Ficha Resumen - Informes de Control Posterior I. Información general de informes de control posterior: N° de informe:

008-2019-2-2684

Título del informe:

Ejecución de la obra "Mejoramiento de los servicios de educación secundaria en la Institución Educativa Alexander Von Humboldt"

Objetivo de la auditoría:

Determinar si el proceso de ejecución de la obra "Mejoramiento de los servicios de educación secundaria en la I.E. del C.P. Alexander Von Humboldt, distrito de Irazola Padre Abad - Ucayali", se realizó de acuerdo a los términos contractuales, especificaciones técnicas y normativa legal aplicable.

Entidad auditada:

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PADRE ABAD

Monto auditado:

S/ 17,498,119.00

Monto examinado:

S/ 1,368,071.95

Ubigeo:

Región: UCAYALI

Fecha de emisión de informe:

19/07/2019

Provincia: PADRE ABAD

Distrito: IRAZOLA

Unidad orgánica que emite OCI - MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PADRE ABAD el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior: Item

Tipo de control:

1

Auditoría de Cumplimiento

2

Auditoría Financiera

3

Auditoría de Desempeño

(marcar con "X") X

III. Resultados del servicio de control posterior: 1

Observaciones: 1.- SE AUTORIZÓ EL PAGO DE VALORIZACIONES, A PESAR QUE ÉSTAS CONSIGNABAN PARTIDAS NO EJECUTADAS Y PARCIALMENTE EJECUTADAS POR EL CONTRATISTA; OCASIONANDO PERJUICIO ECONÓMICO POR S/88 516,87. 2.- SE RECEPCIONÓ Y LIQUIDÓ LA OBRA, PESE A QUE NO SE EJECUTÓ EN SU TOTALIDAD Y NO SE CUMPLIÓ CON LO ESTABLECIDO EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO, INCLUSO NO SE APLICARON PENALIDADES POR MORA AL CONTRATISTA, NO OBSTANTE SE ENCONTRABA EJECUTANDO PARTIDAS EN FECHA POSTERIOR A LA CULMINACIÓN; OCASIONANDO PERJUICIO ECONÓMICO POR S/1 279 555,08 POR PENALIDADES NO COBRADAS.

2

Recomendaciones: Como resultado de la auditoría de cumplimiento practicada a la Municipalidad Distrital de Irazola, en uso de las funciones conferidas en el literal e) del artículo 15° de la Ley n. ° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, se formulan las recomendaciones siguientes:

Al titular de la entidad 1.- Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los funcionarios y servidores de la Municipalidad Distrital de Irazola comprendidos en las observaciones n.os 1 y 2, conforme al marco normativo aplicable. 2 - Poner en conocimiento al representante legal de la Entidad encargada de los asuntos judiciales de la Municipalidad Distrital de Irazola, el informe para que inicie las acciones legales contra los funcionarios y servidores comprendidos en los hechos de las observaciones n.os 1 y 2 del presente informe de auditoría.

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Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1): DNI

Nombres y apellidos

Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS

44042440 JOSE LUIS SEBASTIAN GUILLEN

X

X

X

42356689 FRANKLIN RAUL LEIVA AGUIRRE

X

X

X

45477670 GUSTAVO MIGUEL LOPEZ BARDALES

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2019-CPO-2684-00016

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