INFORME PARA LA RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA GERENCIA DEPARTAMENTAL RISARALDA Noviembre de 2017 Pereira - Risaralda La rendición de cuentas se estructura como un proceso conformado por un conjunto de normas, procedimientos, metodologías, prácticas y resultados, mediante los cuales las entidades de la administración pública del nivel nacional y territorial y los servidores públicos informan, explican y dan a conocer los resultados de su gestión a los ciudadanos, la sociedad civil y a otras entidades. La Contraloría General de la República, como ente de control, presenta el informe de la Audiencia Pública Regional correspondiente al Departamento de Risaralda, en donde se ven reflejados los temas relevantes que la Entidad debe comunicar, así como los intereses de la ciudadanía expresados a través de la consulta previa, en donde la comunidad sugirió la información que deseaba escuchar acerca de nuestra gestión y procesos, promoviendo de esta manera el diálogo en doble vía y la retroalimentación.

Casos emblemáticos de la gestión de la gerencia. Estos son los casos destacados por el impacto social y por haber logrado el resarcimiento del daño fiscal, cumpliéndose así con los fines esenciales del estado y con el objeto del control fiscal:

Caso 1: Recursos Regalías Tipo de proceso: Entidad afectada: Cuantía: Antecedente: Hechos:

Indagación preliminar ANT_IP-2017-00552. Departamento de Risaralda - Recursos Regalías. $349.537.480 Resultados de auditoría a los recursos del Sistema General de Regalías. El Departamento de Risaralda suscribió contrato de suministro para la entrega de insumos destinados a proyectos de piscicultura para producción en estanques de geomembrana, dichos insumos beneficiarían a las asociaciones de piscicultores de 10 Municipios del departamento de Risaralda. Sin embargo, se identificó el incumplimiento del contrato porque le entregaron a los beneficiarios plantas eléctricas de 4hp cuando se había contratado la entrega de plantas eléctricas de 7hp. En la etapa de indagación preliminar se logró la entrega de

las plantas eléctricas de mayor potencia a las diez (10) Asociaciones de Piscicultores. Caso 2: Corporación Autónoma Regional de Risaralda –CARDER Tipo de proceso: Entidad afectada: Cuantía: Antecedente: Hechos:

Responsabilidad Fiscal Ordinario PRF 2016-01090. Corporación Autónoma Regional de Risaralda –CARDER. $114.746.502. Resultados de Auditoría e Indagación Preliminar La CARDER no aplicó correctamente las normas tributarias y contractuales al trasladar al Estado cargas impositivas que le corresponden al contribuyente, reconociendo al contratista como Gastos Administrativos en el desglose del AU, el 2% por concepto de retención en la fuente, aplicado sobre el valor total de los Costos Directos del proyecto; de acuerdo a lo establecido en la Resolución 1438 de 2014 expedida por la misma entidad. El proceso se encuentra en práctica de pruebas.

Caso 3: Corporación Autónoma Regional de Risaralda –CARDER Tipo de proceso: Entidad afectada: Cuantía: Antecedente: Hechos:

Responsabilidad Fiscal Ordinario PRF-2017-01077. Corporación Autónoma Regional de Risaralda – CARDER. $980.145.404 Resultados de Auditoría e Indagación Preliminar. Irregularidades presentadas en la ejecución de algunos contratos, celebrados por la CARDER para su Centro de atención y valoración de la Flora silvestre (VIVERO), durante las vigencias 2014 y 2015. El proceso se encuentra en etapa de notificación personal del auto de apertura a los presuntos responsables fiscales.

Caso 4: Universidad Tecnológica de Pereira - UTP. Tipo de proceso: Entidad afectada: Cuantía: Antecedente: Hechos:

Responsabilidad Fiscal Ordinario PRF 2015-01173. Universidad Tecnológica de Pereira - UTP. $1.195.754.937 Resultados de Auditoría e Indagación Preliminar. Se realizaron pagos a 294 funcionarios en una fecha anterior a la expedición del acto formal de reconocimiento para asignación de puntos salariales de la productividad académica y se Calle 17 No. 6-42 P. 5, 6 y 7 •Código Postal 660002• (076)3331642 [email protected]  www.contraloria.gov.co  Pereira, Colombia

reconocieron puntos como experiencia profesional calificada a dos (2) funcionarios, que aún no habían obtenido título en el nivel profesional. Estas actuaciones irregulares ocasionaron disminución de los recursos para la gestión del servicio educativo en las vigencias 2011 a 2014, por el pago retroactivo y asignación salarial. El proceso se encuentra en práctica de pruebas.

Caso 5: Red de Universidades del Eje Cafetero Tipo de proceso: Entidad afectada: Cuantía: Antecedente: Hechos:

Responsabilidad Fiscal Verbal PRFV 2013-000897-1030. Red Alma Mater - Red de Universidades del Eje Cafetero $873.346.959. Denuncia instaurada ante la Oficina de Participación Ciudadana. 2012-38422-82111-D e Indagación Preliminar. Detrimento patrimonial ocasionado por parte de la Coordinadora de Ejecución de Proyectos de RUDECOLOMBIA, por los pagos realizados a once personas, durante los años 2008 a 2011; sin prestar servicio alguno al doctorado en sus respectivas universidades. Se profirió Fallo con Responsabilidad Fiscal y se trasladó a Jurisdicción Coactiva.

Caso 6: Departamento de Risaralda (Gobernación de Risaralda)

Tipo de proceso: Entidad afectada: Cuantía: Antecedente: Hechos:

Responsabilidad Fiscal Ordinario PRF-2017-00088. Departamento de Risaralda. $ 2.025.000.000 Resultados de Auditoría. Presuntas irregularidades en la ejecución del convenio especial de Cooperación No. 1264 de 2013, suscrito entre La Gobernación de Risaralda, la Cámara de Comercio de Dosquebradas, el Municipio de Dosquebradas y el Área Metropolitana Centro Occidente (AMCO), cuyo objeto era “Aunar Esfuerzos humanos, cognitivos, organizacionales, técnicos y económicos para la creación del Centro de Innovación y Desarrollo Tecnológico de la Manufactura y la Metalmecánica —CINDETEMM, como un medio de transformación de las empresas, generación de nuevas empresas y desarrollo regional.” Calle 17 No. 6-42 P. 5, 6 y 7 •Código Postal 660002• (076)3331642 [email protected]  www.contraloria.gov.co  Pereira, Colombia

El proceso se encuentra en práctica de pruebas.

Caso 7: Departamento de Risaralda (Gobernación de Risaralda)-PAE-

Tipo de proceso: Entidad afectada: Cuantía: Antecedente: Hechos:

Responsabilidad Fiscal Ordinario PRF 2017-00283. Departamento de Risaralda. $189.799.559 Resultados de Actuación Especial Dentro del Convenio de Asociación No. 1494 del 2015 celebrado entre la Gobernación de Risaralda y la Fundación Construyamos Colombia, se encontró que la gobernación de Risaralda contrató y reconoció 1.292.773 raciones que incluyeron un mayor valor por los ítems de manipulación, combustible y aseo de los establecidos en los estudios previos y en la propuesta económica. El proceso se encuentra en práctica de pruebas.

Control Fiscal Número de entidades y/o puntos de control: La Gerencia Departamental de Risaralda Producto del ejercicio de las Auditorías que se traducen en la vigilancia sistemática y permanente sobre las diversas entidades del Estado y aquellos particulares que manejan recursos públicos que son sujetos de control de la CGR, o que son objeto del control excepcional, la Gerencia Departamental de Risaralda presenta el consolidado de los sujetos de Control: entidades del orden nacional o territorial que manejan recursos de la nación y puntos de control como las entidades del orden nacional con sedes en nuestro departamento. Como resultado de las auditorías, las entidades deben elaborar un Plan de Mejoramiento que contenga las acciones correctivas para subsanar las observaciones formuladas por la CGR y los hallazgos con incidencia fiscal, disciplinaria o penal se ponen en conocimiento del Grupo de Investigaciones, Juicios Fiscales y Jurisdicción Coactiva, la Procuraduría y la Fiscalía, respectivamente.

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Puntos de control

Sujetos de control

1. Comité Departamental Cafeteros de Risaralda

de

2. Escuela Superior Administración Pública ESAP-Risaralda.

de –

3. Fiscalía General de la NaciónRegional Rda. 4. INPEC- Regional Viejo Caldas. 5. ICBF Regional Risaralda. 6. Policía Nacional – Risaralda. 7. Rama Judicial - Consejo Superior de la Judicatura Dirección Seccional Pereira. 8. SENA Regional Risaralda

Entes territoriales

1. COMFAMILIAR - Risaralda

1. Departamento Risaralda.

2. Corporación Autónoma Regional -CARDER3. Fondo Regional de Garantías del Café S.A. Pereira 4. Cámara de Comercio de Dosquebradas - Risaralda 5. Cámara de Comercio de Pereira - Risaralda 6. Cámara de Comercio de Santa Rosa de Cabal – Risaralda. 7. Universidad Tecnológica de Pereira-UTP.

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Municipios 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.

Apía. Balboa. Belén de Umbría. Dosquebradas. Guática. La Celia. La Virginia. Marsella. Mistrató. Pereira. Pueblo Rico. Quinchía. Santa Rosa de Cabal. Santuario.

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Responsabilidad Fiscal El principal objetivo de la determinación de la responsabilidad fiscal es recuperar los dineros sustraídos al erario y, en general, buscar el resarcimiento de los daños al patrimonio público. La principal herramienta con que cuenta el Estado para determinar la responsabilidad fiscal es el proceso de responsabilidad fiscal, a través del cual se procura recuperar los dineros públicos malversados o extraviados como consecuencia de una inadecuada gestión fiscal. El proceso de responsabilidad fiscal se podrá iniciar cuando la ciudadanía presente denuncias o quejas, cuando las entidades vigiladas así lo soliciten, y como consecuencia de las auditorías realizadas por las Contralorías. A septiembre de 2017, la Gerencia Departamental Colegiada de Risaralda se encuentra tramitando 102 procesos de responsabilidad fiscal por una cuantía de $39.242.646.841 y ha proferido 7 autos de archivo por resarcimiento del daño por valor de $47.187.691. A continuación se presentan los fallos con responsabilidad fiscal del período agosto 2016 a septiembre de 2017. Fallos Con RF 7

VALOR $ 837.641.108

Producto de los fallos con responsabilidad fiscal se da inicio al recaudo de los dineros a través del proceso de jurisdicción coactiva, logrando para el departamento de Risaralda la recuperación de: Procesos con Recaudos en Jurisdicción Coactiva 8

VALOR

$ 56.628.215

El ciudadano es eje fundamental para el logro de resultados positivos en la lucha contra la corrupción y una de las formas de contribuir en este propósito es denunciando en forma responsable y objetiva hechos que consideren van en contra del buen uso de los recursos públicos.

Ejercicios destacados de Control Fiscal Participativo El grupo de Participación Ciudadana de la Gerencia Departamental Colegiada Risaralda, desarrolló durante la vigencia 2016 - 2017 varios procesos operativos para la dinamización del control fiscal participativo, los cuales lograron generar espacios de diálogo entre la ciudadanía y las autoridades locales fomentando de esta manera el control social a la gestión pública. Calle 17 No. 6-42 P. 5, 6 y 7 •Código Postal 660002• (076)3331642 [email protected]  www.contraloria.gov.co  Pereira, Colombia

Entre ellos podemos resaltar el acompañamiento a la veeduría ciudadana al mejoramiento vial de las vías para la equidad en el municipio de Guática, donde se desarrollaron mesas de trabajo conjuntas con los diferentes actores sociales, contratistas, interventores, representantes del INVIAS y la Personería Municipal.

En La Virginia se promovió la conformación de la Veeduría Ciudadana que hace seguimiento a la Alianza Público Privada Concesión Pacífico 3, este importante proyecto vial que pasa por dos municipios de nuestro departamento y que sin duda alguna requiere de un acompañamiento permanente de este Ente de Control, tanto en actividades de formación como en orientaciones de vigilancia y control social.

En Pereira se debe destacar, que la Contraloría General de la República, promovió y acompañó la Veeduría Ciudadana que hace seguimiento a las políticas públicas para las personas en condición de discapacidad, la cual obtuvo importantes resultados como el pronunciamiento sobre presuntas irregularidades en la atención de esta población vulnerable, las cuales se realizaron ante la Superintendencia de Salud, la Procuraduría General de la Nación y la Defensoría del Pueblo. Así mismo se orientaron las veedurías ciudadanas al Programa de Alimentación Escolar, Sistema General de Regalías, Comité de Víctimas y el proyecto habitacional San Daniel, este último en el municipio de Apía.

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Número de denuncias atendidas.

De las 25 denuncias concluidas, 2 de ellas generaron 5 Hallazgos Fiscales por un monto de $22’149.948 (municipio de Apía y UTP)

Auditoría al Departamento de Risaralda de los recursos del SGR

SISTEMA GENERAL DE REGALIAS PROYECTOS AUDITADOS Valor total proyectos CONTRATOS AUDITADOS Valor Total Contratos Hallazgos fiscales Valor Hallazgos fiscales Hallazgos Disciplinarios Hallazgos Administrativos

DEPARTAMENTO DE RISARALDA

PROMOTORA DE VIVIENDA DE RISRALDA

TOTALES

5

1

6

$46.166.393.884

$9.427.109.712

$55.593.503.596

22

3

25

$44.632.860.908

$7.932.171.186

$52.565.032.094

6

1

7

4.031.862.702

$92.163.510

$4.124.026.212

2 15

1 5

3 20

Para el cumplimiento de la gestión en la Gerencia Departamental de Risaralda La Planta de Personal a Septiembre 30 de 2017 estaba conformada por 77 funcionarios y no se cuenta con contratistas. Calle 17 No. 6-42 P. 5, 6 y 7 •Código Postal 660002• (076)3331642 [email protected]  www.contraloria.gov.co  Pereira, Colombia