 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5

Servicio simplificado de constitución y registro de organizaciones no financieras ......... 34 Servicio al ciudadano ................................................................................................ 35 Mesa de Servicios ..................................................................................................... 36 Nivel de satisfacción de los usuarios ........................................................................ 37 Visitas al portal web de la SEPS ................................................................................ 38

Capítulo 5. Fortalecimiento de la Economía Popular y Solidaria 5.1 Institucionalidad ....................................................................................................... 40 5.2 Gestión de la normativa ........................................................................................... 41 5.3 Capacitación de las organizaciones supervisadas .................................................... 42

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5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Capítulo 6. Gestión Interna 6.1 Talento humano ......................................................................................................... 46 6.2 Gestión administrativa ............................................................................................... 47 6.3 Ejecución financiera ................................................................................................... 47 6.4 Transparencia y auditorías institucionales .................................................................. 47 6.5 Gestión de Planificación, Proyectos y Procesos Institucionales ................................. 48 Capítulo 7. Otras actividades relevantes 7.1 Comunicación institucional ........................................................................................ 54 7.2 Jornadas de Supervisión de la Economía Popular y Solidaria ................................... 56 7.3 Participación en eventos oficiales .............................................................................. 58

Capítulo 8. Reconocimiento de las organizaciones a la SEPS 8.1 Democracia y participación social .............................................................................. 60 8.2 Reconocimiento de las organizaciones ....................................................................... 61 8.3 Reconocimiento internacional .................................................................................... 63 8.4 Cartas remitidas a la SEPS .......................................................................................... 63

Capítulo 9. Rendición de Cuentas de las intendencias zonales y sugerencias ciudadanas 9.1 Informe de gestión, propuestas y compromisos ........................................................ 80

Anexos Anexo 1. Documentos institucionales de procesos diseñados e implementados ........... 90 Anexo 2. Listado de documentos institucionales de procesos auditados ....................... 95

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ÍNDICE

5 AÑOS DE GESTIÓN

INFORME 2012 - 2017

Presentación “Antes éramos no más…, nos decíamos cooperativa… Ahora, desde que se creó la Superintendencia, ¡somos cooperativa!, sabemos de riesgos, ¡tenemos control!”. Esta frase expuesta por un gerente de una cooperativa de ahorro y crédito revela la magnitud de los cambios ocurridos en estas organizaciones de la Economía Popular y Solidaria (EPS). Ese recorrido empírico del sector, en el que primaban los decires populares de “a la buena de Dios”, “por buena suerte”…, ahora ha evolucionado y permite que la Economía Popular y Solidaria cuente con un orden que da sentido, sostenibilidad y transparencia a este sistema económico. A decir del sociólogo argentino, Juan Carlos Portantiero, el paso del desorden provocado por la voracidad del individualismo ególatra, al orden, significa hacer democracia; democracia es, también, el orden sobre el desorden. Así que, en estos cinco años de gestión de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS), queda como un hecho para la historia de la Economía Social y Solidaria en el país el haber provisto de identidad empoderada a las cooperativas y asociaciones de gentes solidarias que trabajan por el bien común; también, queda el haber contribuido a cimentar las bases de una sociedad democrática, en igualdad y capacidad de elección. De hecho, la tarea encomendada a la SEPS, por la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria (LOEPS), ha sido pensada en función de la consolidación y avance de este sector, en tanto puede constituirse en una real alternativa al modelo capitalista-individualista que gobierna el mundo.

Quito, 5 de junio de 2012. Posesión de Hugo Jácome Estrella como Superintendente de Economía Popular y Solidaria.

Este informe de fin de gestión muestra cómo la Superintendencia fue consolidando una institucionalidad, la misma que, aprendiendo de sus propias evaluaciones, corrigiendo lo necesario y, desde su experiencia, adecuando mejores prácticas, adquirió un modelo, un modo, de hacer las cosas para reafirmar los preceptos legales y el espíritu de la Economía Social y Solidaria. Una vez que la LOEPS dio paso a su creación, la SEPS inició sus labores en junio de 2012, con mi nombramiento por parte de la Asamblea Nacional. Apenas en ese momento se empezó a configurar la estructura funcional. Gracias a la efectiva gestión de estos cinco primeros años, se tiene ahora la autoridad y legitimidad suficiente para cumplir con el mandato de control y supervisión (Art. 146 y 147 de la LOEPS) de las entidades financieras y no financieras (servicios, vivienda y transporte). Queda como legado, una Institución. Este Informe está fundamentado en los cinco pilares que, desde el inicio, guían la gestión de la

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5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Superintendencia, insertando el espíritu y valores originarios de la economía social y solidaria. En detalle, cada pilar es descrito desde los datos que lo sustentan y explican, así: • El primer pilar muestra el aporte de la Superintendencia a la estabilidad de las organizaciones de esta particular forma de la economía. Con la instalación y generación de modernos instrumentos y mecanismos de supervisión y control, a más de acciones in situ y extra situ, es posible determinar los avances, falencias y posibles riesgos de las entidades sujetas a control. En este punto es pertinente establecer el ámbito y universo de la acción de supervisión y control. En la actualidad, a marzo de 2017, existen 696 Cooperativas de Ahorro y Crédito (COAC) en el Sector Financiero Popular y Solidario incluida una caja central, con 5.977.169 de socios; y son 10.153 asociaciones, cooperativas y organizaciones comunitarias del Sector No Financiero, con más de 238.530 miembros o socios. No es casual el notable crecimiento en número, calidad y recursos, de este sector. En mucho, la acción de la SEPS aporta a este crecimiento sostenible. Los activos de las COAC pasaron de USD 5.764 millones en diciembre de 2012 a ser USD 9.978 millones de dólares, en marzo de 2017. El pasivo ascendió a USD 8.445 millones; y, su patrimonio a USD 1.512 millones, en este mismo periodo. • Un segundo pilar fundamental es la transparencia y lucha contra la corrupción. Gracias al sistema de seguimiento y control implementados se ha podido actuar con firmeza, en ciertas situaciones en las que se ha transgredido la confianza que los socios y asociados depositan en sus dirigentes. La honradez, como principio fundamental del vivir en sociedad,

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PRESENTACIÓN

no solo que ha sido parte inherente del comportamiento de todos quienes hacemos la SEPS, sino que además es un valor promovido y vigilado en las entidades supervisadas. El combate a la corrupción es otro de los legados de estos cinco años de vida institucional. • La Constitución de la República de 2008 es, ante todo, una carta fundamental protectora de los derechos y de garantía de los mismos. Esto ha sido parte consustancial de nuestra actividad en lo que se refiere a la protección de los derechos de socios y asociados de las organizaciones bajo el control de la SEPS. Este es el tercer pilar, mismo que se visibiliza con el trámite de recursos interpuestos por quienes consideran lesionados sus derechos. El control y la supervisión permiten actuar ante posibles incorrecciones que pudieran perjudicar a los propios socios y asociados. Hemos sido severos en vigilar que este valor constitucionalmente establecido, sea una práctica del convivir ciudadano. • El cuarto pilar: la inclusión económica y social, a más de un compromiso del quehacer institucional, es una obligación de quienes hacemos y buscamos una sociedad de igualdad y solidaridad. Es el reconocimiento a las iniciativas populares, mediante la legalización de sus organizaciones; a la vez que las integra, las reconoce como parte activa de esta otra economía. • El otro pilar, el quinto, tiene relación con el fortalecimiento de la EPS. En estos cinco años como Superintendencia hemos desplegado grandes esfuerzos para el cumplimiento de este objetivo. Bien podría decirse que este pilar condensa y da forma a los otros cuatro, en tanto la supervisión y control, la búsqueda de transparencia, el que se respeten los derechos de los socios y la inclusión de iniciativas desde las personas, finalmente se concretan en la

PRESENTACIÓN

sana sostenibilidad de las organizaciones financieras y no financieras, a nuestro cargo. Esta es la tarea prioritaria de la SEPS: el fortalecimiento de las organizaciones. Bajo este objetivo se han dictado normas y regulaciones que permiten contar con un marco jurídico integral para establecer los procesos y controles, además de un despliegue importante de capacitaciones para las organizaciones. Para todos los interesados en reconocer la historia y el camino seguido por cooperativas y asociaciones, en indagar sobre prácticas y aprender de lo hecho, la SEPS cuenta con el archivo más completo y las bases de datos más certeras del sector. Más de 30 millones de documentos debidamente organizados, forman parte del acervo documental archivado en el Centro de Almacenamiento documental (CAD). Es el centro de información más grande del país sobre cooperativas y asociaciones. Queda este otro legado abierto a todos y con información de calidad. En el Sistema de Gestión Documental se encuentran la documentación digitalizada sobre la situación de las organizaciones del sector. Un esfuerzo notable que concentra toda la información necesaria en un solo sistema. Se ha trabajado con tenacidad para conseguirlo. Aquí, y sin falsas modestias, otro legado. Además, la SEPS cuenta con una Mesa de Servicios para la atención a socios y miembros de las organizaciones, como también a todos quienes requieran información. En el transcurso de la gestión de esta Superintendencia se ha ido adecuando esta importante actividad, para ofrecer información adecuada, accesible y oportuna. Contando con la labor de la Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación, se tiene un sistema de georeferenciación mediante el cual es posible ubicar en el mapa nacional a las organiza-

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INFORME 2012 - 2017

ciones de la Economía Popular y Solidaria, conocer cuántas actúan en cada localidad, su actividad y posibles relaciones. Desde 2012 hemos organizado un encuentro anual del sector denominado Jornadas de Supervisión, en el que ha sido posible conocer aproximaciones analíticas y académicas, experiencias y mejores prácticas nacionales e internacionales. Como parte de estas Jornadas hemos editado cuatro libros de la serie Estudios y Análisis: 1) Estudios sobre Economía Popular y Solidaria; 2) Contextos de la “Otra Economía”; 3) Economía Solidaria Experiencias y conceptos; y 4) Economía solidaria. Historias y prácticas de su fortalecimiento. Esperamos que esta actividad, tanto las Jornadas como las publicaciones, continúen con la finalidad de acumular experiencias y análisis que aporten al mejor conocimiento de la Economía Popular y Solidaria en el Ecuador. La SEPS ha alcanzado un reconocimiento internacional en el ámbito de supervisión de la Economía Popular y Solidaria. Los avances institucionales, tecnológicos, técnicos de control, normativos y regulatorios de la SEPS despertaron el interés de varias instituciones latinoamericanas que tienen similares funciones, en países como Colombia, Perú, Paraguay, Guatemala, México, entre otros, para realizar pasantías y aprender de la experiencia ecuatoriana. Así mismo, la Superintendencia ha ocupado la Presidencia de la Red de Organismos de Promoción, Supervisión y Financiamiento Cooperativo de las Américas, de la Alianza Cooperativa Internacional, desde septiembre de 2015. Todo lo expuesto en este Informe de fin de período, Rendición de Cuentas: junio 2012 – mayo 2017, con una mirada retrospectiva de lo realizado desde la fundación de la SEPS, no hubiese sido posible sin la generosa, profesional, inteligente, comprometida y,

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5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

sobre todo, honesta labor de los intendentes nacionales, intendentes zonales y todo el personal de la SEPS, así como de los representantes de redes, uniones y federaciones que agrupan a las organizaciones del Sector Financiero y No Financiero de la Economía Popular y Solidaria. A todos ellos expreso mi gratitud por el acompañamiento que supieron dar a esta gestión y al Ecuador. Hugo Jácome Estrella Superintendente de Economía Popular y Solidaria (junio 2012 - mayo 2017)

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PRESENTACIÓN

Pilar 1

Estabilidad del Sistema Económico Popular y Solidario

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5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Para tener una adecuada interacción con las organizaciones, en favor de la estabilidad, la SEPS ha implementado instrumentos y sistemas: registros, autorizaciones, recepción de información financiera, supervisión y ejecución de mecanismos de resolución. Y esa estabilidad se refleja en indicadores del sector.

Pilar 1. Estabilidad del Sistema Económico Popular y Solidario Velar por la estabilidad del conjunto de organizaciones que constituyen la economía popular y solidaria del Ecuador, tanto en el Sector Financiero como en el no financiero, es el cometido más importante de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS). Este objetivo redunda en el bienestar de los asociados de esas organizaciones, y contribuye al bienestar de la sociedad ecuatoriana en su conjunto. La consecución de este objetivo tiene aún más valor, cuando las condiciones de la economía global resultan adversas. Sin embargo, los logros alcanzados en estos cinco años en cuanto a estabilidad del sistema financiero popular y solidario, vistos en sí mismos o en términos relativos, son positivos.

Aunque las actividades de intermediación del sistema financiero ecuatoriano comenzaron a desacelerarse en 2015, la tasa de variación anual de activos del sistema financiero popular y solidario logró un comportamiento adecuado, incluso mejor al sector bancario privado. El Sector Financiero Popular y Solidario (SFPS) muestra una evolución positiva de sus activos, pasivos y patrimonio. Los activos de las cooperativas de ahorro y crédito a marzo de 2017 ascienden a 9.978 millones de dólares, con una cartera de crédito de 6.734 millones de dólares.

ACTIVOS SFPS - SB Gráfico 1. Evolución de activos en el Sector Financiero Popular y Solidario y sistema bancario privado ACTIVOS SFPS - SB jun. 2013 – mar. 2017. 15%

15%

10.2%

Tasas de crecimiento

10% 7.0%

7.7% 9.6%

5.4%

5%

7.3% 0.6%

1.9%

0% jun-13 -5%

-10%

Tasas de crecimiento

15%

dic-13

jun-14

dic-14

10% 5% 8.8% 0% -5% jun-15

-10%

-4.4%

Tasas de crecimiento

Activos SFPS - SB

10%

10.2%

7.0%

8.8% 5.4%

9.6% 7.7% 5.4% 1.9% 9.6% 0.6% 9.9% 7.3% 1.9%

7.0%

7.7% 7.3%

5% 0%

0.6%

11.2%

4.9% 0.7%

9.9%

4

0

0.7%

jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 0.8% dic-15 jun-1 4.9% 4.4% 7.3% -5% jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 dic-15 jun-16 dic-16 0.7%

1.4%

0.8%

-10%

dic-15

jun-16

dic-16

-4.0%

SFPS Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

10

8.8%

10.2%

-4.4%

mar-17

-4.4%

-4.0%

Período

-4.0% Período

Período SFPS SFPS Banca Privada Banca privada Banca Privada

5 AÑOS DE GESTIÓN

ESTABILIDAD DEL SISTEMA ECONÓMICO POPULAR Y SOLIDARIO

INFORME 2012 - 2017

El patrimonio de las cooperativas de ahorro y crédito, a marzo de 2017, se ubica en 1.511 millones de dólares, ACTIVOS SFPS - SB mostrando un crecimiento promedio anual de 13% en los últimos cinco años. 15% ACTIVOS SFPS - SB

10%

10%

5% 5% 0% 0% -5% -5%

7.2%

10.6%

7.7%

8.0%

5.4% 7.7%

1.2%

0.7% 1.7% jun-13

-10%

-10%

0%

5.4%

-5% -10%

Tasas de crecimiento

15% y sistema bancario privado10.2% Gráfico 2. Evolución de pasivos en el Sector Financiero Popular y Solidario 10% 7.0% jun. 2013 – mar. 2017. 8.8% 10.2% 5.4% PASIVOS SFPS - SB 9.6% 10% 7.0% 7.7% 5% Pasivos SFPS - SB 5.4% 1.9% 9.6% 0.6% 15% 7.3% 9.5% 5% 1.9% 15% 10.1% 0.6% 0%

Tasas de crecimiento

Tasas de crecimiento

Tasas de crecimiento

Con relación a los pasivos, las instituciones financieras del sector popular y solidario presentan un crecimiento promedio anual de 12% desde 2013 al 2016, llegando a 8.445 millones de dólares, a marzo de 2017.

jun-14

dic-14

jun-15

dic-15 -1.3%

0.5%

jun-16

-10%

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11.6%

10%

-5% -5% -10%

jun-13 -4.7%

10.1%

8.9%

1.6% dic-13

9.1%

0.2%

jun-14 -1.0%

dic-14

jun-15 -2.3%

dic-15

0%

-5%

Tasas de crecimiento

12.4%

10%

0% 0%

Tasas de crecimiento

Tasas de crecimiento

Tasas de crecimiento

15.7%

1.9%

0.7%

-4.4%

-0.6%

Período

-4.4%

-4.0% Período

Período SFPS SFPS Banca Priva -5.2% ACTIVOS SFPS - SB Banca privada SFPS Banca Privada ACTIVOS SFPS - SB Períodos 15% Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación. dic-13

15%

5%

4.

10.4% jun-13 -5% dic-13 4.7% jun-14 dic-14 jun-15 dic-15 jun-16

mar-17

10.2% 7.0% 8.8% SFPS Banca Privada 5.4% Gráfico 3. Evolución de patrimonio en el Sector Financiero Popular y Solidario y sistema10.2% bancario privado 9.6% 10% 7.0% 7.7% jun. 2013 – mar. 2017. 5% 5.4% 1.9% PATRIMONIO SFPS - SB 9.6% 0.6% 7.3% 5% 1.9% Patrimonio SFPS - SB 0.6% 0% 20%

5%

7.3%

jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 0

15%

15%

8.8% 7.7%

-10% -0.1% jun-16 -2.0%

10%

8.8%

7.7% 7.3%

4.

0.7%

jun-13 dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 0

jun-13 -5% dic-13 jun-14 dic-14 jun-15 dic-15 jun-16 9.1%

-4.4%

-10%

-0.5% dic-16

1.3% 0.3% mar-17

SFPS

-4.4% Período

-4.0% Período

Período SFPS SFPS Banca Priva Banca privada Banca Privada

Períodos

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

SFPS

Banca Privada

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5 AÑOS DE GESTIÓN

ESTABILIDAD DEL SISTEMA ECONÓMICO POPULAR Y SOLIDARIO

INFORME 2012 - 2017

Aun cuando la coyuntura económica internacional ha producido efectos significativos en la economía ecuatoriana, provocando su desaceleración, los indicadores del Sector Financiero Popular y Solidario muestran,

importante entre diciembre de 2012 y diciembre de 2016. Este indicador alcanzó un nivel aproximado del 19,7%, manteniendo la tendencia de los últimos años. A marzo de 2017 este indicador fue del 20,1%.

Tabla 1. Sector Financiero Popular y Solidario, y sistema bancario privado: Activos, pasivos y patrimonio (millones de US dólares) jun. 2013 – mar. 2017 Cuenta Activos Pasivos Patrimonio

Sector

jun-13

dic-13

jun-14

dic-14

jun-15

dic-15

jun-16

dic-16

mar-17

SFPS

6.451

7.107

7.488

8.061

8.369

8.830

8.903

9.556

9.978

Banca Privada

28.053

30.738

31.329

33.619

32.133

30.864

32.386

35.599

36.110

SFPS

5.478

6.059

6.384

6.873

7.112

7.330

7.364

8.064

8.445

Banca Privada

25.286

27.829

28.300

30.483

28.910

27.567

29.057

32.075

32.503

SFPS

932

1.048

1.064

1.188

1.210

1.500

1.498

1.492

1.511

Banca Privada

2.641

2.909

2.879

3.135

3.063

3.296

3.231

3.524

3.532

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

en conjunto, un mejor desempeño relativo, según se puede colegir al comparar los indicadores de ambos sectores, bancario y cooperativo. La evolución de activos, pasivos y patrimonio puede visualizarse de mejor manera, en la dinámica de los indicadores de intermediación financiera, liquidez y solvencia. En este sentido la solvencia tuvo un crecimiento

De igual forma, como se puede observar en la gráfico No. 4, el indicador de intermediación financiera ha mantenido una evolución estable; a diciembre de 2016 llegó a niveles superiores al 91,6%, esto como resultado de la gestión adecuada y dinámica de las cooperativas de ahorro y crédito en sus activos y pasivos. A marzo de 2017 este indicador fue del 87,9%.

Gráfico 4. Sector Financiero Popular y Solidario. Principales indicadores financieros, dic. 2012- mar .2017, en porcentajes.

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

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ESTABILIDAD DEL SISTEMA ECONÓMICO POPULAR Y SOLIDARIO

INFORME 2012 - 2017

La liquidez del SFPS, medida por la capacidad de atender obligaciones de corto plazo con dinero en efectivo o activos que se transforman fácilmente en circulante, muestra una tendencia desde 2012, por lo que en diciembre de 2016, alcanzó el 28,8%, medida como la relación entre los fondos disponibles sobre el total de depósitos a corto plazo. En marzo de 2017 la liquidez fue del 29,8% Por otro lado, a diciembre de 2016 las organizaciones del sector registraron una morosidad de 7,4%. En marzo de 2017, el índice de morosidad fue del 7,3%. Estos resultados estadísticos indican una evolución del Sector Financiero Popular y Solidario que muestra mayor resistencia frente al ciclo económico. En buena medida, y sin restar mérito alguno a la administración de las cooperativas, estos logros también provienen de una meditada y continua acción de supervisión, ejecutada sobre la base de planes anuales, ideados para promover la estabilidad del sistema. De la misma manera, la supervisión contribuye a la estabilidad de las organizaciones en el Sector No Financiero Popular y Solidario, lo que también se alimenta con el renovado y amplio proceso de registro de entidades de servicios, productivas y de consumo. Esto otorga confianza a los asociados y contribuye a la estabilidad general del sector de la economía popular y solidaria. 1.1 Cobertura de la supervisión A mayo de 2017, el Sector Financiero Popular y Solidario cuenta con 696 cooperativas de ahorro y crédito1 incluida una caja central. El 79% de estas CAC forman parte de los segmentos 4 y 5, que corresponden a aquellas organizaciones con menos de cinco millones de dólares en activos, aunque estas incorporan al 9% y 4%, respectivamente, de las 5.977.169 personas asociadas a las cooperativas de ahorro y crédito.

Quito, supervisión in situ de cooperativa de segmento 1.

Las cooperativas de los segmentos más grandes (1, 2, 3), que en número de entidades representan el 21% de las CAC activas, reúnen a 88% de socios. En la cúspide de este sistema, las 26 cooperativas con activos superiores a 80 millones de dólares, incluyen al 55% del total de asociados. La cartera total del sistema financiero popular y solidario a marzo de 2017 asciende a 6.734 millones de dólares, de los cuales casi el 66% corresponde a las organizaciones del segmento 1, y 27% a los segmentos 2 y 3. A su vez, las organizaciones de los segmentos 4 y 5 disponen de menos de 6% de la cartera total del sistema. Un sector financiero tan heterogéneo, distribuido en todo el territorio nacional, con alrededor de seis millones de socios y asociados, presenta retos importantes para la implementación del modelo de supervisión, así como para su fortalecimiento y sostenibilidad.

1 Cabe indicar que una persona puede ser socio en más de una cooperativa de ahorro y crédito.

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ESTABILIDAD DEL SISTEMA ECONÓMICO POPULAR Y SOLIDARIO

INFORME 2012 - 2017

Tabla 2. Organizaciones, socios y cartera total a 31 de marzo de 2017. Organizaciones-socios y cartera total Organizaciones

Socios

Cartera total

Segmento Número

Participación

Número

Participación

Millones de dólares

Participación

1

26

3,7%

3.285.532

55,00%

4.468,64

66,4%

2

33

4,7%

1.119.902

18,7%

1.090,52

16,2%

3

84

12,1%

832.572

13,9%

749,92

11,1%

4

183

26,3%

518.846

8,7%

334,08

5,0%

5

370

53,2%

220.317

3,7%

91,57

1,4%

Total

696

100%

5.977.169

100%

6.734,73

100%

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Riesgos.

1.2 Supervisión del Sistema Financiero Popular y Solidario Durante estos cinco años la SEPS desarrolló y perfeccionó la aplicación del modelo de supervisión continua basado en riesgos propios para el sector, para identificar alertas a partir del tratamiento de la información cuantitativa y cualitativa reportada por las organizaciones. Entre otros objetivos, este modelo busca mejorar el desempeño organizacional y financiero de las entidades supervisadas, lo que repercute en la estabilidad del sistema. El monitoreo que se realiza al 100% de entidades activas, permite la revisión y análisis permanente de los indicadores de alerta temprana para anticipar el eventual deterioro del nivel de riesgo de las entidades y gestionar la corrección oportuna de posibles desviaciones

14

identificadas. Asimismo, se verifica el cumplimiento de los estándares técnicos que establece la normativa vigente, así como las disposiciones de la Superintendencia relacionadas principalmente con buen gobierno, solvencia, liquidez, límites de crédito, límites de operaciones vinculadas, condiciones para reestructuración, refinanciamiento y castigos de operaciones. La supervisión extra situ es un proceso que evalúa la situación de las entidades a partir de la información remitida a la Superintendencia, profundizando el análisis en aquellos indicadores que revelan deficiencia, con la finalidad de establecer las causas de su deterioro, definir los hallazgos correspondientes y el plan de acción que permita superar los problemas identificados. Durante estos cinco años se realizó la supervisión extra situ de 617 cooperativas de ahorro y crédito.

5 AÑOS DE GESTIÓN

ESTABILIDAD DEL SISTEMA ECONÓMICO POPULAR Y SOLIDARIO

INFORME 2012 - 2017

La supervisión in situ es un proceso de análisis de información sobre una entidad mediante la presencia física de funcionarios de la Superintendencia en la organización, con el objeto de tener conocimiento integral de su situación financiera, de gobierno cooperativo y demás

aspectos que se requieran. Esta supervisión obedece a una planificación anual que prioriza las visitas a entidades de acuerdo con las alertas detectadas. Las provincias de Tungurahua, Pichincha, Guayas, Chimborazo, Cotopaxi, Azuay, Manabí y Loja recibieron mayor atención.

Gráfico 5. Registro de puntos de atención SFPS.

Puntos de atención por segmento Segmento 1 Segmento 2 Segmento 3 Segmento 4 Segmento 5 Concentración de puntos de atención del SFPS por provincia 0 - 26 26 - 88 88 - 184 184 - 283 283 - 473 Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

15

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INFORME 2012 - 2017

El modelo de supervisión de la Superintendencia involucra además a los auditores internos y externos, así como a los Consejos de Vigilancia. Las observaciones derivadas de los procesos de auditoría generan también planes de acción para corregir los problemas que las entidades presentan. De esta manera se ha logrado mantener una permanente retroalimentación con las entidades, fortalecien-

do sus mecanismos de autocontrol, logrando que la administración se comprometa con la ejecución de los planes de acción. Durante este periodo se ha monitoreado la implementación de 31.492 estrategias, alcanzando un nivel de cumplimiento del 95%. Esta gestión ha permitido fomentar una cultura de control y prudencia financiera en las entidades, fortaleciendo los procesos de gobierno, control interno y administración de riesgos, lo que favorece un mejor desempeño.

Gráfico 6. Evolución de cumplimiento de estrategias. 1.510

100%

36.000 95%

90%

31.492

32.000

80% 28.000 70% 24.000

60%

60%

20.000

50%

16.000

40% 30%

12.000

20%

8.000

1.470

Cumplidas

Incumplidas Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Riesgos.

16

% Cumplimiento

2017-03

2017-02

2016-12

2016-10

2016-08

2016-06

2016-04

2016-02

2015-12

2015-10

2015-08

2015-06

2015-04

0 2015-02

2014-10

0%

4.000

976

2014-12

10%

ESTABILIDAD DEL SISTEMA ECONÓMICO POPULAR Y SOLIDARIO

La proporción de hallazgos de riesgos crítico y alto, se reduce en la medida que las entidades subsanan las deficiencias identificadas en los procesos de supervisión y auditoría, de tal manera que el riesgo asociado a los hallazgos correspondientes a los años 2013, 2014 y 2015 se ha reducido significativamente y los correspondientes a 2016 se mitigarán acorde a los planes de acción definidos para el efecto. Durante el período de gestión de la SEPS, el Sector Financiero Popular y Solidario presenta una evolución positiva de su desarrollo. Las acciones implementadas contribuyeron a mejorar los procesos de control interno de las entidades, así como a una cultura de generación y reporte de información. Mediante planes de capacitación se han difundido los elementos normativos y técnicos fundamentales para una correcta gestión de gobierno, administrativa y de riesgos. Además, se han consolidado los procesos de supervisión in situ y extra situ, así como los de seguimiento y retroalimentación permanente a los consejos de Vigilancia, auditores internos y externos. Mediante la aplicación de estas medidas ha sido posible dar pasos significativos en la consolidación del Sector Financiero Popular y Solidario, que ha incrementado el volumen de su actividad, así como su capacidad de inclusión social, lo cual se refleja en el crecimiento de sus activos y del número de socios. Con el mismo propósito de fortalecer al sector, la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria cuando es conveniente impulsa la gestión de fusiones y disoluciones, poniendo a disposición de las entidades de la EPS, mecanismos de resolución eficientes. 1.3 Supervisión de las organizaciones no financieras

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dades de las organizaciones mediante los sistemas de control y supervisión implementados desde 2012. El proceso de auditoría, a través de la supervisión in situ a las organizaciones no financieras de la Economía Popular y Solidaria, cumple con el propósito de verificar su correcto funcionamiento. Mediante procesos técnicos de supervisión, seguimiento y control, la SEPS analiza la gestión de estas organizaciones e identifica sus debilidades con el objetivo de definir recomendaciones y acciones de mejoramiento continuo. El proceso va desde la visita in situ, con equipos de auditores, hasta el acompañamiento durante procesos de rectificación de los hallazgos que se determinan en la supervisión. Considerando que las organizaciones no financieras –que incluyen a un total de 238.530 socios, al 31 de marzo de 2017– pertenecen a los sectores de transporte, consumo, vivienda, servicios y producción, se cuenta con una planificación mediante la cual se determina cómo ejecutar la auditoría de acuerdo con las características de cada grupo. Lo mismo sucede durante el seguimiento y acompañamiento posteriores a la supervisión, según sean las particularidades de cada actividad económica, con profesionales conocedores de la problemática, para luego prestar un asesoramiento específico, guiando el cumplimiento de las recomendaciones de auditoría. En todos los casos, la supervisión y el seguimiento permiten fortalecer y promover a estas organizaciones. De acuerdo con lo programado hasta abril de 2017, se visitó el 100% de entidades planificadas (326 organizaciones), 93% cooperativas, 6% asociaciones y 1% organismos de integración.

La SEPS, en cumplimiento de sus competencias, realiza controles, auditorías y da seguimiento a las activi-

17

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INFORME 2012 - 2017

Tabla 3. Sector No Financiero. Supervisiones in situ según tipo de organización, a abril 2017. TIPO

2013

Asociaciones

2014

2015

2016

2017

TOTAL

%

6

3

3

9

21

6%

1

1

2

1%

Cooperativas Consumo Cooperativas Producción

10

12

10

2

34

10%

Cooperativas Transporte

16

49

68

47

13

193

59%

Cooperativas Vivienda

11

20

14

15

2

62

19%

Cooperativas Servicios

3

4

3

0

10

3%

2

1

1

4

1%

103

80

28

326

100%

Organismos de integración Total Anual

30

85

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia del Sector No Financiero.

Una vez finalizado el proceso de supervisión, se elabora un plan de mejoramiento que incluye estrategias que las organizaciones deben cumplir y que contribuyen a su mejoramiento. Tabla 4. Sector No Financiero. Supervisiones in situ por intendencias zonales.

2013

2014

2015

2016

2017

Total por zonal

Ambato

2

17

17

15

6

57

Cuenca

3

22

21

18

5

69

Guayaquil

3

13

23

20

8

67

Zonal

Año

Portoviejo

0

5

16

9

5

35

Quito

22

28

26

18

4

98

Total Anual

30

85

103

80

28

326

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia del Sector No Financiero.

1.4 Supervisión in situ del Sector Financiero El modelo de supervisión continua tiene como prioridad realizar una gestión de control con base en riesgos y con el objetivo de lograr la mayor cobertura territorial. Desde 2012, cuando la SEPS contó con los recursos humanos y la estructura operativa necesaria, se ha supervisado con visitas in situ a 491 entidades del Sector Financiero. Gráfico 7. Sector Financiero Popular y Solidario. Supervisión in situ a nivel nacional hasta marzo 2017. 832

802 584 405 229 5

5

2012

67

479

491

280

77

2013

2014 Entidades

2015

2016

2017

Visitas

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia del Sector Financiero.

18

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Gráfico 8. Sector financiero popular y solidario. Supervisión in situ por intendencias zonales a marzo 2017.

125

105

85

65

45

25

5 Quito

Ambato 2012

Portoviejo 2013

2014

2015

Guayaquil 2016

Cuenca

2017

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia del Sector Financiero.

Respecto al número de visitas de supervisión in situ, 312 procesos se efectuaron a cooperativas de ahorro y crédito pertenecientes a la Zonal Ambato, seguido de la Zonal Quito con 181 visitas, Zonal Cuenca y Guayaquil con 130 y, finalmente, 79 procesos en la Zonal de Portoviejo. Cabe mencionar que esta distribución responde a la concentración de entidades en cada Zonal y al análisis de riesgo que efectúa la Intendencia de Riesgos para establecer las prioridades de supervisión. 1.5 Sostenibilidad del sector Se observan algunos aspectos relevantes de los avances y sostenibilidad del SFPS: tal como se muestra en el gráfico 9, el saldo de los créditos concedidos por las coope-

rativas se ha incrementado con una tendencia constante, alcanzado, a marzo 2017, un nivel similar al de los bancos pequeños y medianos, y reflejando un número de operaciones mayor al de los bancos privados. En esta misma línea, desde la perspectiva de las operaciones pasivas, aun cuando los bancos privados pequeños y medianos mantienen saldos de depósitos mayores a los del sistema financiero popular y solidario, las tasas de crecimiento en las cooperativas de ahorro y crédito han logrado mantener una tendencia relativamente estable, demostrando una mayor resistencia a la crisis y a los problemas internos y externos que afronta el país, tal como se evidencia en el gráfico 10.

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Gráfico 9. Evolución de saldos y número de operaciones de crédito de SFPS y Banca Privada. Periodo enero 2013- marzo 2017. 8,000,000,000

100,000 90,000

7,000,000,000

80,000

6,000,000,000

70,000

Saldos

60,000 50,000

4,000,000,000

40,000

3,000,000,000

30,000

2,000,000,000

20,000

1,000,000,000

10,000 31/03/17 28/02/17 31/01/17 31/12/16 30/11/16 31/10/16 30/09/16 31/08/16 31/07/16 30/06/16 31/05/16 30/04/16 31/03/16 29/02/16 31/01/16 31/12/15 30/11/15 31/10/15 30/09/15 31/08/15 31/07/15 30/06/15 31/05/15 30/04/15 31/03/15 28/02/15 31/01/15 31/12/14 30/11/14 31/10/14 30/09/14 31/08/14 31/07/14 30/06/14 31/05/14 30/04/14 31/03/14 28/02/14 31/01/14 31/12/13 30/11/13 31/10/13 30/09/13 31/08/13 31/07/13 30/06/13 31/05/13 30/04/13 31/03/13 28/02/13 31/01/13

0

Numero de operaciones

5,000,000,000

Bancos Medianos y Pequeños No. de Operaciones Bancos Medianos y Pequeños

0

Sector Financiero de la Economía Popular y Solidaria No. de Operaciones Sector Financiero

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

Millions

Gráfico 10. Evolución de depósitos del SFPS y Banca Privada y tasa de crecimiento anual. Período 2013- 2017 (millones de dólares). $12,000

20.0%

$10,000

15.0%

$8,000

10.0%

$6,000

5.0%

$4,000

0.0%

$2,000

-5.0% -10.0%

$-

Bancos Medianos y Pequeños

SFPS

Tasa de variación Bancos Medianos y Pequeños

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

20

Tasa de variación SFPS

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INFORME 2012 - 2017

El fortalecimiento del sector también puede ser observado desde una perspectiva de servicios financieros brindados a socios y asociados. Como se observa en el Gráfico 11, para 2017 el SFPS brinda aproximadamente 64 diferentes tipos de servicios a través de

organizacional para la administración de riesgos de las cooperativas, con la conformación de unidades de riesgo, incorporación de auditores internos y externos, definición de planes de acción para mitigar los riesgos inherentes, entre otros.

Gráfico 11. Número de transacciones efectuadas. 70.000

30

28 63.497

60.000

25

50.000

20

40.000

36.280

30.000

15

10

10

20.000 10.000 0

10

5 2 15 Banca celular

4

3

2 14 Banca telefónica

45 Cajero automático

Corresponsal solidario

Nro. transacciones

837 Internet

5.242 14

Oficina

Tarjeta de crédito POS

5 0

Tarjeta de débito POS

Nro. servicios por canal

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

ocho canales de atención, generando un total de 106 millones de transacciones, lo que ha fortalecido de manera importante sus niveles de ingresos por dichos servicios financieros. 1.6 Fortalecimiento de las entidades controladas por la SEPS Dos aspectos claves para el fortalecimiento del sector, entre otros que han marcado su sostenibilidad, transparencia y mejoramiento institucional, son: (I) una actitud positiva en el envío de información, reflejada en la mayor disponibilidad de estados financieros, cartera, inversiones, depósitos y socios, entre los años 2012 y 2016, y (II) el fortalecimiento de la estructura

Tabla 5. Fortalecimiento organizacional. Criterios 2012 2017 Disponibilidad de información estructurada Información de estados financieros 4,2% 98,6% Información de cartera 27,4% 98,6% Información de inversiones 27,4% 93,1% Información de depósitos 27,4% 97,9% Información de socios 60,0% 68,2% Mejoras en estructura organizacional para la supervisión Disponibilidad de unidad de riesgos 29,0% 97,0% Calificación y registro de auditores internos 29,0% 88,0% Calificación y registro de auditores externos 29,0% 97,0% Entidades con planes de acción para mejoramiento N/A 92,0% Registro oficial de directivas N/A 99,0% Regularización de puntos de atención 977 2.377 Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

21

Pilar 2

Transparencia y Lucha Contra la Corrupción

23

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Pilar 2. Transparencia y Lucha Contra la Corrupción

1

91

4

10

23

38

0

83

Otros Falsificación y uso doloso de documento falso Captación ilegal de dinero Estafa Falsedad de información financiera Abuso de confianza Ocultamiento de información Total general

6

9

6

7

5

33

0

6

6

10

3

25

1

9

3

5

0

18

3

7

3

3

0

16

0

2

5

3

0

10

3

2

1

1

0

7

0

2

3

1

1

7

25

47

51

159

13

295

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia General Jurídica.

Gráfico 12. Porcentaje de procesos por tipo penal. 33%

3%

2%

2% Ocultamiento

5%

Abuso de confianza

6%

Falsedad

8%

Captación ilegal de dinero

11%

Estafa

28%

Otros

Es así que, en cumplimiento con lo dispuesto en el último inciso del artículo 172 de la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria, y en los artículos 274 y 306 del Código Orgánico Monetario y Financiero, donde se dispone que, en caso de existir indicios de responsabilidad penal como resultado de las supervisiones efectuadas, el organismo de control deberá denunciar estos hechos ante la Fiscalía General del Estado, la Superintendencia, desde el año 2013 hasta el 31 de marzo de 2017, en razón de las noticias del delito planteadas, ha gestionado los procesos penales cuyo análisis se observa en las siguientes gráficas:

0

12

2013 2014 2015 2016 2017

Peculado

Sobre lo indicado, cuando se detectan malos manejos o debilidades financieras que afectan el patrimonio de una entidad y los fondos de los socios, de manera irreversible, la SEPS se ha visto en la obligación de iniciar procesos de liquidación forzosa a las organizaciones, en los cuales se prioriza los derechos de los socios y, consecuentemente, se ejecuta las acciones legales correspondientes.

0

Peculado

Quiebra

La SEPS ha sido implacable con los actos que están fuera de la ética y la ley, la búsqueda de la transparencia y la lucha contra la corrupción se han constituido en su eje de gestión, por esta razón hemos trabajado de manera coordinada y en cooperación con las autoridades competentes.

Quiebra fraudulenta

Total general 96

Cooperativa

Proceso penal

2.1 Informes de supervisión enviados a la Fiscalía General del Estado

Tabla 6. Procesos penales 2013 - 2017.

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia General Jurídica.

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TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN

INFORME 2012 - 2017

2.2 Control y monitoreo del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, ha evidenciado un alto compromiso con la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, para lo cual ha ejecutado acciones orientadas a fortalecer los procesos de supervisión, las capacidades de las entidades controladas, así como el marco normativo en materia de prevención; esto permitió aportar al resultado positivo que tuvo la evaluación del GAFI-ARRG para el país. Tabla 7. Acciones de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo 2013 - 2017. Temas ejecutados Implementación de procedimientos de supervisión de PLA Propuesta de Norma de Prevención de Lavado de Activos Material de apoyo para la implementación de la norma de PLA Informes sobre avances en PLA remitidos a GAFILAT Evaluación del GAFI-ARRG Metodología de alertas de PLA Planes de acción para mejorar los procesos de PLA en CAC Implementación de procesos para elaborar ROII´s Capacitación a oficiales de cumplimiento en coordinación con FGE y UAFE

2013 2014 2015 2016 2017 X

X

X

X

X

X X

X

X

X

X

estrategias, técnicas y tecnologías, para ordenar los datos de forma segura y confiable. A la vez se obtuvo información de las cifras, así como de las estadísticas existentes de las organizaciones de la Economía Popular y Solidaria, para analizarla y construir datos para un mayor conocimiento del sector. El desarrollo del proyecto implicó la organización de los datos basados en un mapeo de 182 estructuras, la conformación de 12 bases de datos y la elaboración de 15 cubos de información. Se elaboraron 12 macro reportes que entregan información sobre: cartera, liquidez, solvencia, estrategias de supervisión, cumplimiento normativo, mapas de riesgo, activos líquidos, pago de acreencias, servicios financieros y boletines estadísticos. La SEPS cuenta, además, con su Centro de Almacenamiento Documental (CAD), ubicado en la Armenia, que contiene archivos desde los orígenes de las cooperativas; esto la convierte en el mayor portador de información sobre Economía Social y Solidaria en el país.

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia General Jurídica.

2.3. Gestión de la información para la supervisión Otro avance de este periodo es la implementación del proyecto de Gestión Integral de la Información (Business Intelligence), que ha permitido administrar los datos de la Superintendencia aplicando un conjunto de

Quito, Centro de Almacenamiento Documental de la SEPS.

25

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2.3.1 Sistemas de registro La SEPS implementó el proyecto denominado Registro de Organizaciones de la Economía Popular y Solidaria (REPS), para los sectores Financiero y No Financiero. Los aplicativos sectoriales resultantes de este proyecto consolidan los procesos de constitución, adecuación y actualización de estatutos, registro de socios y directivas, bajo estricta observación de las disposiciones legales que regulan el sector. Adicionalmente, se aplican actualizaciones en los procesos, proponiéndose proyectos para un nuevo sistema que incluya la Gestión integral de las organizaciones financieras y no financieras. Este nuevo sistema integral permitirá una gestión más ordenada y la posibilidad de una mayor eficiencia en cuanto al manejo de la información, siendo un importante puntal, tanto para los procesos de las organizaciones como para los de la SEPS. 2.3.2 Sistema de acopio integral El sistema de acopio de información del Sector Financiero también experimentó cambios importantes. Con base en la aplicación del nuevo Catálogo Único de Cuentas (CUC) fue necesario implementar desarrollos informáticos propios, los que fortalecieron los avances generados en 2015, y que redundaron en las demás estructuras de información requeridas para la supervisión. De esa manera se tiene un canal específico de envío de información para las estructuras de estados financieros, depósitos y cartera de créditos. Los cambios mencionados fortalecieron los procesos de gestión y estadísticas de la información, actualmente cuentan con procedimientos claros y específicos relacionados con el desarrollo técnico de manuales de estructuras de información, módulos de software y seguimiento de la gestión de los datos enviados por

26

TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN

las cooperativas de ahorro y crédito. Las acciones definidas permitieron, en el transcurso del período analizado, realizar una gestión diferenciada y focalizada para los diferentes segmentos de las entidades controladas, facilitando el implementar un mejor sistema de supervisión. Estos cambios en la política de gestión de la información significaron contar con un sistema de acopio de información propio de la SEPS, capaz de abarcar a todas las organizaciones de todos los segmentos del Sector Financiero. Por ello, con un solo y coherente sistema de acopio se garantiza que las modificaciones que se suscitan como consecuencia de la aplicación de nuevas normas o por nuevos requerimientos de información para la supervisión, se podrán procesar en forma más eficiente. 2.3.3 Sistema de hallazgos de auditoría del Sector Financiero Popular y Solidario El sistema de hallazgos de auditoría es una herramienta que está enfocada a la resolución de problemas identificados en las entidades del Sector Financiero Popular y Solidario; es así que, a través los planes de acción, las entidades se comprometen a solventar los problemas identificados durante el proceso de supervisión. La SEPS está en permanente interacción con los auditores internos, externos y/o Consejos de Vigilancia para dar cumplimiento a la ejecución de los planes de acción propuestos por las organizaciones. Hasta marzo de 2017 se han realizado 29.989 hallazgos de los procesos de auditoria y supervisión a 694 entidades. Fruto de esto, las administraciones de las organizaciones se han comprometido ejecutar 36.149 estrategias para mitigar los hallazgos, de las cuales, 31.492 se han cumplido, 3.147 se encuentran en proceso, con un bajo nivel de incumplidas.

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Gráfico 13. Sector financiero: Hallazgos y Estrategias, 2014 a marzo 2017. 35.000

34.240

30.000

28.391

36.149

29.989

30.997

31.492

25.000 21.828 20.000

21.051

18.636

15.000 10.000 5.000

5.418

4.752

5.381

0 Hallazgos de auditoría

Estrategias para reducir nivel de riesgo 2014

2015

2016

Cumplimiento de estrategias

marzo 2017

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia del Sector Financiero.

2.3.4 Estudios y boletines estadísticos La SEPS fomenta la transparencia de la información relacionada con la economía popular y solidaria con base en una comunicación abierta y oportuna. Con este propósito, durante estos cinco años de gestión elaboraron varios documentos y estudios que fueron publicados por distintos medios: • Estudio de caracterización de los socios del Sector Financiero Popular y Solidario. • Estudio de aproximación a la caracterización de cooperativas de la Economía Popular y Solidaria. • Riesgo de crédito y matrices de cosechas en el SFPS. • Riesgo de interconexión del Sector Financiero Popular y Solidario.

• Boletines financieros mensuales de los segmentos 1 y 2. • Boletines trimestrales de las CAC de los segmentos 1, 2, 3, 4 y 5. • Boletín anual de la Economía Popular y Solidaria. • Reporte estadísticos de captaciones, colocaciones y volumen de crédito de los segmentos 1 y 2. • Boletín de patrimonio técnico del segmento 1. • Boletín de calificación de riesgos. • Boletín geográfico: puntos de atención del Sector Financiero Popular y Solidario. • Boletín geográfico: puntos de atención del Sector No Financiero de la Economía Popular y Solidaria. • Catastro del Sector No Financiero (cooperativas, asociaciones). • Catastro del Sector Financiero.

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TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN

INFORME 2012 - 2017

2.3.5 Seguridad de la Información Con el objetivo de asegurar la continuidad y destino apropiado de los datos y documentación, se fortaleció la seguridad de la información mediante la implementación de dos procesos: (I) gestión de planificación y normativa, y (II) gestión de evaluación y seguimiento. Desde la arista de gestión de planificación y normativa se ha desarrollado el Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI) para asegurar la continuidad de las funciones inherentes a su misión institucional, minimizando los riesgos de incidentes de seguridad y su potencial impacto. El proyecto implementado en 2015, incluye políticas, procedimientos y controles normativos.

Los controles y procedimientos ya implementados forman parte de una operación en las áreas correspondientes, siendo responsabilidad de la Unidad de Seguridad de la Información de la SEPS, la evaluación y seguimiento del cumplimiento de las políticas relacionadas y efectividad de los controles implementados. Para este efecto buscado, se elaboran mensualmente informes de conformidades y no conformidades de los procesos: • Uso de internet institucional. • Gestión de usuarios y funciones de sistema E-SIGEF. • Política de gestión de usuario final en los equipos tecnológicos de la SEPS - resguardo de computadores.

Tabla 8. Desarrollo de políticas, procedimientos y controles. Políticas • De respaldos de información de plataforma tecnológica. • De gestión de accesos a los servicios tecnológicos de la SEPS. • De conservación, respaldos y restauración. Procedimientos • De acceso de información de usuario final. • De conservación, respaldos y restauración de información. • De gestión de otorgamiento modificación eliminación de accesos. Controles • Para la clasificación de activos de información. • Propuesta de clasificación de activos de información. • Propuesta e implementación de eliminación de discos duros en los equipos de los usuarios. Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Tecnologías de la Información y Comunicaciones .

28

Quito, Data Center SEPS.

Pilar 3

Protección de Derechos

29

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Pilar 3. Protección de Derechos La Constitución de la República en el artículo 75 establece que “toda persona tiene derecho a acceder en forma gratuita a la justicia, así como a una tutela efectiva, imparcial y expedita de sus derechos e intereses”. La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria honra este precepto constitucional, precautelando los derechos de los socios y asociados del sector de la economía popular y solidaria, gestionando con eficiencia y eficacia los recursos administrativos interpuestos por las personas que consideran lesionados sus derechos.

312.099. Mediante el pago del seguro de depósitos y la venta de activos de las entidades, se ha devuelto el total de las obligaciones al 96% de depositantes, cubriendo un monto total de USD 110,9 millones. En cuanto a los procesos de liquidación de organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario, se iniciaron para 194 cooperativas de ahorro y crédito en el ámbito nacional. 3.2 Procesos contenciosos administrativos y recursos administrativos

3.1 Mecanismos de resolución Los mecanismos de resolución conducidos por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (liquidaciones, fusiones por absorción y creación), tienen como propósito fortalecer al sector como parte del sistema financiero nacional. Hasta marzo de 2017, la SEPS culminó con éxito 33 procesos de fusión por absorción y uno por creación, ubicados en las provincias Azuay, Cañar, Loja, Santa Elena, Pichincha, Pastaza, El Oro, Tungurahua, Tulcán, Napo, Los Ríos, Manabí, Zamora Chinchipe, Imbabura y Cotopaxi. En cinco años de gestión estos procesos de fusión se realizaron precautelando los intereses de 46.700 socios, con activos involucrados que ascienden a USD 33,5 millones. Desde 2014, con la creación de la Corporación del Seguro de Depósito (COSEDE), se ha cubierto el 100% de los depósitos de 298.257 socios, de un total de

30

En el período 2012 hasta el 31 de marzo de 2017, la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria tramitó 28 juicios contenciosos administrativos, la mayoría interpuestos para impugnar las sanciones impuestas a las organizaciones. Gráfico 14. Número de procesos contenciosos administrativos. Período 2013-2017. 30

28

25 20 15 9

10 5

11

6 2

0

0 2013

2014

2015

2016

2017

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia General Jurídica.

Total

5 AÑOS DE GESTIÓN

PROTECCIÓN DE DERECHOS

INFORME 2012 - 2017

Por otra parte, ingresaron 529 recursos administrativos, la mayoría de ellos de apelación por exclusión de socios y de impugnación de resoluciones sancionatorias, los cuales han sido resueltos en el término seña-

lado por la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria (30 días), lo que confirma la oportunidad con la que se precautelan los derechos de los socios.

Gráfico 15. Recursos administrativos 2013-2017. 191

147

114

48 29 18

2013

2015

2014 Recursos ingresados

Recursos tramitados

2016

11

2017

Recursos en trámite

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia General Jurídica.

31

Pilar 4

Inclusión Social y Económica

33

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Pilar 4. Inclusión Social y Económica De acuerdo con el ámbito de competencias de la SEPS, el principio de inclusión social y económica –subyacente a las prácticas de la economía social y solidaria– se materializa mediante el incremento de los registros y personería jurídica de las organizaciones y personas que participan del sector. Para cumplir este objetivo es necesario mejorar los procedimientos y trámites, dando así cumplimiento a lo establecido en el artículo 283 de la Constitución. En cumplimiento de este mandato, el número total de organizaciones no financieras registradas en la SEPS pasó de 4.333 en 2012 a 10.131 a abril de 2017. A partir de su constitución, una organización de la Economía Popular y Solidaria actuará en conformidad con los principios, derechos y obligaciones establecidos en la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria y podrá acceder a los beneficios otorgados por el ordenamiento jurídico vigente. La SEPS, como un proceso de mejora continua, sigue ampliando sus canales de interacción con las organizaciones, socios y asociados, a través de: Mesa de Servicios, canales telefónicos, Portal de Trámites Ciudadanos y direcciones electrónicas para atención a usuarios. Por todos estos medios se procesan, como servicios públicos, los que tradicionalmente se han considerado trámites administrativos. 4.1 Servicio simplificado de constitución y registro de organizaciones no financieras Mediante Decreto Ejecutivo No. 679 de 18 de mayo de 2015, publicado en el Registro Oficial No. 521 de 12 de junio de 2015, se expidieron varias reformas al

34

Reglamento General de la LOEPS. Estas permitieron reducir los plazos de los trámites de constitución y registro de organizaciones no financieras de la economía popular y solidaria. En el anterior Reglamento se establecía que en el proceso de constitución de organizaciones se debía tramitar, por separado, el registro de directivas y la obtención del RUC. Además, las organizaciones debían iniciar sus actividades con un capital social de cuatro salarios básicos unificados. Estos requerimientos demoraban el proceso, de forma que las organizaciones dispuestas a constituirse como tales obtenían su personería jurídica en tres meses, en promedio. Gracias a la reforma promulgada en junio de 2015, se redujeron los requisitos y se disminuyó el monto para la constitución de organizaciones a un salario básico unificado. Sobre esta base, la SEPS diseñó un nuevo procedimiento para la constitución y registro de organizaciones del Sector No Financiero. La celebración de convenios interinstitucionales con el Servicio de Rentas Internas y con el Registro Civil, para reducir los tiempos de atención requeridos para este trámite, fueron parte de la redefinición de este proceso. El 12 de junio de 2015 se inició el nuevo proceso simplificado de constitución y registro de las organizaciones (comunitarias, asociaciones y cooperativas), reduciendo el tiempo máximo de duración del trámite a tres días hábiles. Estos trámites se realizan en la oficina matriz en Quito y en las Mesas de Servicios de las oficinas de la SEPS en Ambato, Cuenca, Guayaquil y Portoviejo. Las nuevas organizaciones reciben, en un solo acto, sus respectivas resoluciones de constitución, el Registro Único de Contribuyente (RUC) y el registro de sus directivas.

5 AÑOS DE GESTIÓN

INCLUSIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA

Desde su creación, en 2012, hasta junio de 2015, la SEPS otorgó personalidad jurídica a cerca de 1.300 organizaciones pertenecientes al Sector No Financiero. Desde el 12 de junio de 2015, fecha en la que comenzó a operar el nuevo procedimiento, a la fecha, se intensificó el proceso de constitución, y actualmente se cuenta con 10.131 organizaciones no financieras bajo supervisión. Estos resultados muestran que los esfuerzos realizados para restructurar el proceso de constitución y registro cumplieron con su propósito.

INFORME 2012 - 2017

Por medio de estos canales, entre noviembre de 2012 y marzo de 2017 se atendió a 450.834 usuarios, de ellos, 257.812 realizaron su consulta de forma presencial, 152.565 lo hicieron vía telefónica, y 40.457 plantearon sus inquietudes o consultas a través de correos electrónicos. Gráfico 17. Usuarios atendidos por los diferentes medios. -porcentaje del total- noviembre 2012 a marzo 2017.

Gráfico 16. Sector No Financiero: número de asociaciones y cooperativas, 2012- abril 2017.

9%

34%

57%

Presencial Telefónico Virtual

Fuente: SEPS. Elaboración: Dirección Nacional de Servicio al Ciudadano.

El mayor porcentaje de usuarios atendidos presencialmente se registra en la ciudad de Quito, seguido por Ambato, Guayaquil, Cuenca y Portoviejo, en ese orden. Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

4.2 Servicio al ciudadano La SEPS recibe requerimientos de sus usuarios por varios canales: presencialmente se atiende en Quito y en las cuatro intendencias zonales: Guayaquil, Ambato, Cuenca, Portoviejo; por medio de su servicio telefónico (02 3948840 opción 1); y, virtualmente, se responde todas las consultas efectuadas a los siguientes correos electrónicos: [email protected]; [email protected]; y, [email protected].

35

5 AÑOS DE GESTIÓN

INCLUSIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA

INFORME 2012 - 2017

Tabla 9. Atención presencial: Quito e intendencias zonales, noviembre 2012 a marzo 2017. Zonal

2012

2013

2014

2015

2016

2017 (marzo)

Total

Quito

2.765

36.629

19.655

16.664

26.233

6.613

108.559

Ambato

-

12.233

14.729

11.681

8.351

2.074

49.068

Guayaquil

-

9.361

8.586

9.941

16.449

4.948

49.285

Cuenca

-

9.277

6.790

6.374

7.658

1.913

32.012

Portoviejo

-

3.413

4.969

3.595

4.942

1.969

18.888

Total

2.765

70.913

54.729

48.255

63.633

7.517

257.812

Fuente: SEPS. Elaboración: Dirección Nacional de Servicio al Ciudadano.

Las consultas más frecuentes de los usuarios versaron sobre los siguientes temas: • Normativa que regula organizaciones y personas de la economía popular y solidaria. • Requisitos para constituir organizaciones (organizaciones comunitarias, asociaciones y cooperativas). • Procedimientos para el registro de directivas, socios y asociados. • Información sobre los procedimientos de envío de información. Los servicios más demandados por los usuarios externos, durante 2016 hasta marzo 2017, fueron: • Registro de socios y directivas de organizaciones del Sector No Financiero. • Reservas de denominación para constituir organizaciones. • Gestión de claves para los sistemas de acopio y hallazgos. • Constitución de organizaciones del Sector No Financiero.

36

4.3 Mesa de Servicios Con el propósito de mejorar los servicios a sus usuarios, en junio de 2015 la SEPS emprendió reformas integrales a varios procesos de soporte de trámites; una de las más importantes fue la revisión del Sistema de Gestión Documental (SGD), que recomendó que varios tipos de trámites sean procesados como servicios, considerando aspectos como volumen y complejidad, los cuales serían atendidos de manera inmediata por el personal de la denominada Mesa de Servicios. Consecuentemente, a través de la Mesa de Servicios se puso a disposición de la ciudadanía la atención inmediata de los siguientes requerimientos: • Atención de consultas de tipo general. • Otorgamiento de claves para: - Sistema de hallazgos para auditores. - Sistema de acopio de información. - Gerentes de cooperativas de Ahorro y Crédito. - Liquidadores de entidades financieras y no financieras. - Buzones electrónicos.

5 AÑOS DE GESTIÓN

INCLUSIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA

• Emisión de comprobantes: - Existencia legal de organizaciones de la EPS. - Cumplimiento de obligaciones. - Registro de directivas. • Calificación y registro de: - Auditores del Sector Financiero y No Financiero. - Oficiales de cumplimiento y registro de responsables de cumplimiento. - Liquidadores y administradores temporales. • Servicios para organizaciones no financieras: - Emisión de reservas de denominación a organizaciones en proceso de constitución. - Otorgamiento de vida jurídica y geo-referenciación para organizaciones de la EPS. - Registro de directivas. - Registro del ingreso y salida de socios /asociados. - Actualización de datos de contacto. • Servicios para organizaciones financieras: - Registro parcial de directivas (Presidente, Gerente y Secretario). - Actualización de datos de contacto. - Registro de horarios y días de atención al público. La evaluación de la atención a la ciudadanía, a través de la Mesa de Servicios, durante 2016 hasta marzo 2017, permitió evidenciar los siguientes logros: • Disminución en los tiempos de atención, mediante la respuesta oportuna a los requerimientos ciudadanos. • Optimización de recursos. • Simplificación de requisitos. • Asesoría a usuarios para atender requerimientos de manera eficiente. Disminución en trámites devueltos por falta • de requisitos. La implementación de estos servicios tiene alcance nacional y solo fue posible luego de documentar y mejorar los procedimientos subyacentes, desarrollar nuevas herramientas tecnológicas, efectuar varios cambios

INFORME 2012 - 2017

normativos y una indispensable capacitación del talento humano dedicado a estas tareas, todo lo cual coadyuvó a brindar un servicio de calidad con calidez. 4.4 Nivel de satisfacción de los usuarios La satisfacción de los usuarios con el servicio recibido es de vital importancia para la SEPS. El conocer cuál es la percepción de los servicios que presta, aumenta significativamente las oportunidades de tomar mejores decisiones para la Superintendencia. Gráfico 18. Porcentaje de usuarios satisfechos con el servicio recibido noviembre 2012 a marzo 2017. 96,70%

97,15%

Quito

Ambato

98,72%

97,74%

Cuenca

Portoviejo

93,52%

Guayaquil

Fuente: SEPS. Elaboración: Dirección Nacional de Servicio al Ciudadano.

El nivel de satisfacción de los usuarios con el servicio es evaluado mediante los calificadores ubicados en cada puesto de atención. Durante el período noviembre/2012 a marzo/2017, en promedio, el 96,77% de las personas atendidas calificaron el servicio entre excelente y bueno. Adicionalmente, la Dirección de Procesos y Calidad de la SEPS aplica encuestas a los usuarios que recibieron el servicio en la oficina matriz y en las oficinas zonales, con la finalidad de evaluarlo y proponer mejoras en su ejecución.

37

5 AÑOS DE GESTIÓN

INCLUSIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA

INFORME 2012 - 2017

4.5 Visitas al sitio web de la SEPS El portal web de la SEPS es una herramienta que permite a los usuarios interactuar con la Superintendencia. En estos 5 años de gestión, 877.360 usuarios accedieron a la página web, generando un total de 2.968.985 visitas a diferentes secciones.

Gráfico 21. Los accesos más visitados por nuestros usuarios fueron:

Gráfico 19. Visitas al portal web de la SEPS 2013-2017 (abril). Solicitudes y trámites del Sector Financiero Comprobante de registro de directivas EPS Normativa del Sector Financiero Solicitudes y trámites del Sector No Financiero Normativa del Sector No Financiero Boletines mensuales Servicios electrónicos del Sector Financiero

10%

300.000

20%

256.092

250.000

12%

226.974

200.000

157.972

182.567

150.000

17%

13% 95.503

100.000 50.000

14%

14%

0 2013

2014

2015

2016

2017 (abril)

Fuente: SEPS. Elaboración: Dirección Nacional de Comunicación e Imagen Institucional.

Fuente: SEPS. Elaboración: Dirección Nacional de Comunicación e Imagen Institucional.

Gráfico 20. Portal web: visitas por mes a abril 2017. 40.000

35.833

35.000 30.000 25.000

34.553

31.821

31.577 28.436

25.553 25.639 25.300

24.144 24.906

27.608 24.667

26.942

29.972 29.972

27.686

20.000 15.000 10.000 5.000 0

Ene

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Sep

Oct

Nov

Dic

2016 Fuente: SEPS. Elaboración: Dirección Nacional de Comunicación e Imagen Institucional.

38

Ene

Feb

Mar

2017

Abr

Pilar 5

Fortalecimiento de la Economía Popular y Solidaria

39

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Pilar 5. Fortalecimiento de la Economía Popular y Solidaria La SEPS, en tanto organismo de control y supervisión, promueve el fortalecimiento de la Economía Popular y Solidaria desde dos ámbitos de acción. El primero se refiere a la gestión de consolidación de la normativa aplicable al sector. Amerita resaltar el apoyo conceptual, técnico y jurídico brindado por la SEPS al trabajo de la Comisión Especializada Permanente del Régimen Económico y Tributario y su Regulación y Control de la Asamblea Nacional, cuando lo ha requerido. La gestión normativa se ejecuta en gran parte mediante las actividades de asesoría ejercidas por la SEPS a la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera (en lo referente al Sector Financiero) y ante el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social (en lo referente al Sector No Financiero), concomitantemente a la continua regulación del sector realizada por la SEPS en el ejercicio de su gestión y supervisión. El segundo ámbito de fortalecimiento de la economía popular y solidaria es la capacitación. Mediante la eje-

cución del Plan Anual de Capacitación Externa (PACE), la SEPS aborda temáticas tales como: fundamentos y principios de la Economía Popular y Solidaria, para promover entre los socios y directivos de las organizaciones sus obligaciones; derechos y prácticas de la economía social; normativas de prudencia financiera; lavado de activos; control interno; gestión financiera y análisis de indicadores financieros, así como de estructuras de información para acopio de data de las organizaciones y más procesos de supervisión aplicados en beneficio de la estabilidad de las organizaciones. 5.1 Institucionalidad La consolidación de la Economía Popular y Solidaria es una responsabilidad compartida entre varios actores y entidades del sector público, que cumplen funciones de rectoría, a través de políticas públicas y normativa relevante para su correcto funcionamiento, según la siguiente tabla:

Tabla 10. Institucionalidad. Rectoría

Comité Interinstitucional: MCDS - MCPEC - MCPE

Regulación Sector No Financiero MCDS Sector Financiero

Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera Asesoría Consejo Consultivo

Control

Fomento y promoción IEPS

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

Regulaciones sectoriales Ministerios del ramo de los sectores económicos Elaboración: SEPS.

40

Fomento

Financiamiento CONAFIPS

Corporación del Seguro de Depósitos, Fondo de Liquidez y Fondo de Seguros Privados

FORTALECIMIENTO DE LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

Quito. IV Jornadas de Supervisión de la Economía Popular y Solidaria.

En esta arquitectura institucional, la SEPS actúa como un organismo técnico, con jurisdicción nacional, personalidad jurídica de derecho público, patrimonio propio y autonomía administrativa y financiera con jurisdicción coactiva, llamada a ejercer el control de las actividades económicas de las personas y organizaciones de la economía popular y solidaria, y velar por la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento de las instituciones sujetas a su control. Para cumplir con este objetivo fundamental, la SEPS tiene la facultad de expedir normas de carácter general -resoluciones- en las materias propias de su competencia, así como de otorgar personalidad jurídica a las organizaciones del sector económico popular y solidario, de autorizar actividades financieras y fijar las tarifas de los servicios prestados por las organizaciones del SFPS, levantar estadísticas de las actividades financieras y no financieras realizadas en el sector, e imponer sanciones.

5 AÑOS DE GESTIÓN

INFORME 2012 - 2017

A partir de estas atribuciones legales, la SEPS promueve la estabilidad y progreso de la economía popular y solidaria del país, procurando los mejores canales de coordinación con las entidades rectoras: el Comité Interinstitucional, la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera (JPRMF) y el Consejo Consultivo; con las entidades a cargo de la regulación: el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, la Agencia Nacional de Tránsito, el Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda y el Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca; y con las entidades de fomento del sector: el Instituto de Economía Popular y Solidaria (IEPS), la Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias (CONAFIPS) y la Corporación de Seguro de Depósito, Fondo de Liquidez y Fondo de Seguros Privados (COSEDE). La responsabilidad de consolidar el sistema económico popular y solidario es compartida entre todas estas entidades y los resultados que se pueden alcanzar son potenciados según el grado de coordinación y las sinergias interinstitucionales que se logran. 5.2 Gestión de la normativa La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria cumple funciones de asesoría normativa para la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera desde la creación de este cuerpo colegiado, en septiembre de 2014, con la promulgación del Código Orgánico Monetario y Financiero. Para esto, la Superintendencia mantiene reuniones de trabajo con los equipos técnicos del Ministerio Coordinador de la Política Económica y de los demás miembros de la mencionada Junta. Una vez aprobadas, estas normas conforman el marco normativo para la gestión de las entidades, alineándolas a las buenas prácticas de gobierno cooperativo, prudencia financiera y administración del riesgo.

41

5 AÑOS DE GESTIÓN

FORTALECIMIENTO DE LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

INFORME 2012 - 2017

Para incrementar el número de organizaciones capacitadas en el cumplimiento de los principios, políticas, procedimientos y normativa de la Economía Popular y Solidaria, la Dirección Nacional de Investigación y Capacitación implementa cada año el Plan Anual de

Las normas aprobadas reconocen la heterogeneidad del sector, establecen un tratamiento diferenciado para cada segmento del Sector Financiero de la Economía Popular y Solidaria, procurando mejorar el gobierno cooperativo, consolidar los procesos de

Tabla 11. Normas expedidas. Listado de normas emitidas de 2012 a 2017 2012

2013

2014

2015

2016

2017

Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

2

16

7

20

11

3

TOTAL 59

Junta de Regulación del Sector Financiero Popular y Solidario

3

12

1

0

0

0

16

Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera

0

0

3

14

11

14

42

Ministerio Coordinador de Desarrollo Social

2

4

3

5

0

0

14

TOTAL

131

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia General Jurídica.

control interno y desarrollar capacidades para la gestión de riesgos. Según el grado de avance del procesamiento de las iniciativas, durante el período 2012 hasta mayo de 2017 se alcanzaron los resultados contenidos en la Tabla 11. 5.3 Capacitación de las organizaciones supervisadas La SEPS asumió hace cinco años el reto de ofrecer espacios de formación y asistencia técnica al sector de la economía popular y solidaria, con el objetivo de fortalecer a las entidades que supervisa, para que respondan de manera adecuada a los requerimientos de sus socios y asociados. Los cursos y talleres de capacitación se ajustan a los requerimientos necesarios para el cumplimiento normativo y de obligaciones procedimentales con la SEPS, con la finalidad de desarrollar conocimientos, habilidades y destrezas. Estos importantes procesos de formación permiten la consolidación del sistema, y aportan al acompañamiento técnico y al soporte que ofrece la SEPS durante el proceso de supervisión y control.

42

Capacitación Externa (PACE), el cual se ejecuta en el ámbito nacional. Así, entre los años 2012 y marzo 2017 se ha capacitado exitosamente a 36.310 personas, tanto del Sector Financiero como no financiero del sector de la economía popular y solidaria. Tabla 12. Capacitaciones realizadas a marzo 2017. Capacitaciones realizadas por sector de la EPS Año

S. Financiero

S. No Financiero

Otras

Total General

2012

412

876

58

1,346

2013

2,309

2,397

26

4,732

2014

2,847

3,568

207

6,622

2015

6,538

4,103

899

11,540

2016

4,142

3,840

1,045

9,027

2017

1,833

1,181

29

3,043

TOTAL

18,081

15,965

2,264

36,310

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

5 AÑOS DE GESTIÓN

FORTALECIMIENTO DE LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

INFORME 2012 - 2017

La estrategia de capacitación atendió a 18.081 personas del Sector Financiero y 15.965 personas del Sector No Financiero, equivalentes al 50% y 44% del total. Un 6% restante corresponde a capacitaciones referidas, a convenios y alianzas estratégicas, desde que la SEPS inició actividades en 2012. Tabla 13. Beneficiarios de capacitaciones. Sector

Nº personas

% Personas

Sector Financiero

18.081

50%

Sector No Financiero

15.965

44%

Otras

2.264

6%

TOTAL

36.310

100%

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

El enfoque de la estrategia de capacitación, por un lado, ha sido crear una cultura de entrega de información a través de la recepción de estructuras para acopio de data de las organizaciones, a fin de monitorear y controlar la situación financiera de las organizaciones. Por otro lado, se ha apuntado a fortalecerlas técnicamente en aspectos como: normas de prudencia financiera para control y definición de límites de morosidad; concentración de depósitos y cartera, liquidez, relación de activos líquidos y solvencia; prevención de lavado de activos; control interno; interpretación de indicadores financieros, técnicas de resolución para fortalecimiento del sector y alianzas estratégicas con gremios de profesionales como los colegios de Contadores de Pichincha, Guayas y Manabí, para capacitar auditores internos y externos del Sector Financiero Popular y Solidario.

Tabla 14. Organizaciones participantes 2012-2017.

Sector

Organizaciones

% Part. Org.

Personas

% Part. Pers.

COOP – SFPS

3.960

44,61%

18.081

49,80%

COOP – EPS

4.191

47,21%

15.965

43,97%

Otras

726

8,18%

2.264

6,24%

Total

8.877

100%

36.310

100%

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

43

5 AÑOS DE GESTIÓN

FORTALECIMIENTO DE LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

INFORME 2012 - 2017

Al Sector No Financiero se ha capacitado en el proceso de adecuación de estatutos, rondas informativas y fundamentos de la economía popular y solidaria. Desde 2016, mediante alianzas estratégicas se capacitó de manera presencial con la Pontificia Universidad Católica del Ecuador (PUCE) y de manera virtual con la Universidad Indoamérica. Tabla 15. Número de organizaciones por segmento.

Gráfico 22. Número de organizaciones capacitadas Sector Financiero 2012-marzo 2017. 2.500

2.150

2.000 1.500 1.056

1.000 435

500

Capacitaciones realizadas al sector financiero

147

168 4

0 Seg. 1

Total general Segmentos

2012 - marzo 2017

Seg. 2

Seg. 3

Seg. 4

Seg. 5

Mutualistas

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

Organizaciones

Personas

Segmento 1

147

699

Segmento 2

168

834

Segmento 3

435

2.663

Segmento 4

1.056

5.591

Segmento 5

2.150

8.269

Mutualistas

4

25

Total

3.960

18.081

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación.

Quito. Capacitación a las organizaciones del segmento 4 y 5 del SFPS, en la Universidad Central.

Para cumplir con este número de capacitaciones, la Superintendencia diseñó una malla curricular, definió los contenidos y realizó un esfuerzo logístico importante para ejecutar de forma simultánea varios cursos en diferentes ciudades del país.

44

Gestión interna

45

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Gestión interna La SEPS cuenta con una estructura organizacional sólida, integrada por un equipo de personas honestas, competentes y altamente comprometidas con las funciones de supervisión y control. La SEPS tomó importantes decisiones para racionalizar sus recursos humanos y tecnológicos, además de sus proyectos, procesos y servicios. El reto primordial fue posibilitar y concretar la vinculación laboral permanente del talento humano, formado y capacitado en el transcurso de este quinquenio. El conservar la experiencia lograda y el conocimiento adquirido, en el tratamiento técnico especializado de las diferentes materias de competencia de la SEPS, constituye factor preponderante para el éxito de la gestión institucional. En estos cinco años, se logró intervenir 124 documentos institucionales de procesos que aportan a la estandarización de actividades y a una gestión efectiva de recursos; así mismo, se ha implementado la metodología de mejoramiento continuo, para lo cual se han realizado auditorías a 42 documentos institucionales de procesos, lo que ha permitido contar con procedimientos maduros, disminuyendo tiempos de atención, simplificando requisitos, así como brindando asesoría pertinente y oportuna. Actualmente, la SEPS cuenta con 11 proyectos de componente tecnológico, cuyo principal beneficio cualitativo ha sido la innovación de procesos y servicios generadores de valor, esto permite transformar, sistematizar, y automatizar la gestión institucional, orientada al efectivo cumplimiento para la atención a la ciudadanía; además, fortalecer el pilar de regulación y control del Sector Financiero y no financiero.

46

Estos proyectos generan altos estándares de seguridad de la información obteniendo, a corto plazo, una Superintendencia afianzada en sistemas tecnológicos de última generación, para asegurar una gestión y desarrollo organizacional sostenibles. La medición de la gestión institucional se realiza aplicando la metodología de Gobierno Por Resultados – GPR, generando una visión de planificación institucional, orientada a la consecución de resultados, dando estricto cumplimiento a los principios normativos y legales de: eficiencia, eficacia, calidad, jerarquía, desconcentración, coordinación, participación, planificación, transparencia y evaluación. Mediante la implementación, en 2015, de infraestructura física y tecnológica de las Mesas de Servicios en las intendencias zonales, la Superintendencia consolidó su presencia territorial. Otro punto de atención fue instalado en Santo Domingo de los Tsáchilas. Con esto se optimizó la atención a los ciudadanos con sistemas de seguridad apropiados. El Centro de Almacenamiento Documental es un espacio que contiene, debidamente archivados y seleccionados, documentos en los que se puede leer la historia de las organizaciones de la economía popular y solidaria. Esta instalación dispone de sistemas de seguridad para precautelar la conservación de la documentación existente. 6.1 Talento humano La gestión del talento humano se enfocó principalmente en precautelar la estabilidad laboral de los servidores de la SEPS para asegurar a la institución el conocimiento y la especialidad en los temas técnicos que maneja su recurso humano.

GESTIÓN INTERNA

En el año 2012, la SEPS no contaba con personal de nivel operativo bajo nombramiento, mientras que bajo la modalidad de contrato de servicios ocasionales existían 94 servidores. Para el primer cuatrimestre del año 2017, este organismo de control cuenta con 467 servidores del nivel operativo bajo nombramiento y 119 con contratos. Concomitantemente, a partir del año 2012 hasta la presente fecha, se han contratado 48 servidores bajo Código de Trabajo. 6.2 Gestión administrativa La Superintendencia en su inicio, en el año 2012, gestionó mediante procesos de contratación pública un monto que ascendió a USD 3.142.081,40. Hasta abril de 2017 el monto de contratación previsto en el plan anual de contratación de este año es de USD 1.603.959,33, para óptimo funcionamiento de la institución. En 2017, la distribución por ámbito de gestión y monto de la contratación es el siguiente: servicios institucionales USD 1.174.014,06; soporte tecnológico USD 426.750,27; gestión comunicacional USD 1.350,00; y gestión del talento humano USD 1.845,00. Durante los cinco años de gestión, los procesos de contratación pública de la SEPS se basaron en criterios de trasparencia y agilidad, según lo previsto en la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública, su Reglamento General y demás disposiciones emitidas por el Servicio de Contratación Pública (SERCOP). En la página www.compraspublicas.gob.ec se encuentra el registro detallado de los procesos de contratación realizados por la SEPS desde el año 2012 hasta el año 2017.

5 AÑOS DE GESTIÓN

INFORME 2012 - 2017

6.3 Ejecución financiera En 2012 se ejecutó el 73,82% del presupuesto asignado. Para 2017, el presupuesto al 30 de abril ascendió a USD 21.135.838,42, de los cuales, 79,65% corresponde a gastos de personal; 18,67% a gastos operacionales, de desarrollo tecnológico y adquisición de bienes y hardware; 0,69% a seguros y otros gastos; y, 0,99% a la compra de bienes de larga duración. La ejecución presupuestaria a abril de 2017 llega al 28,17% del presupuesto, proyectándose alcanzar a diciembre del ejercicio fiscal 2017 el 100% de ejecución. En lo referente al presupuesto de ingresos por recaudación, para 2017 la meta asignada por el Ministerio de Finanzas es de USD 8.629.260,63. A abril de 2017 se ha recaudado USD 5.369.985,69, equivalente a 62,22% de dicha meta, se estima que al 31 de diciembre la recaudación superará la meta estimada por el Ministerio de Finanzas. 6.4. Transparencia y auditorías institucionales En el sistema de control público vigente en el Ecuador, que incluye la auditoría del sector público, bajo la responsabilidad de la Contraloría General del Estado, se ha examinado, a través de varias acciones de control, las actividades de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaría desde que fue creada en 2012. De esa manera se han cumplido los respectivos planes anuales de control, impulsados por equipos de auditores externos, así como por la Dirección de Auditoría Interna institucional; acciones de control que se describen en el cuadro siguiente y cuyas recomendaciones –en aquellos casos en que se han emitido los informes de auditoría correspondientes– se encuentran en proceso de implementación.

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5 AÑOS DE GESTIÓN

GESTIÓN INTERNA

INFORME 2012 - 2017

Tabla 16. Exámenes de auditoría. No. 1 2 3 4

5

6 7 8

Número de examen

Examen especial

Examen Especial a “La presentación de los informes de rendición de cuentas del año 2013, conforme lo establecen los artículos 11 y 12 de la Ley Orgánica del Consejo de Participación Ciudadana y Control Social, en la Superintendencia de Economía Popular Y Solidaria, Intendencia Zonal 6”. Año 2013. Examen Especial a “Viáticos, Subsistencias, Pasajes Aéreos al Interior y al Exterior y Viáticos por gastos de 29441-1-2015 residencia y gastos de residencia". 05 de junio de 2012 al 31 de diciembre de 2014. Examen Especial "A la contratación y pago por servicios de seguridad y vigilancia". 05 de junio de 2012 al 0001-SEPS-AI-2015 31 de diciembre de 2014. Examen Especial "Al proceso precontractual, contractual, ejecución, liquidación y pago de los contratos de 0002-SEPS-AI-2016 servicios de consultorías, en la dirección nacional de compras públicas y demás unidades relacionadas, y su utilización". 05 de junio de 2012 al 31 de diciembre de 2015. Examen Especial “Al proceso precontractual, contractual, ejecución, liquidación, y pago de los contratos de 0002-SEPS-AI-2016 adquisición de bienes de larga duración, en la Dirección Nacional de Compras Públicas y demás unidades relacionadas, su registro, control, uso y destino”. 05 de junio de 2012 al 31 de diciembre de 2015. Examen Especial “Al proceso precontractual, contractual, ejecución, liquidación y pago de los contratos de 0003-SEPS-AI-2016 difusión y comunicación en la Dirección Nacional de Compras Públicas y demás unidades relacionadas, y su utilización”. 01 de enero de 2013 y el 31 de diciembre de 2015. Examen especial “A la administración, control, uso y mantenimiento de los vehículos institucionales”. 02 de 0001-SEPS-AI-2017 enero de 2013 al 31 de diciembre de 2016. Examen Especial “A las operaciones administrativas y financieras, de la Superintendencia de Economía DAAC-0038-2017 Popular y Solidaria por el período comprendido entre el 5 de junio de 2012 y el 31 de diciembre de 2015”. DR2-DPAAE-0027-2015

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia General de Gestión.

6.5. Gestión de Planificación, Proyectos y Procesos Institucionales 6.5.1 Planificación y proyectos Desde el año 2012 hasta abril de 2017, la SEPS gestionó un portafolio de ocho programas y 44 proyectos institucionales, con el fin de mejorar la gestión institucional en términos de eficiencia y eficacia. Estos programas y proyectos son monitoreados y evaluados dentro de la herramienta de Gobierno por Resultados – GPR, cumpliendo los estándares de mejores prácticas para la administración de proyectos.

Quito. Taller de planificación.

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5 AÑOS DE GESTIÓN

GESTIÓN INTERNA

INFORME 2012 - 2017

Tabla 17. Portafolio de proyectos 2012 - 2017. Portafolio de proyectos 2012 - 2017 No.

Programa

1

Registro

2

3

4

Acopio

Proyecto

Fecha de fin

1

Gestión de Organizaciones de la EPS

Ejecución

02/02/17

2

Gestión de Organizaciones de la SFPS

Completado

26/03/19

3

Instauración del Sistema de Información Geográfica Institucional

Completado

29/05/15

4

Sistema acopio integral - Primera Fase

Completado

20/12/16

5

Gestión Integral de Información

Ejecución

30/04/17

6

Adquisición de infraestructura y plataforma de gestión de Tecnologías de la Información para la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

Completado

26/06/14

7

Implementación de una herramienta para la diagramación y documentación de procesos

Completado

28/03/14

8

Implementación de Sistemas de la DGRV y desarrollo de herramientas propias para la gestión de auditoria in situ

Completado

21/12/15

9

Sistema de Seguimiento Integral de las organizaciones

Ejecución

07/07/17

10

Automatización de la Gestión de Seguimiento EPS

Completado

12/01/17

11

Desarrollo de modelos de alerta y monitoreo de las organizaciones de la EPS y el SFPS

Completado

21/06/16

12

Fortalecimiento del modelo de control SEPS, a través de la elaboración de Manuales de Supervisión para el SF y SNF

Completado

30/12/16

13

Proyecto de Adecuación e Implementación del marco institucional para la migración de las Asociaciones Mutualistas de Ahorro y Crédito para la Vivienda para control y supervisión de la SEPS

Ejecución

30/06/17

14

Implementación de la herramienta de evaluación del Sistema de Control Interno de las entidades del SF - SCI

Completado

17/03/17

15

Creación de normativa en el sector Económico Popular y Solidario y el Sector Financiero Popular y Solidario.

Completado

31/12/13

16

Creación de la Oficina de Proyectos

Completado

20/09/13

17

Creación de un Cuadro de Mando Integral

Completado

31/05/13

18

Segundas Jornadas de Supervición de la Economía Popular y Solidaria

Completado

01/11/13

Supervisión

Sanciones

Fase

19

Automatización del Proceso de Juicios

Completado

30/10/14

20

Optimización del proceso de Archivo de la Documentación de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Completado

31/12/13

21

Automatización del Proceso de Gestión de Cobro

Ejecución

17/05/17

22

Implementación de una herramienta de Sanción y Recaudación en la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

Completado

07/03/14

49

5 AÑOS DE GESTIÓN

GESTIÓN INTERNA

INFORME 2012 - 2017

5

6

7

8

Gestión documental

Atención al usuario y capacitación

23

Implementación del Sistema de Gestión Documental - SGD

Ejecución

26/08/16

24

Organización y Digitalización del Archivo Pasivo Institucional - ODAPI

Ejecución

16/08/16

25

Optimización en el proceso de certificados que entrega la Secretaría General

Ejecución

08/05/17

26

Creación de la Biblioteca de la Intendencia General de Procesos Jurídicos

Completado

31/12/13

27

Mesa de servicios

Completado

16/11/15

28

Aplicación de la Mediación para la solución de los conflictos internos de las organizaciones sujetas al control de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Completado

23/06/16

29

Plan de adecuación de las Intendencias Zonales e infraestructura donde opera la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Completado

31/12/13

30

Realización de encuesta de satisfacción del personal de la SEPS y definición de planes de mejora

Completado

12/04/14

31

Centro de servicios de capacitación para las organizaciones de la EPS

Completado

18/12/13

32

Plan de Transparencia de la SEPS

Completado

31/12/13

33

Conformación de Equipos de Trabajo Capacitados y Adquisición del Sistema de Turnos y Calidad de Atención al Usuario en las cuatro Intendencias Zonales de la SEPS

Completado

31/12/13

34

Estudio de Factibilidad sobre la Creación o promoción de Centro de Mediación para el sector de la economía popular y solidaria

Completado

31/12/13

35

Creación de un Centro de Asesoría Telefónica

Completado

27/10/14

36

Creación del Manual de Puestos

Completado

31/12/13

37

Consultoría para el diseño y ejecución del curso de formación y capacitación sobre gobierno cooperativo

Completado

07/09/15

38

Herramientas para el seguimiento de organizaciones en liquidación de la EPS Y SFPS

Completado

24/10/16

39

Elaboración y validación del modelo de mecanismos de resolución

Completado

28/10/14

Liquidaciones

Comunicación

40

Campaña de comunicación servicios SEPS

Completado

16/02/16

41

Publicaciones generales

Completado

30/12/13

42

Campaña de adecuación

Completado

13/05/13

43

Publicaciones sobre estadísticas de la SEPS

Completado

15/10/13

44

Reingeniería Portal Web

Completado

14/08/15

Fuente: GPR. Elaboración: Intendencia de Planificación.

50

GESTIÓN INTERNA

En el período 2012 a abril 2017, se completaron 36 proyectos que corresponden al 82% del portafolio, los cuales contribuyeron a optimizar los tiempos, generando mejora en los servicios que ofrece la SEPS y se continúan ejecutando otros ocho proyectos que corresponden al 18% del referido portafolio. El Plan Estratégico Institucional 2012-2017 se actualizó (versión 3.0) para adecuarlo al nuevo marco normativo emitido a través del Código Orgánico Monetario y Financiero, así como a los cambios incorporados en la estructura orgánica por procesos de la institución. Los objetivos estratégicos se encuentran alineados al Plan Nacional del Buen Vivir. 6.5.2 Procesos institucionales La Superintendencia, a través de la Dirección Nacional de Procesos y Calidad ha diseñado e implementado 124 documentos de procesos que aportan a la estan-

5 AÑOS DE GESTIÓN

INFORME 2012 - 2017

darización de actividades y buscan la gestión efectiva de recursos, mejorando significativamente en tiempos de atención y entregables generados a los usuarios internos y externos. Se anexan los documentos que se han levantado y mejorado en las diferentes intendencias técnicas y de gestión de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, durante el período 2012-abril 2017. (Anexo 1. Documentos Institucionales de Procesos Diseñados e Implementados). Para asegurar la implementación y cumplimiento de los procesos se realizó capacitaciones sobre todos los procesos aprobados, y se ejecutó la evaluación (auditorías) a 42 documentos institucionales de procesos que se presentan en el Anexo 2. Listado de Documentos Institucionales de Procesos Auditados, cuyo resultado fue la generación de planes de acción, cuyo cumplimiento contribuye a la cultura de mejoramiento continuo de la institución.

51

Otras actividades relevantes

53

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Otras actividades relevantes 7.1 Comunicación institucional

Con el objetivo de lograr un posicionamiento positivo del trabajo de la SEPS en las organizaciones de la economía popular y solidaria y en la ciudadanía, y de promover el empoderamiento de los colaboradores de la institución, la Dirección Nacional de Comunicación e Imagen Institucional ha ejecutado estrategias que se concretaron en acciones de comunicación externas e internas, enfocadas en la difusión y promoción de los principios de la economía popular y solidaria, los servicios que ofrece la SEPS, los avances de la gestión institucional, los indicadores del sector, así como en el relacionamiento institucional con los actores de la EPS, las redes de integración y la academia.

54

Entre las acciones más importantes de difusión destacamos la ejecución de 2 campañas de comunicación: una sobre la labor que realiza la SEPS como organismo de supervisión y control, y otra sobre la Mesa de Servicios. La primera campaña tuvo como objetivo resaltar los principios de la Economía Popular y Solidaria y reflejar el valor agregado hacia la sociedad que brinda las acciones de control y supervisión. Para esta campaña se pautó en radio y televisión local, en 13 provincias, durante mayo y junio de 2014. Contó con la producción de dos spots en versiones para Costa y Sierra, y cuñas de radio. Los alcances fueron: televisión 90.1%, radio 47%, logrando una cobertura de difusión de 83,4% y 5´827.000 impactos. Al término de la campaña, se realizó una encuesta telefónica que reportó el nivel de agrado respecto al spot, este fue de 4,77/5 puntos; un 65% de encuestados mencionó haber visto y/o escuchado la campaña de la SEPS, además le atribuyeron valores de imagen institucional como seguridad y confianza. Los mensajes más recordados fueron: la SEPS valora el esfuerzo de la gente, cuida los ahorros y controla a las cooperativas y asociaciones. La segunda campaña se enfocó en resaltar la oferta de servicios que brinda la SEPS a través de la implementación de la Mesa de Servicios. Esta campaña, pautada desde el 12 de febrero hasta el 12 de abril de 2016, tuvo presencia en radio, medios digitales y material impreso. En radio se logró un alcance de 65,5%, en total 4´399.132 de personas escucharon las cuñas; la pauta contempló 1 emisora nacional y 17 locales. En portales de opinión digitales, se superó el objetivo establecido de mínimo 200.000 impresiones, alcanzando 2´304.727. Asimismo, en redes sociales como Google, Twitter y Facebook, el alcance fue de 11´263.067 impresiones. El micro sitio elaborado para la campaña tuvo 13.088 visitas. El material de apoyo impreso contempló afiches, plegables y roll ups. Desde junio de 2016 se publica el Boletín SEPS, que tiene una circulación bimensual y es producido en

OTRAS ACTIVIDADES RELEVANTES

formato digital; está dirigido a las organizaciones reguladas, e incluye información sobre el sector social y solidario: principios, marco jurídico y normativo, servicios, experiencias, cifras, entre otros.

5 AÑOS DE GESTIÓN

INFORME 2012 - 2017

Para los eventos de las Jornadas de Supervisión de la Economía Popular y Solidaria, cada año se ha planificado y ejecutado una estrategia de difusión, que incluye el desarrollo de productos para medios nacionales de televisión, radio, prensa y digitales y el relacionamiento con actores del sector para establecer una comunicación directa. Durante este quinquenio, se ha realizado un trabajo permanente de gestión de la comunicación institucional, mediante acciones en dos sentidos: desarrollo de contenidos y productos para la difusión, y el relacionamiento mediático y directo con los públicos de la SEPS. En cuanto a contenidos y productos se han realizado boletines de prensa a los medios de comunicación, folletos, plegables, actualización permanente de contenidos a ser difundidos, en diversos formatos, para las cuentas oficiales de Twitter, Youtube y Flicker, así como para la página web institucional. La difusión de las publicaciones se ha realizado también en ferias, conferencias y/o eventos.

En la línea de generar alianzas estratégicas interinstitucionales para la difusión de la gestión de la SEPS, se logró un acuerdo con el Ministerio de Telecomunicaciones, para lo cual se creó un aplicativo virtual que fue implementado en todas las pantallas de los infocentros, en las provincias en las cuales se cuenta con el mayor número de socios (Pichincha, Tungurahua, Azuay, Manabí, Chimborazo y Cotopaxi). Otra alianza importante es la que se mantiene con el canal de televisión RTU, en el programa Hablemos de Cooperativismo, donde contamos con un espacio gratuito denominado la SEPS informa, en el que se transmiten videos animados y educomunicacionales.

En agosto de 2013, se creó la cuenta institucional de Twitter de la SEPS, a diciembre de 2014 se contaba con 1.700 seguidores, en 2015 fueron 4.812 seguidores, culminando 2016 con 6.836 seguidores, finalmente en lo que va de 2017 suman 7.396 los usuarios que acceden a la comunidad virtual institucional. En el canal de YouTube de la SEPS, creado en diciembre de 2012, se han publicado 124 videos (reportajes realizados por medios de comunicación, eventos, testimoniales, tutoriales, manuales y capacitaciones) que han alcanzado 63.034 visualizaciones. El canal tiene actualmente 235 suscriptores. Entre los 62 videos producidos entre el 2012 y 2017 destacan los educativos sobre economía popular y solidaria, el documental de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, los institucionales de las jornadas de supervisión, los tutoriales para cargar estructuras de información del Sector Financiero y la herramienta de seguimiento a las liquidaciones del Sector No Finan-

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5 AÑOS DE GESTIÓN

OTRAS ACTIVIDADES RELEVANTES

INFORME 2012 - 2017

ciero, los videos sobre el Plan Estratégico Institucional y Estatuto Orgánico por Procesos, y los testimoniales de actores de la economía popular y solidaria. En cuanto a comunicación directa, se ha cubierto una importante agenda de la participación y cobertura de la máxima autoridad en los eventos de los organismos de integración de la EPS, así como la representación en reuniones y encuentros internacionales. La comunicación interna se ha orientado a realizar acciones y campañas para fortalecer valores y principios, además de conocimiento sobre los procesos, normas de la institución y del sector económico popular y solidario. En el último año se implementaron algunas estrategias en comunicación interna mediante actividades participativas como videos, trivias y concursos, que han promovido el empoderamiento del público interno.

Tabla 18. Asistentes Jornadas. Jornadas

Año

Participantes

I Jornadas de Supervisión de la EPS

2012

200

II Jornadas de Supervisión de la EPS

2013

387

III Jornadas de Supervisión de la EPS

2014

403

IV Jornadas de Supervisión de la EPS

2015

242

V Jornadas de Supervisión de la EPS

2016

592

Total

1.824

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Información Técnica, Investigación y Capacitación..

Cabe señalar que en el transcurso de estas Jornadas, la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria invitó a 37 expertos internacionales en temas relacionados con esta particular economía social.

7.2 Jornadas de Supervisión de la Economía Popular y Solidaria La Superintendencia realiza eventos anuales de reflexión, intercambio y aprendizaje acerca de la Economía Popular y Solidaria. Estos encuentros se distinguen por ser participativos y multidisciplinarios entre académicos, expertos internacionales y miembros de las organizaciones del Sector Financiero y No Financiero de la EPS, se denominan Jornadas de Supervisión de la Economía Popular y Solidaria. Las Jornadas se efectuaron en los años 2012, 2013, 2014, 2015 y 2016 en el que participaron activamente 1.824 representantes de organizaciones financieras y no financieras de la EPS, conforme el siguiente detalle: Quito, IV Jornadas. Intervención del Superintendente de Economía Popular y Solidaria.

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OTRAS ACTIVIDADES RELEVANTES

5 AÑOS DE GESTIÓN

INFORME 2012 - 2017

Mesa 1. Sector productivo agropecuario y organismos financieros Mesa 2. Organizaciones de transporte y organismos financieros Mesa 3. Representantes de sectores de vivienda, consumo y servicios, y organismos financieros Se coordinó con VECO Andino para contar con el apoyo del Centro Latinoamericano de Desarrollo Rural – RIMISP, que aportó con los moderadores en las tres Mesas de Integración realizadas. El evento mantuvo el interés y una alta participación de los asistentes, reflejando la importancia de la necesidad de integración intersectorial. Quito, Hugo Jácome Estrella expone resultados de participación en las Jornadas.

El 5 y 6 de octubre de 2016, la SEPS realizó las V Jornadas de Supervisión de la Economía Popular y Solidaria. A este evento acudieron invitados representantes de instituciones privadas, de los organismos de integración, miembros y socios de organizaciones EPS. Se registró una asistencia de 592 personas, de ellas 366 fueron representantes de organizaciones tanto del Sector Financiero como No Financiero. El primer día contempló la apertura del evento por parte del Superintendente de Economía Popular y Solidaria y las presentaciones de 6 expositores tanto nacionales como internacionales sobre temas relacionados a la Economía Popular y Solidaria, además el lanzamiento del libro editado por la SEPS: “Economía Solidaria. Historias y prácticas de su fortalecimiento”. El segundo día del evento consideró la exposición de dos ponencias de técnicos de la SEPS y la organización de tres Mesas de Integración entre de los sectores Financiero y No Financiero:

La instalación de las mesas de trabajo fue un espacio propicio en el que las organizaciones del Sector Financiero y No Financiero pudieron exponer sus inquietudes y posibles soluciones, lo cual constituyó un adecuado mecanismo para un intercambio directo de opiniones. Los textos editados de las ponencias realizadas en las cinco Jornadas de Supervisión están disponibles en el link: http://www.seps.gob.ec/publicaciones Por otro lado, las ediciones de los cuatro libros de la Serie Estudios y Análisis se encuentran disponibles en formato pdf en el link:http://www.seps.gob.ec/interna-npe?13713

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5 AÑOS DE GESTIÓN

OTRAS ACTIVIDADES RELEVANTES

INFORME 2012 - 2017

7.3 Participación en eventos oficiales Tabla 19. Compromisos nacionales e internacionales atendidos por la SEPS, 2016. Nombre del Evento IV Cumbre de las Américas

Auspiciante Cooperativas de las Américas (ACI)

Descripción del evento Reunión de la Red de Organismos de Promoción, Supervisión y Financiamiento cooperativo de las Américas

Del 14 al 18 de noviembre de 2016

Lugar Montevideo, Uruguay

Proyecto de Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, rol de los GAD's

GAD's

Conversatorio - Superintendente actor principal

14/03/2016

Quito

Quincuagésima Asamblea de la FECOAC.

FECOAC

Ponencia: “Situación actual del Sistema Financiero de Ahorro y Crédito”

06/05/2016

Baños

Sexagésimo Sexto Aniversario de la Fundación de la Facultad de Ciencias Económicas, Universidad Central del Ecuador

Universidad Central del Ecuador

Conferencia: “Economía Popular y Solidaria

21/06/2016

Quito

Semana de Economía Solidaria

Universidad Tecnológica Equinoccial

Ponencia: “Gestión de la Supervisión y Control a las organizaciones de la economía popular y solidaria”

13/07/2016

Quito

Ponencia: “Desafíos para el Sector Financiero Popular y Solidario: Regulación, supervisión y fortalecimiento”

18/08/2016

Portoviejo

09/12/2016

Guayaquil

13/12/2016

Quito

X Encuentro Nacional de RENAFIPSE Seminario Internacional en conmemoración del Día Internacional de la Lucha Contra la Corrupción V Semana Internacional de Economía: Economía Popular como proceso de micro emprendimiento, Pontificia Universidad Católica

RENAFIPSE

FTCS

PUCE

Ponencia: “Logros, principales y retos de la Función de Transparencia y Control Social” Ponencia: “Organizaciones de Economía Popular y Solidaria como motores de Desarrollo”

Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Planificación.

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Fecha

Reconocimiento de las organizaciones a la SEPS

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5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Reconocimiento de las organizaciones a la SEPS 8.1 Democracia y participación social La democracia, ese bien público que tiene valor sustancial para construir el bienestar social, pero sobre todo para expresarnos, pese a sus vicisitudes que incluso lo han puesto en cuestión, sigue siendo algo a defenderse y reconstruirse desde nuevos espacios. Más que la democracia representativa que, según el politólogo argentino, Guillermo O’Donell, sería la manifestación decadente de la democracia, se requiere afirmar una democracia deliberativa, que ponga en el centro la discusión pública y la inclusión social. Incluso en la democracia del capital, la moderna, el derecho de sanción por parte del pueblo y el derecho a la rotación de funciones son dos instituciones básicas. En las Cooperativas y Asociaciones, a las que servimos, podemos encontrar ambas entradas: la deliberativa y el de las instituciones básicas. Es así que, incluso estatutariamente, el principio de rotación está presente, y la SEPS observa y registra la frecuencia de los cambios de directivas acorde con los estatutos de cada organización. Asimismo, propicia la vigilancia de los espacios de control interno, el proclamado autocontrol, a partir de buscar información sobre el funcionamiento de sus consejos, en cuya responsabilidad está la honestidad y sostenibilidad de las organizaciones. La Superintendencia no solo ha asumido la acción de cumplimiento del mando de la LOEPS, como un deber, sino, ante todo, el precautelar que estas organizaciones vayan forjando nuevas formas de democracia para

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superar aquella que actualmente está en cuestión en el país y el mundo, y que, correlativamente, crearán los espacios para una nueva sociedad en la que la discusión política y la inclusión social sean sus fundamentos. Siendo la búsqueda del bienestar de sus socios esencial en estas formas de “otra economía”, la discusión de ese bienestar es en sí mismo un debate político; más aún si este es exteriorizado y desde cada experiencia se invita a la sociedad a emular la solidaridad como el valor intrínseco más importante de la vida. De manera que la supervisión y control que ejerce la SEPS lleva implícita esta razón de una nueva sociedad, de la cual, la economía popular es una de las bases de la organización de lo público. Esto supone una permanente participación, entendiendo cada asamblea, reunión de comités de vigilancia, de administración, como ese proceso de construcción democrática. La participación es, entonces, un sinónimo de búsqueda de la democracia deliberativa. Es por esto que esta Superintendencia reconoció como contraparte de diálogo a las redes, uniones y federaciones que agrupan a las cooperativas del sector financiero, instaurando el Comité Técnico del sector Financiero, Popular y Solidario, y el Comité del Sector No Financiero, integrado por federaciones nacionales de cooperativas y asociaciones. En estos espacios se ha informado de las regulaciones, modificaciones en reglamentos, se ha escuchado sus planteamientos, para que se transfieran a los miembros de las organizaciones. Esta apertura de la SEPS para establecer un proceso de apoyo conjunto para la construcción de esta insti-

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tucionalidad democrática ha recibido la aceptación y beneplácito de las organizaciones del sector, como se podrá ver en las cartas y expresiones de reconocimiento que se recogen a continuación en este segmento. Sin duda, la continuidad y ampliación de estos espacios que permiten mantener agendas de mutuo interés, redundará en beneficio de la Economía Popular y Solidaria del Ecuador. 8.2 Reconocimiento de las organizaciones • “Con la implementación de la LOEPS y la SEPS, indudablemente, se ha ordenado al sector y creo que el logro más importante es tener información, ser más transparentes en la gestión de las cooperativas”. Ing. Marín Bautista, gerente General de la Caja de Ahorro Financoop. • “Ha permitido que el sistema financiero popular y solidario consolide su accionar, vaya en una línea recta; pero sobre todo ha dado un punto de partida para que este control, esta organización dentro de todas las cooperativas puedan encaminarse a una mayor y eficiente productividad”. Ing. Adriana Vacacela, gerente de la Unión Provincial de Cooperativas de Ahorro y Crédito de Chimborazo • “A través de todos sus controles ha permitido ir cambiando esa imagen que teníamos de cooperativas pobres para la gente pobre, cuando en realidad la cooperativa impulsa todas las iniciativas de todos los asociados, y hace realidad esos sueños”. Ing. Dolores Solorzano, presidente Red Nacional de Finanzas Populares y Solidarias del Ecuador • “Me parece que ha sido una labor extraordinaria, sabiendo que es un ente que comenzó de cero, sabiendo que tuvo todo por hacer, creo que los logros

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alcanzados hasta ahora han sido muy importantes”. Ing. Héctor Fajardo, presidente Unión de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Sur • “Se han firmado convenios interinstitucionales que han permitido que los técnicos y profesionales de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria graviten educando, preparando, capacitando a contadores, gerentes, dirigentes de los caminos, de las ciudades y provincias que cuentan con cooperativas de taxis en todo el Ecuador. Somos conscientes y convencidos de que el conocimiento de la Ley no nos inhibe de responsabilidades, amamos, practicamos, sentimos y vivimos la Ley de Economía Popular y Solidaria”. Ing. Jorge Calderón, presidente de la Federación Nacional de Operadoras de Transportes en Taxis • “Es una parte que necesitaba el sector financiero y, por lo tanto, merece todo el aplauso de quienes estamos adentro, y de quienes reconocemos que esta es una tarea bastante importante para el desarrollo del país”. Ing. Jorge Villavicencio, representante de la Red Solidaria de Economía Popular del Ecuador • “Yo quiero agradecer a la Superintendencia debido a que ha realizado capacitaciones y gestiones que han permitido que nosotros, como institución, podamos crecer, y vayamos fortaleciendo poco a poco las debilidades que hemos tenido”. María Elena Jinde, gerente de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Credifácil • “La creación de la SEPS ha traído beneficios positivos para nosotros que somos del segmento cuatro. Nos ayudan a trabajar técnicamente y financieramente, para dar un crecimiento a nuestras cooperativas; por ejemplo, la Superintendencia nos ha guiado para trabajar con estructuras técnicas, no como

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antes que administrábamos nuestras organizaciones empíricamente”. Ing. Martha Inaguano, gerente de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Financredit • “La supervisión y el control genera el progreso y la superación de las organizaciones cooperativistas, cuando hay competencia entre nosotros nos obliga a ser mejores cada vez, y obviamente esta supervisión y control ha marcado un nuevo progreso y una nueva generación del sistema cooperativista ecuatoriano”. Napoleón Cabrera, presidente de la Federación Nacional de Transporte Liviano, Mixto y Mediano del Ecuador • “Todo nuestro sistema financiera está hoy controlado, eso significa que el dinero de los socios está protegido, esto antes no se tenía”. Patricio Ávila, auditor calificado por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria En cuanto a la gestión de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, los representantes de varios sectores opinan lo siguiente: • “Creo que este es un paso trascendental producto del cambio Constitucional, y que los cooperativistas estábamos esperando. La Ley de Economía Popular y Solidaria vino a diversificar los servicios y a organizar al sector”. Abel Gómez, presidente de la Federación Nacional de Cooperativas de Transporte de Pasajeros del Ecuador • “Desde nuestra Federación hemos tenido beneficios, en el sentido que la SEPS ha sido dinámica y ha actuado con prontitud. También la Superintendencia nos ha dado charlas convenientes y asesoramiento cuando hemos necesitado”. Alberto Macías, presidente de la Federación Nacional de Cooperativas Transporte Pesado del Ecuador

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• “Buenísima, porque nos hemos organizando, los que estábamos desorganizados anteriormente, y los resultados son positivos, ahora lo estamos viendo”. Carlos Solorzano, presidente del Consejo de Vigilancia de la Cooperativa de Ahorro y Crédito del Ministerio de Salud • “La SEPS ha logrado generar espacios donde las cooperativas puedan acudir a hacer consultas, puedan acudir a capacitarse, y eso ha sido muy bueno”. Denisse Pisango, administradora de la Red de Desarrollo Rural Sierra del Norte • “Ha sido muy importante la generación de políticas y normas que han sido diferenciadas de acuerdo con los segmentos, lo que ha permitido a las cooperativas también ir buscando mecanismos de adaptación y crecimiento, con la posibilidades de ofrecer mejores servicios a los asociados. En resumen, la Superintendencia ha hecho una gestión muy importante no solo para las cooperativas, sino fundamentalmente para sus asociados, que son los que se benefician de entidades que están trabajando adecuadamente, que están siendo eficientes y que están siendo bien administradas”. Edgar Peñaherrera, gerente de la Red de Integración de las Cooperativas de Ahorro y Crédito • “La SEPS ha sido ese factor de unión, no solamente para el cooperativismo desde el principio, sino también para desarrollar a toda una organización, a toda una representación del sistema”. Gustavo Alarcón, presidente de la Unión de Cooperativas de Ahorro y Crédito de Pichincha • “La gestión ha sido excelente tomando en cuenta que existía ya un sector que venía años si ningún tipo de orden de organización, entonces su desarrollo fue muy heterogéneo. Cuando se constituye la Superintendencia le encargan una labor bastante

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grande, un problema complejo de heterogeneidad, pero que gracias a la gestión de Hugo Jácome, pudo organizar de cero una estructura sólida, unos procesos eficientes, así como un marco normativo basado en las particularidades del sector”. Javier Vaca, director ejecutivo de la Red de Instituciones Financieras de Desarrollo

años en que estamos controlados y regularizados y dando mayor seguridad a nuestros socios, porque respondemos a quienes aportan con su dinero, y el estar controlados por la Superintendencia ha generado mayor confianza entre nuestros socios”. Wilson Hidalgo, gerente de Cooperativa de Ahorro y Crédito de Negocios Andinos.

• “El hecho de que nos controlen técnicamente ayuda a que también nosotros, las personas que estamos dentro de la administración, cojamos el empeño de mejorar, de conocer”. María Fernanda Rivera, gerente de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Mercedes Cadena

8.3 Reconocimiento internacional

• “Es importante remontarse a los indicadores de 2012, del sector cooperativista financiero, y mirar esos indicadores a 2016, pues es la muestra de que el Sector Financiero Popular y Solidario, el sector cooperativista popular y solidario se ha consolidado en este espacio”. Milton Barrerio, gerente de la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Ecuador • “Hoy por hoy contamos con un registro y catastro de todas las cooperativas de ahorro y crédito que existen en nuestro país, además contamos con el control y las regulaciones que emite la Junta de Regulación, y esto ha hecho que las cooperativas vayan adaptando cada uno de sus procesos para ser más eficientes y eficaces, sin descuidar la responsabilidad social, que es nuestro cargo característico en las cooperativas de ahorro y crédito”. Rommel Alarcón, gerente de la Unión de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Norte. • “Han sido cinco años que la SEPS nos ha permitido regularizar nuestros procesos; hoy todos tenemos un mismo estatuto; son cinco años que nos han permitido mejorar nuestros sistemas financieros; cinco

La SEPS ha alcanzado un reconocimiento internacional en el ámbito de supervisión de la Economía Popular y Solidaria. Los avances institucionales, tecnológicos, técnicos de control, normativos y regulatorios de la SEPS despertaron el interés de varias instituciones latinoamericanas que tienen similares funciones, en países como Colombia, Perú, Paraguay, Guatemala, México, entre otros, para realizar pasantías y aprender de esta experiencia en Ecuador. Asimismo, la Superintendencia ha ocupado la Presidencia de la Red de Organismos de Promoción, Supervisión y Financiamiento Cooperativo de las Américas, de la Alianza Cooperativa Internacional, desde septiembre de 2015. Además, la Superintendencia ha participado como invitada en talleres, seminarios y encuentros con los que socializó su experiencia de control y supervisión, así como la información que posee del desarrollo del sector, entre ellos la ponencia sobre “Rol de las Cooperativas y Empresas de la Economía Social y Solidaria como motor de transformación de los procesos sociales y culturales desde la experiencia en Ecuador”, realizada en Santiago de Chile; o la propuesta que la SEPS presentó en Panamá para la creación de un organismo de promoción, supervisión, fomento y financiamiento cooperativo, por nombrar algunos. 8.4 Cartas remitidas a la SEPS

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Rendición de cuentas de las intendencias zonales y sugerencias ciudadanas 9.1 Informe de gestión, propuestas y compromisos a) Informe de gestión Intendencia Zonal 3:

En cuanto a su gestión, la Intendencia Zonal 3, en relación al Sector No Financiero ha realizado 51 procesos de supervisión in situ en el período 2013-2016, principalmente a cooperativas de transporte y vivienda (37 y 9 organizaciones respectivamente). Producto de dichos procesos se implementaron planes de acción, con el propósito de fortalecer la autogestión y la rendición de cuentas de los administradores hacia los socios. Estos planes tendieron a fomentar los siguientes aspectos de las entidades controladas: • Mayor participación de los socios en las decisiones de la Asamblea General. • Implementación de herramientas de control interno que garantice la administración operativa y financiera. • Seguimiento y control sobre las resoluciones adoptadas por los directivos. • Aplicación correcta del Catálogo Único de Cuentas emitido por la SEPS.

Ambato, Rendición de Cuentas, intendente zonal Pedro Brito y sus directores.

La Intendencia Zonal 3 (IZ3) abrió sus puertas en febrero de 2013, al servicio del sector de la economía popular y solidaria de la zona Centro del país (provincias de Cotopaxi, Tungurahua, Chimborazo, Bolívar y Pastaza), en apoyo al cumplimiento de la misión institucional de la SEPS. Actualmente, la Intendencia cuenta con 80 servidores, de los cuales el 70% corresponde al equipo técnico especializado en auditoría, supervisión, análisis jurídico y mecanismos de resolución; y el 30% lo constituye el personal de atención a la ciudadanía, secretaría y apoyo administrativo.

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En cuanto al Sector Financiero, es importante señalar que la IZ3 abarca el control del 39% del total de cooperativas de ahorro y crédito del país. En virtud de este porcentaje, la Intendencia Zonal ha efectuado alrededor de 280 procesos de supervisión a 168 cooperativas de ahorro y crédito, durante el período 20132016, de los cuales 60 se efectuaron el año anterior. Producto de la supervisión in situ, desde 2013 hasta 2016, se implementaron acciones correctivas en 56 cooperativas de ahorro y crédito. En 2016, esta Intendencia visitó 52 cooperativas, con un resultado de 13 planes de acción implementados, con el propósito de garantizar la estabilidad del sistema cooperativo. En esta zonal, 11.300 socios con depósitos por USD 1,8 millones han sido beneficiados con los procesos de fusión ejecutados (6 concluidos hasta el 2016 y 6 en marcha).

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Durante 2016 se brindó atención presencial a 8.300 usuarios, con un total de 10.700 trámites, logrando un índice de satisfacción del 99,4%. Cabe indicar que durante el período 2013-2016, se atendió en esta Zonal a 44.100 usuarios. En cuanto a la capacitación brindada a las organizaciones sujetas al control de la SEPS, durante 2016, en la Intendencia Zonal 3 capacitó a 1.770 personas.

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• Dar a conocer a través de medios de comunicación electrónicos de la SEPS, las siguientes fechas de capacitaciones que realizará la Superintendencia. • Brindar información financiera de los segmentos 3, 4, y 5. • Analizar la posibilidad de simplificar los formularios de calificación de directivas. • Fortalecer el control interno en las cooperativas de ahorro y crédito de los segmentos 4 y 5.

Mesas de Diálogo: propuestas y compromisos El 12 de abril de 2017, en el Auditorio de la Contraloría General del Estado de Ambato, se realizó el evento de Rendición de Cuentas 2016, en el que 105 ciudadanos y ciudadanas, representantes de 50 organizaciones del Sector Financiero y no financiero, presentaron sus observaciones y aportes sobre las acciones desplegadas por la Intendencia Zonal. Como resultado de la jornada se establecieron acuerdos y compromisos ciudadanos e institucionales con el fin de fortalecer la participación ciudadana en los servicios y programas públicos. • Capacitar a cooperativas de transporte en gobierno cooperativo, responsabilidades del consejo administrativo y consejo de vigilancia. • Fomentar la autogestión en las organizaciones de transporte y fortalecer los planes de acción planteados por estos organismos. • Fortalecer la difusión de información de interés para organizaciones de la economía popular y solidaria, a través de la página web y medios de comunicación. • Realizar material comunicacional con información referente a procedimientos para realizar denuncias o quejas. • Capacitación en normativas emitidas por la SEPS. • Destacar en la página web las últimas normativas emitidas por la SEPS.

Ambato, representantes de las organizaciones de EPS en evento de Rendición de Cuentas.

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b) Informe de gestión Intendencia Zonal 4:

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lenta de persona jurídica, captación ilegal de dinero, falsificación y uso de documentos falsos. Esta Intendencia atendió a 17.970 usuarios, desde abril de 2013 hasta diciembre de 2016, con un nivel de satisfacción de más del 95% de ellos. En cuanto a los procesos de supervisión, se realizaron visitas a 79 organizaciones. Estas visitas permitieron obtener información sobre el estado financiero y gestión de las entidades supervisadas, con lo que se logró dar un adecuado acompañamiento para su fortalecimiento. Igualmente, en coordinación con la matriz, se concretaron 6 procesos de fusión por absorción, rescatando USD 569.190 activos y precautelando las acreencias de 1.813 socios, mismas que ascienden a USD 558.576.

Portoviejo, Rendición de Cuentas, intendente zonal Esteban Orozco y directoras.

La Intendencia Zonal inició sus actividades en abril de 2013, facultada para ejercer el control de las organizaciones del Sector Financiero y No Financiero de la provincia de Manabí; posteriormente, en septiembre de 2015, asumió también las provincias de Esmeraldas y Santo Domingo de los Tsáchilas. Desde su creación, en esta Zonal se registró en el catastro a 1.691 organizaciones del Sector No Financiero, con una participación de 234.110 socios. Además, como parte del proceso de fortalecimiento al Sector Financiero se registró a 45 organizaciones, con 316.764 socios, en las oficinas de Portoviejo y Santo Domingo. Siendo una prioridad y de agenda permanente, impulsar la búsqueda de la transparencia y la lucha contra la corrupción, la Intendencia Zonal dio a conocer a las Fiscalías Provinciales 25 noticias de delito, respaldadas con sus respectivos expedientes, para que se inicie procesos investigativos por peculado, quiebra fraudu-

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Por otro lado, en 2016, en esta Zonal se ejecutaron 127 eventos de capacitación a los que asistieron 303 personas de 206 organizaciones. En la Zonal 4, la evolución del Sector Financiero desde el 2013 hasta el 2016 evidencia una creciente confianza en este sector de la economía, su institucionalidad y funcionamiento. Por tal razón, el sector popular y solidario del país se ha convertido en una fuente generadora de empleo local, en el que existe una mejor redistribución de la riqueza, y un desarrollo de los actores y su entorno. Mesas de Diálogo: propuestas y compromisos Cumpliendo con el deber institucional de rendir cuentas a la ciudadanía, se realizó una presentación del informe de gestión 2016, el 13 de abril de 2017, en el Salón de la Gobernación de Manabí.

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Posteriormente, se establecieron dos mesas de trabajo, integradas por 25 personas, donde se realizaron las siguientes propuestas: • Agilitar la atención de los trámites ingresados a Mesa de Servicios, para ofrecer un mejor servicio a los socios y asociados de las organizaciones. • Incentivar espacios de capacitación en los que la SEPS de a conocer avances normativos y nuevas resoluciones que beneficien directamente a los sectores financieros y no financieros. • Dar a conocer a través de medios de comunicación electrónicos (correo y portal web) la normativa emitida por la SEPS. • Asesorar al sistema cooperativo en principios y valores de la economía popular y solidaria, con el propósito de mejorar los procesos administrativos y de gobierno corporativo de las entidades. • Continuar con el fortalecimiento de la supervisión para reducir los riesgos, cumpliendo con las disposiciones del ente de control.

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• Coordinar los procesos de capacitación con el Instituto de Economía Popular y Solidaria (IEPS).

Portoviejo, mesa de trabajo con actores de los sectores Financiero y No Financiero.

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c) Informe de gestión Intendencia Zonal 5:

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se refleja en el índice de satisfacción de los servicios, ubicándose en aproximadamente 94,26%. Desde abril de 2013 hasta el primer trimestre de 2017, se evidencia un incremento significativo en la atención a los ciudadanos, de modo presencial, vía telefónica y de forma virtual. Así, en 2016, se atendió a 14.349 usuarios y se gestionaron 10.147 trámites. La Intendencia Zonal 5, para el cumplimiento de sus atribuciones y responsabilidades, que obedecen a la misión institucional, incrementó el número de servidores a 52, reforzando el área técnica y jurídica con analistas especializados en el campo de aplicación.

Guayaquil, Rendición de Cuentas, intendente zonal Eduardo Ramón.

Como resultado de la desconcentración de los procesos de la Superintendencia de Economía Popular y Solidara, en abril de 2013, la Intendencia Zonal 5, con sede en la ciudad de Guayaquil, inició sus funciones, asumiendo bajo su jurisdicción las entidades del Sector Financiero y las organizaciones del Sector No Financiero de las provincias de: Guayas, Los Ríos, Santa Elena y Galápagos. Además, desde el 1 de octubre de 2015, la provincia de El Oro, que estuvo a cargo de la Intendencia Zonal 6 en Cuenca, pasó a ser parte de la Intendencia Zonal 5, manteniendo bajo su territorio 5 provincias del Litoral ecuatoriano. La Intendencia Zonal 5 cuenta con la capacidad y los recursos operativos necesarios para ofrecer una atención de calidad a los usuarios y a los actores de la economía popular y solidaria; esto se traduce en brindar una mayor agilidad en la respuesta a cada requerimiento, que

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Mediante las Direcciones Zonales de los sectores Financieros y No Financieros, y con el perfeccionamiento de los procesos, se ha podido diseñar una mejor planificación y ejecución de los procedimientos de auditoría, aplicados en las supervisiones in situ. Cabe mencionar que la Intendencia Zonal 5 supervisa a 85 cooperativas de ahorro y crédito, lo que representa el 12 % de las organizaciones en el ámbito nacional, que cuentan con un total de activos de USD 315,6 millones; el mayor porcentaje de entidades financieras corresponden a los segmentos 4 y 5, y están ubicadas principalmente en las provincias del Guayas y El Oro. En el Sector Financiero, esta Intendencia ha efectuado alrededor de 117 procesos de supervisión in situ a cooperativas de ahorro y crédito; levantando alertas tempranas para preservar la salud financiera del sector. Asimismo, se ha desarrollado en coordinación con las intendencias del Sector Financiero y de Fortalecimiento y Mecanismos de Resolución de la matriz, la fusión de 4 entidades financieras, beneficiando a 466 socios, con activos por USD 636.000.

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Con relación al Sector No Financiero, es necesario anotar que la Intendencia Zonal 5 controla al 31% del total nacional de estas organizaciones, y están conformadas por 2.418 asociaciones y 713 cooperativas, ubicadas en Guayas, El Oro y Los Ríos, por lo que la cobertura de este territorio corresponde principalmente a los socios de las organizaciones del sector real, más que a los depositantes propiamente dichos, caracterizándose por la diversidad de actores, con vivencias y problemática propias del sector.

Mesas de Diálogo: propuestas y compromisos

Esta intendencia realizó 65 procesos de supervisión in situ, a cooperativas de transporte y vivienda, así como, a varias asociaciones de producción y servicios, en las que se revisó principalmente el gobierno cooperativo y la evaluación económica financiera.

• Mejorar tiempo de atención en Mesa de Servicios. • Analizar previamente una queja o denuncia antes de procesar la misma. • Asignar un observador enviado por la Intendencia, para mediar en conflictos internos en las instituciones, cuando se lo solicite. • Minimizar tiempo de atención a trámites ingresados con oficio por ventanilla. • Ampliar temas en la sección de preguntas frecuentes, e incluir respuestas más específicas. • Capacitar al Sector Financiero en la Zonal que corresponda sobre riesgo, estructuras e indicadores.

En el Sector No Financiero, producto de los procesos de supervisión in situ, se implementaron Planes de Acción, herramienta financiera tendiente a fomentar la administración y finanzas en las organizaciones del Sector No Financiero, con el objeto de incentivar la autogestión y la adecuada rendición de cuentas de los administradores para con los socios y asociados.

Esta Intendencia Zonal realizó su Rendición de Cuentas 2016, en las instalaciones del Auditorio de la Unión de Cooperativas de Transporte del Guayas, el 12 de abril de 2017, con la participación de 40 representantes de las organizaciones, quienes integraron 4 mesas de trabajo. Durante la jornada los participantes presentaron las siguientes propuestas:

En cuanto a los procesos de capacitación, realizó varios eventos atendiendo a 4.959 personas, distribuidas proporcionalmente desde el 2012 hasta el 2016. Para optimizar sus actividades operativas y de control, ha coordinado acciones con otras entidades del Estado como: el Ministerio de Agricultura Ganadería y Pesca (MAGAP), el Instituto de Economía Popular y Solidaria (IEPS), el Servicio de Compras Públicas; Agencia de Tránsito Municipal (ATM), Función de Transparencia y Control Social (FTCS), Consejo de Participación Ciudadana y Control Social (CPCCS), Intendencia de Bancos de Guayaquil, y la Superintendencia de Compañías.

Guayaquil, mesa de trabajo con actores de los sectores Financiero y No Financiero.

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d) Informe de gestión Intendencia Zonal 6:

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pido crecimiento en beneficio de la ciudadanía. Actualmente, cuenta con 58 servidores públicos. En el Sector Financiero se ha venido desarrollando el control a través del cumplimiento del cronograma de supervisión. Estas visitas, además de generar información sobre el estado financiero de las entidades supervisadas, buscaron fortalecer la transparencia del sector. Desde la creación de la Intendencia Zonal se realizaron 126 los procesos de supervisión in situ realizados a entidades financieras. Asimismo, se ha desarrollado, en coordinación con la matriz, ocho procesos de fusión. Uno de ellos supuso la fusión por creación más grande, con entidades ubicadas en la zona sur del país.

Cuenca, Rendición de Cuentas, intendente zonal Lorena Cazar.

En febrero de 2013, la Intendencia Zonal 6 de Cuenca inició sus actividades teniendo a su cargo las entidades del Sector Financiero y no financiero de las provincias de: Azuay, Cañar, Loja, Zamora Chinchipe, Morona Santiago y El Oro. Posteriormente, en septiembre de 2015, la provincia de El Oro pasó a la Intendencia Zonal 5 de Guayaquil. Esta Intendencia tiene a su cargo la supervisión de dos de las cooperativas de ahorro y crédito más grandes del Ecuador, situación que denota su importancia estratégica. La Intendencia Zonal 6 está en capacidad de ofrecer los mismos servicios que la matriz, la atención a los ciudadanos se ha ido incrementando cada año, mediante varios mecanismos: presencial, en nuestras oficinas de Cuenca; vía telefónica; y, de forma virtual, a través de nuestra página web. Desde febrero de 2013 hasta inicios de 2017, un total 37.677 usuarios fueron atendidos desde esta Intendencia en estas tres modalidades. La Intendencia Zonal 6 de la SEPS experimentó un rá-

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La Intendencia Zonal realizó un total de 1.282 fueron capacitaciones desde 2013. Asimismo, se ha mantenido una coordinación adecuada con organismos de integración como la Unión de Cooperativas de Ahorro de Crédito del Sur (Ucacsur) y la Red Nacional de Finanzas Populares y Solidarias del Ecuador (Renafipse). En el Sector No Financiero, la sociabilización con las organizaciones ha sido constante, ofreciendo capacitación y asesoría en temas como: gobierno cooperativo y fortalecimiento institucional, presentación de trámites, reforma de estatutos o conformación de uniones de cooperativas no financieras. Los procesos de supervisión a organizaciones del Sector No Financiero de esta Intendencia Zonal, desde 2013, suman 66. Los resultados alcanzados han sido posibles gracias al apoyo y la corresponsabilidad de las entidades, en el cumplimiento de los procesos y de la normativa que rige al sector.

RENDICIÓN DE CUENTAS DE LAS INTENDENCIAS ZONALES Y SUGERENCIAS CIUDADANAS

Mesas de Diálogo: propuestas y compromisos La Intendencia Zonal 6 realizó su evento de Rendición de Cuentas 2016, el 11 de abril de 2017, en el Auditorio de la Unión de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Sur (Ucacsur), con la presencia de 30 organizaciones representantes de la economía popular y solidaria, que participaron en cuatro mesas de trabajo, agrupadas por los siguientes temas: atención ciudadana, capacitación, supervisión de las organizaciones, y normativa. Cada moderador de las mesas de trabajo hizo exposiciones sobre las tareas realizadas por la institución, en los ámbitos ya mencionados, recopilando las siguientes propuestas: • Trabajar con autoridades de la SEPS, Conafips, Cosede y Ucacsur, con el propósito de optimizar procesos de supervisión, fusiones y liquidaciones. • Realizar un análisis coyuntural del impacto económico y tecnológico en las cooperativas de ahorro y crédito, para la emisión de nuevas normas. • Establecer responsabilidades, en un marco jurídico pertinente, que regule la gestión de los auditores internos y externos de las entidades financieras. • Realizar capacitaciones en territorio dirigidas a directivos de las organizaciones de la economía popular y solidaria, con el objetivo de concientizar sobre sus atribuciones y responsabilidades. • Destacar una sección de información de las instituciones reguladas por la SEPS, con la finalidad de prevenir a los socios y clientes de casos de piramidación que se han reportado en Cuenca y Machala. • Emitir certificados de funcionamiento para cooperativas de ahorro y crédito, para que estas puedan ser exhibidas en la entidad, y proporcionen confianza a los socios. • Profundizar la asesoría en temas legales. • Revisar la normativa de inversiones, de forma que sea más específica, y así mejorar la administración del portafolio de pasivos de las cooperativas de ahorro y crédito.

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• Realizar acompañamiento técnico en el proceso de constitución y renovación de directivas. • Dar a conocer mediante correo electrónico, banners en el portal web, entre otros, la actualización de resoluciones, circulares y cualquier otra normativa de interés para el sector. Estos y otros resultados son los que motivan a la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria a seguir construyendo y aportando reflexiones, capacitaciones, conocimiento, impulsando el intercambio de experiencias locales, nacionales e internacionales, y a seguir realizando propuestas para lograr mejores sistemas de regulación, de supervisión, mejores ideas de políticas, con la finalidad de apoyar a este sector, importante para el desarrollo económico y social del Ecuador.

Cuenca, mesa de trabajo con actores de los sectores Financiero y No Financiero.

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Anexos

89

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

Anexo 1. Documentos institucionales de procesos diseñados e implementados.

90

1.

Política acceso físico.

2.

Política conservación y respaldos.

3.

Política gestión de accesos.

4.

Política gestión de usuario final en los equipos tecnológicos de la SEPS.

5.

Política servicio al ciudadano en el canal presencial.

6.

Política uso correcto de los bienes institucionales.

7.

Política uso de telefonía fija, móvil.

8.

Política Comité de Gestión de Calidad del Servicio y el Desarrollo Institucional

9.

Política Gestión Ambiental.

10.

Política uso de la herramienta gobierno por resultados GPR.

11.

Procedimiento acceso a internet.

12.

Manual de procesos gestión de organizaciones sector no financiero.

13.

Manual de procesos gestión de organizaciones del SFPS.

14.

Manual de procesos seguimiento de planes de acción de las organizaciones del sector financiero.

15.

Procedimiento administración de control de estructuras de información.

16.

Procedimiento administrativo sancionador del sector no financiero PAS-SNF.

17.

Procedimiento atención de quejas.

18.

Procedimiento Atención telefónica.

19.

Procedimiento Atención Presencial al ciudadano.

20.

Procedimiento Atención de consultas.

21.

Procedimiento de acceso de información de usuario final.

22.

Procedimiento calificación de auditores.

23.

Procedimiento calificación de oficiales de cumplimiento y registro de responsables de cumplimiento

24.

Procedimiento capacitación externa.

25.

Procedimiento Conservación, respaldo y restauración de información de la infraestructura tecnológica.

26.

Procedimiento desvinculación del talento humano.

ANEXOS

5 AÑOS DE GESTIÓN

ANEXOS

INFORME 2012 - 2017

27.

Procedimiento emisión de copias certificadas y/o certificaciones.

28.

Procedimiento fusión extraordinaria.

29.

Procedimiento Fusión Ordinaria

30.

Procedimiento gestión de contribuciones.

31.

Procedimiento gestión de denuncias del sector no financiero.

32.

Procedimiento gestión de hallazgos.

33.

Procedimiento gestión de notificaciones.

34.

Procedimiento gestión de otorgamiento, modificación y eliminación de accesos.

35.

Procedimiento gestión de plan de trabajo de auditoria.

36.

Procedimiento gestión de planes de supervisión.

37.

Procedimiento gestión de recaudaciones, cobro y devoluciones.

38.

Procedimiento Gestión de la Programación Anual de la Política Pública y Proforma Presupuestaria.

39.

Procedimiento Gestión de Planes y Proyectos.

40.

Procedimiento Gestión por Procesos.

41.

Procedimiento de Gestión de documentación y archivo.

42.

Procedimiento Gestión Trámites.

43.

Procedimiento Gestión de usuarios y funciones en el sistema E-SIGEF.

44.

Procedimiento Gestión de Hallazgos.

45.

Procedimiento Identificación y medición de riesgo para entidades del sector financiero.

46.

Procedimiento liquidación forzosa del sector no financiero.

47.

Procedimiento liquidación voluntario del sector no financiero.

48.

Procedimiento Liquidación Forzosa del Sector Financiero

49.

Procedimiento Liquidación Voluntaria del Sector Financiero

50.

Procedimiento prórrogas de estructuras de información.

51.

Procedimiento reformas de estatutos de organizaciones del sector no financiero.

52.

Procedimiento reprocesos de estructuras de información.

91

5 AÑOS DE GESTIÓN INFORME 2012 - 2017

92

ANEXOS

53.

Procedimiento seguimiento a la entrega de informes de auditorías externas del sector no financiero.

54.

Procedimiento suscripción y seguimiento de convenios interinstitucionales.

55.

Procedimiento Seguimiento de Planes de Acción de Organizaciones No Financieras.

56.

Protocolo atención presencial y telefónica en la SEPS.

57.

Instructivo elaboración y aprobación del informe de gestión cuatrimestral.

58.

Instructivo actualización de estatutos de organizaciones del SNF.

59.

Instructivo actualización de socios/asociados EPS.

60.

Instructivo actualización de socios/asociados/filiales SNF.

61.

Instructivo aplicación de encuestas a los usuarios de la Superintendencia de la Economía Popular y Solidaria.

62.

Instructivo atención de consultas sobre estructuras de información, mediante mensajería instantánea.

63.

Instructivo atención de requerimientos de certificaciones solicitados por Fiscalía General del Estado y Unidades Judiciales.

64.

Instructivo atención de requerimientos de Contraloría General del Estado, Fiscalía General del Estado, Unidades Judiciales, Juzgados de Coactivas y Superintendencia de Bancos.

65.

Instructivo atención de requerimientos de información a la Asamblea Nacional.

66.

Instructivo atención telefónica consultas técnicas de estructuras de información.

67.

Instructivo Aris Business Publisher.

68.

Instructivo Atención de Tickets- Centro de Servicios.

69.

Instructivo Asignación Vehicular.

70.

Instructivo Administración de Contratos.

71.

Instructivo para Autorizar el otorgamiento de garantías y contratación de crédito con las entidades del sector financiero nacional.

72.

Instructivo calificación de administradores temporales y liquidadores.

73.

Instructivo control de cambios de sintaxis en la herramienta STATA.

74.

Instructivo coordinación de capacitación externa con la Pontificia Universidad Católica del Ecuador.

75.

Instructivo Calificación de Riesgos para Entidades del Sector Financiero

76.

Instructivo Cambio de Liquidador del Sector No Financiero

77.

Instructivo Cambio de liquidador del sector no financiero

78.

Instructivo Definición de Criterio Institucional V. 2

79.

Instructivo elaboración y actualización de manuales técnicos de estructura de información electrónica.

ANEXOS

5 AÑOS DE GESTIÓN

INFORME 2012 - 2017

80.

Instructivo Estandarización de Uso y Definiciones de la Herramienta Lex Doctor

81.

Instructivo Emisión del Comprobante de Registro de Directiva y Comprobante de Cumplimiento de Obligaciones y Existencia Legal

82.

Instructivo Detección de Presuntas Infracciones de Organizaciones del Sector Financiero en La Dirección Nacional de Información Técnica y Estadísticas.

83.

Instructivo Seguimiento a Resoluciones Administrativas

84.

Instructivo gestión contable del sector financiero.

85.

Instructivo gestión contable del sector no financiero.

86.

Instructivo gestión del liquidador del sector financiero.

87.

Instructivo gestión del liquidador del sector no financiero.

88.

Instructivo habilitación de roles y perfiles SAF-SIITH-SGD.

89.

Instructivo plan de acción a las eventualidades presentadas en el procedimiento de calificación de auditores.

90.

Instructivo publicación de la normativa interna y externa en la intranet y página web.

91.

Instructivo soporte técnico en la gestión de la información.

92.

Instructivo suscripción de acta entrega-recepción de bienes y estado financiero de liquidación, para liquidadores del sector no financiero.

93.

Instructivo Suscripción de acta entrega-recepción de bienes y estados financieros de liquidación, para liquidadores del sector financiero

94.

Instructivo transferencia y digitalización de los archivos de gestión de la SEPS al archivo central.

95.

Instructivo transferencia y digitalización de los archivos de gestión de la SEPS al archivo central.

96.

Instructivo elaboración de la documentación de soporte de procesos.

97.

Instructivo seguimiento y actualización de información en las herramientas para la gestión de proyectos.

98.

Instructivo uso de la herramienta Gobierno por Resultados GPR.

99.

Instructivo de Georeferenciación de Organizaciones del Sector No Financiero.

100.

Instructivo Uso del formulario eval-01 para la evaluación del desempeño.

101.

Instructivo de Concesión de anticipos de remuneraciones.

102.

Instructivo de Notificación de vinculación familiar en organizaciones controladas por la SEPS.

103.

Instructivo Control de Cambios.

104.

Instructivo Elaboración de Ventanas de Mantenimiento.

105.

Instructivo Mantenimiento Proveedor Externo.

93

5 AÑOS DE GESTIÓN

ANEXOS

INFORME 2012 - 2017 106.

Instructivo Para Iniciar El Procedimiento Administrativo Sancionador

107.

Manual de usuario aplicativo de cálculo de sanciones SFPS-porcentaje de activos.

108.

Manual de usuario aplicativo de puntos de atención colindantes.

109.

Manual de usuario capacitación virtual a servidores de la SEPS.

110.

Manual de usuario herramienta de seguimiento a las liquidaciones del sector financiero.

111.

Manual de usuario herramienta PAS.

112.

Manual de usuario plantilla de registro automático de información de entidades en oficios de respuesta de SGD.

113.

Manual de usuario reporte de detalle de cargas de estructuras de información.

114.

Manual de usuario reporte de validación de estructuras de información.

115.

Manual de usuario de actualización de organizaciones en el portal web de la SEPS.

116.

Manual de usuario cola de servicio en el sistema OTRS.

117.

Manual de usuario aplicaciones JBOSS EAP.

118.

Manual de usuario monitoreo de la base de datos.

119.

Manual de usuario inicio de la base de datos y restauración de respaldos.

120.

Manual de usuario restauración de respaldo de Filesystem con la herramienta “Networker”.

121.

Manual de usuario Selenium-IDE Instalación y Operación.

122.

Manual de Usuario Gestión de Organizaciones del SFPS

123.

Manual del Usuario Sistema de registro de persona estratégicas (Auditores y liquidadores (REPE)

124.

Manual de Usuario de Horarios y Días de atención; registro de inicio y Fin de funciones del representante legal subrogante. Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Planificación.

94

5 AÑOS DE GESTIÓN

ANEXOS

INFORME 2012 - 2017

Anexo 2. Listado de documentos institucionales de procesos auditados. 1.

Manual de proceso de gestión de organizaciones de la EPS.

2.

Manual de proceso de gestión de organizaciones del SFPS.

3.

Política de servicio al ciudadano en el canal presencial.

4.

Procedimiento de administrativo sancionador del SFPS.

5.

Procedimiento de atención de consultas.

6.

Procedimiento de atención de quejas.

7.

Procedimiento de atención presencial al ciudadano.

8.

Procedimiento de atención telefónica.

9.

Procedimiento de calificación de oficiales de cumplimiento y registro de responsables de cumplimiento.

10.

Procedimiento de capacitación externa.

11.

Procedimiento de gestión de claves de hallazgos y acopio.

12.

Procedimiento de gestión de documentación y archivo.

13.

Procedimiento de gestión de la normativa.

14.

Procedimiento de gestión de plan de trabajo de auditoria.

15.

Procedimiento de gestión de trámites.

16.

Instructivo calificación de administradores temporales y liquidadores.

17.

Instructivo de actualización de socios/asociados EPS.

18.

Instructivo de calificación de auditores internos y externos.

19.

Instructivo de definición de criterio institucional.

20.

Instructivo de emisión de comprobantes de existencia legal, registro de directiva y cumplimiento de obligaciones.

21.

Instructivo de emisión de copias certificadas y/o certificaciones.

22.

Instructivo de transferencia y digitalización de los archivos de gestión de la SEPS al archivo central.

23.

Instructivo Suscripción de acta entrega-recepción de bienes y estados financieros de liquidación, para liquidadores del sector no financiero.

24.

Procedimiento atención presencial al ciudadano.

25.

Procedimiento calificación de oficiales de cumplimiento y registro de responsables de cumplimiento.

26.

Instructivo elaboración y aprobación del informe de gestión cuatrimestral.

95

5 AÑOS DE GESTIÓN

ANEXOS

INFORME 2012 - 2017 27.

Procedimiento emisión de copias certificadas y/o certificaciones.

28.

Procedimiento administrativo sancionador del sector no financiero PAS-SNF.

29.

Procedimiento gestión de denuncias del sector no financiero.

30.

Procedimiento suscripción y seguimiento de convenios interinstitucionales.

31.

Instructivo atención de consultas sobre estructuras de información, mediante mensajería instantánea.

32.

Instructivo atención telefónica de consultas técnicas de estructuras de información.

33.

Instructivo soporte técnico en la gestión de la información.

34.

Instructivo publicación de la normativa interna y externa en la intranet y página web.

35.

Política servicio al ciudadano en el canal presencial.

36.

Instructivo actualización de estatutos de organizaciones del SNF.

37.

Procedimiento atención de quejas.

38.

Protocolo atención presencial y telefónica en la SEPS.

39.

Instructivo coordinación de capacitación externa con la PUCE.

40.

Instructivo habilitación de roles y perfiles SAF.SIITH.SGD.

41.

Instructivo atención de requerimientos de certificaciones solicitados por FGE y unidades judiciales.

42.

Instructivo atención de requerimientos de información de la Asamblea Nacional. Fuente: SEPS. Elaboración: Intendencia de Planificación.

96

RENDICIÓN

DE CUENTAS 2016