CfE Comisión Federal de Electricidad

Unidad Auditada: No. Auditoría: No. Observación: No. Seguimiento: Porcentaje de Avance: Fecha de la firma de la cédula:

CÉDULA DE SEGUIMIENTO

Auditoría Interna Auditoría Interna de CFE Distribución

t"'agma Gerencia Divisional de Distribución Valle de México Sur 100/2016 Seguimiento 4¡1 los montos por aclarar y recuperar (en miles de pesos) 11 Por aclarar: Por recuperar: 502/2017 Originales $0 $0 Movimientos del periodo $0 $0 20% Saldo: $0 $0 Z. J J D4 f:Jt"Xl

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OBSERVACIÓN: TÍTULO (RESUMEN): La obra objeto del contrato 9400083888 no ha sido puesta en operación, pese a que los trabajos concluyeron desde el 31 de julio de 2015. OBSERVACIÓN:

Respecto al contrato 9400083888 cuyo objeto fue la Electrificación de la Localidad Tiziclipa con un volumen de 116 postes, ubicada en la Delegación Xochimilco, en el ámbito de la Zona de Distribución Coapa, División Valle de México Sur, adjudicado a la empresa Multiservicios y Suministros González S.A. de C. V. por importe de $2,460 miles, durante la inspección física se detectó que esta obra no ha entrado en operación a pesar de haberse terminado desde el 31 de julio de 2015, según consta en diversos documentos como la Bitácora de Obra, la póliza de vicios ocultos y el Finiquito de la obra. Habiendo transcurrido 389 días calendario a la fecha de formalización de esta cédula. Cabe aclarar que tampoco se han hecho pruebas preoperativas a la red instalada, para verificar el funcionamiento de la red construida. Con lo anterior se ponen en riesgo además de la operación de la propia red , las garantías de los fabricantes de materiales y equipos en caso de que fallen al momento de entrar en operación, así como la validez de la póliza de vicios ocultos que ya se venció el 15 de agosto de 2016, en caso de tener que recurrir a la empresa Afianzadora. La falta de operación de la red impide a la Comisión Federal de Electricidad dar servicio a las 1,047 acometidas instaladas, así como percibir ingresos que generen estos usuarios. En respuesta el área auditada a través del oficio ZDC-DPC-132-2016 de fecha 17 de agosto de 2016, señaló que en virtud de que la CFE enfrenta una demanda por presuntos daños ambientales ocasionados por la construcción de la referida obra, dicha red no puede ser energizada hasta en tanto se resuelva este aspecto legal. FUNDAMENTO LEGAL:

Artículos 113 fracción VI y 168 a 170 del Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionado: con las Mismas.

Correctiva:

A la Correctiva:

El Gerente Divisional deberá informar a la Auditoría Interna los perjuicios debidamente cuantificados que en su caso se ocasionan a la CFE, derivados de que la obra en comento no ha entrado en operación. Si existen circunstancias legales que lo hayan impedido hasta el momento, deberá acreditarlas fehacientemente.

Mediante oficio DVMS/ADM/0018/2017, el Administrador Divisional de la Gerencia Divisional de Distribución Valle de México Sur, remitió a Auditoría Interna información relativa a las recomendaciones contenidas en la presente observación, manifestando lo siguiente: Con relación a la cuantificación de perjuicios que posiblemente se ocasionaría a la CFE por la falta de entrada en operación de la obra "objeto fue la Electrificación de la Localidad Tiziclipa con un volumen de 116 postes, ubicada en la Delegación Xochimilco, en el ámbito de la Zona de Distribución Coapa, División Valle de México Sur", el área auditada manifestó que reitera

Auditoría Interna Auditoría Interna de CFE Distribución

CÉDULA DE SEGUIMIENTO Comisión Federal de Electricidad

Unidad Auditada: No. Auditoría: No. Observación: No. Seguimiento: Porcentaje de Avance: Fecha de la firma de la cédula:

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Gerencia Divisional de Distribución Valle de México Sur 100/2016 Seguimiento a los montos por aclarar y recuperar (en miles de pesos) 11 Por aclarar: Por recuperar: 502/2017 Originales $0 $0 Movimientos del periodo $0 $0 20% Saldo: $0 $0 4 /lCI.)

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que no existe ningún perjuicio para la CFE, en virtud de que las áreas donde se ubica la obra, el servicio de energ ía eléctrica se proporciona a través de servicios colectivos y que el objeto de la obra en cuestión, es mejorar la calidad del servicio de suministro de energía eléctrica en beneficio de los usuarios. Asimismo, el área auditada manifestó que con la finalidad de llevar a cabo acciones encaminadas a la recuperación de pérdidas de energía, se tienen 12 servicios colectivos y eñ el Paraje denominado Tizitlipa, por medio de los cuales se factura el servicio de energía eléctrica, servicio que a la fecha se ha facturado por la cantidad de $4'259,942.00 y se ha cobrado el importe de $3' 967,220.00, restando por recuperar el monto de $292,722.00. Lo que representa una recuperación de cobranza del 93% y un 7% del rezago. También se nos informó por el área auditada que a la fecha, la entrada en operación de la obra continúa detenida por el inicio de la Averiguación Previa número FEPAPUR/DA1/T1/00265/15/16 rad icada en la Fiscalía Desconcentrada de Investigación en Delitos Ambientales y en Materia de Protección Urbana interpuesta por la Secretaría de ME;ldio Ambiente. Considerando que la información recibida no aclara ni atiende lo solicitado en la recomendación correctiva, no se solventa y se requiere se proporcione información para determinar lo procedente. El Residente de la obra deberá gestionar y supervisar la ejecución de pruebas preoperativas de la red construida y presentar evidencia a esta Auditoría Interna de sus resultados, con objeto de garantizar que la red no presente fallas al momento de entrar en operación

Preventiva:

La Gerencia Divisional de Distribución Valle de México Sur deberá realizar las acciones necesarias para la solventación de la demanda que enfrenta la Comisión Federal de Electricidad por la construcción de esta obra por presuntos delitos ambientales.

Al respecto , por advertir que existen circunstancias legales que han impedido hasta el momento la entrada en operación de la obra, la Auditoría Interna solicita para su análisis copia certificada de las actuaciones e informes realizados por la División de Distribución Valle de México Sur respecto a la Averiguación Previa; informe del uso de suelo que la CFE le dio al tramo en el que se realizó la obra, así como el uso de suelo que tiene asignado ese tramo por la Asamblea Legislativa del Distrito Federal. Se solicita al área auditada que remita a la Auditoría Interna el estudio costo-beneficio que se haya realizado para la obra en comento, así como evidencia en la que originalmente consten los objetivos que se lograrían una vez que la obra se construyera y entrara en operación. Con relación a los hechos observados respecto a las pruebas preoperativas de la red construida (Atendido en el seguimiento anterior).

A la Preventiva:

Mediante el

oficio DVMS/ADM/0018/2017, el Administrador Divisional de la Gerencia de

CÉDULA DE SEGUIMIENTO

Auditoría Interna A uditoría Interna de CFE Distribución

Comisión Federal de Electricidad

l"'agma 3 de 4 Unidad Auditada: Gerencia Divisional de Distribución Valle de México Sur No. Auditoría: 100/2016 Seguimiento a los montos por aclarar y recuperar (en miles de pesos) 11 Por aclarar: No. Observación: Por recuperar: Originales No. Seguimiento: 502/2017 $0 $0 Movimientos del periodo Porcentaje de Avance: $0 $0 20% Fecha de la firma de la cédula: ?;, I o lt/lr;J J Saldo: $0 $0 Distribución Valle de México Sur, señaló que no obra en su poder copia de la averiguación previa FEDAPUR/DA-1/T1/00265/15-06, toda vez que los artículos 15 y 16 del Código de Procedimientos Penales para el Distrito Federal, disponen que los expedientes no serán entregados a las partes. No obstante lo anterior, con el objeto de cumplimentar el requerimiento realizado mediante el oficio No. CFE/Al/AICAB/0034/2017, por esa Auditoría Interna en la Comisión Federal de Electricidad, mediante oficio No. DVMS/DJZCOA/260-LZR/2017 de fecha 27 de febrero de 2017, se solicitó copia certificada de la averiguación previa número FEDAPUR/DA1/Tl/000265/15-06, encontrándonos en espera de que la Fiscalía Desconcentrada de Investigación en Delitos Ambientales y Materia de Protección Urbana, acuerde respecto a la solicitud presentada por esta institución. A fecha la Fiscalía Desconcentrada de Investigación en Delitos Ambientales y en Materia de Protección Urbana, dependiente de la Procuraduría General de Justicia del entonces Distrito Federal, hoy Ciudad de México, no ha emitido la resolución respectiva. Con la documentación y argumentos presentados, se considera que la recomendación no se solventa. El área auditada deberá presentar la siguiente documentación: Informe del estado que guarda la averiguación previa FEPAPUR/DA1/T1/00265/15/16, que se encuentra radicada en la Fiscalía Desconcentrada de Investigaciones Previas en Delitos Ambientales y en Materia de Protección Urbana del entonces Distrito Federal.

Auditoría Interna Auditoría Interna de CFE Distribución

CÉDULA DE SEGUIMIENTO Comisión Federal de Electricidad

Unidad Auditada: No. Auditoría: No. Observación: No. Seguimiento: Porcentaje de Avance: Fecha de la firma de la cédula:

t-Jagma Gerencia Divisional de Distribución Valle de México Sur 100/2016 Seguimiento a los montos por aclarar y recuperar (en miles de pesos) 11 Por aclarar: Por recuperar: 502/2017 Originales $0 $0 Movimientos del periodo $0 $0 20% Saldo: $0 $0

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POR PARTE DE LA UNIDAD AUDITADA

tonio Campos Martínez ENTE DE OBRA DEL CONTRATO 9400083888

lng. GERENTE DIVISI

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Lic. Cri

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