Facultad Ciencias Empresariales - UPDS
Contabilidad II
Practico en clase La empresa comercial MONSTER SRL presenta al 01 septiembre del 2013 el siguiente Balance el cual se dedica a la compra y venta de mochilas NIT 283913018 NRO AUTORIZ.60030049283: ACTIVO MONTO PASIVO + PATRIMONIO MONTO Muebles y enseres 1460 Capital Social Inventario de mercaderías 38450 Gastos de Organización 3510 Caja M/N 14500 Banco M/N 43050 TOTALES TOTALES Nota: el existente en mercaderías es 1500 mochilas. Durante el mes de febrero se realizaron las siguientes operaciones: - Día 10. Se compra de comercial el PATO SA 400 mochilas por un valor de Bs.13200, cancelamos cheque#10 Bs. 6000 y el saldo con una Letra de cambio a 30 días plazo. NIT 3292832014 NRO AUTORIZ. 700200391392, factura#428 - Día 12. Se vende 625 mochilas cada una en Bs.55 INDUSTRIAS FINO SA nos cancelan al contado Bs.15000, y el saldo con una letra de cambio a 20 días plazo. NIT 1487273012. Factura#23 - Día 19. Se compra 1100 mochila en Bs.30 cada una de Importadora DONALD SRL, cancelamos Bs.15000 cheque#11 y el saldo a simple crédito. NIT 3288291019 NRO AUTORIZ.70010029283. - Día 23. Se vende 1750 mochilas cada una en Bs.55 A INDUSTRIAS MADEPA SA nos cancelan el 56800 con cheque de banco mercantil, 20000 en efectivo y por el saldo 60% con una letra de cambio a 60 días plazo y el resto en un acuerdo comercial. NIT 4838632015. Factura#24 - Día 30, realizar la provisión de sueldos (Administrador Bs.5500, Encargado de Ventas Bs.4000, Contador Bs.4000, 2 personal de apoyo Bs.2100 cada uno).
Se pide: - Registro en el Libro Diario - Kardex de inventario - Planilla de sueldos - Libro Mayor - Balance de sumas y saldos - Estados Financieros - Balance General - Estado de Resultado
Lic. Javier Pérez Marquina
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Contabilidad II
Practico en clase 2 Arqueo de caja general Realice el arqueo de caja M/N del COMERCIAL LG SRL, encargada de caja Melissa Roca, realizado por Roberto Sanabria Auditor interno a horas 11:00 AM y finalizo a la 12:45 PM, donde el mayor de la cuenta caja M/N es de Bs. 28,723.50, según el arqueo en caja moneda nacional y encuentra los siguientes valores al 30/11/2012.
15 billetes de Bs.200. 65 billetes de Bs. 100. 42 billetes de Bs. 50. 38 billetes de Bs. 10. 25 monedas de Bs. 2. 15 monedas de Bs.1. 23 monedas de Bs. 0,50 Cheque nro. 1005 de Bs. 8167 cliente Teodoro Nogales del banco ganadero fecha 10/11/2012 Cheque nro. 3214 de Bs.2490.80, del cliente Luis Herrera del banco económico de fecha 13/11/2012 Fact.5020 por compra de ordenador pc de escritorio de comercial computec Bs. 3463.- de fecha 15/11/2012 Fact.9023 por compra combustible para la camioneta de la empresa de surtidor bioceánico Bs. 433,56 en fecha 28/11/2012 Recibo Nro. 639 de comercial el eco print por la compra de 1 tonner para impresora Bs. 360. Recibo Nro. 0327 de librería hermanos ribera Bs.60 compra de papel de bond carta. Datos complementarios. - El sr. Teodoro nogales su deuda asciende Bs.9500 Se pide: Realizar el arqueo de caja Contabilizar los ajustes necesarios
Practico en clase 3 Arqueo de caja moneda nacional 1. En fecha 05.08.13 se vende mercaderías al contado según factura Nº67 por Bs 600.00. 2. En fecha 10.08.13 se cancela por servicio de energía eléctrica Bs 350.00 según Fac Nº3780 3. En fecha 13.08.13 se cancela por servicio de agua potable Bs 120.00 según Fac.Nº28306 4. En fecha 16.08.13 el Sr. Dante Escobar cancela su deuda de Bs 500.00, según libro mayor Bs.500 5. En fecha 22.08.13 se recibe por pago a cuenta Ch.Nº186 por Bs 900.00 cliente Noel Vargas del Bco. Unión 6. En fecha 27.08.13 se cancela por atención de refrigerio al personal Bs 220.00 según Fac.Nº7030 Se pide: registros contables, libro auxiliar de caja y arqueo de caja. Para el arqueo de caja se encuentra los siguientes valores: 2 billetes de Bs 50, 10 billetes de Bs 20, 5 billetes de Bs 10, 12 monedas de Bs 2, 15 monedas de Bs 1, cheque Nº186 del cliente N. Vargas de f. 22.02.06 por Bs 900.
Lic. Javier Pérez Marquina
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