Cartagena, Marzo 6 de 2012

Señores MIEMBROS JUNTA DIRECTIVA AGENTE DE ADUANAS PANIMEX S.A.S NIVEL 2 Ciudad

Informe de Gestión año 2011 Apreciados Señores, La compañía Agencia de Aduanas Panimex S.A.S Nivel 2, es una empresa de agenciamiento aduanero, establecida de acuerdo con las leyes Colombianas, el 12 de Septiembre de 1979, mediante la Escritura Publica No.3520 de la Notaria Séptima de Bogota y tiene como objetivo principal la intermediación aduanera para facilitar los tramites a los particulares y colaborar con las autoridades aduaneras, en el cumplimiento de las normas legales inherentes a las Importaciones, Exportaciones y cualquier otra operación Aduanera que tenga relación con esta actividad. El plazo de duración de la compañía es de 99 años contados a partir del 10 de Julio de 1979 y su domicilio principal es en la ciudad de Cartagena. Agencia de Aduanas Panimex S.A.S Nivel 2, está fundamentada bajo los criterios de una actividad Mercantil y de Servicios, respaldando todas sus actividades a través de una Dirección Administrativa y Operativa de la Gerencia de Comercio Exterior de Logística y Transporte –Corona- y cumpliendo toda la Normatividad Financiera y Legal coordinada por la Dirección Financiera Corporativa y la Gerencia de Logística y Transporte que es la encargada de definir y fijar los fundamentos y directrices a seguir para el desarrollo de la Empresa. Así mismo, Panimex S.A.S es parte integrante de la Unidad de Servicios de Logística y Transporte, soporte logístico de las diferentes compañías de la Organización Corona.

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Composición Accionaria En la reunión extraordinaria de la Asamblea General de Accionistas de Panimex S.A.S realizada el 22 de Julio de 2003 la compañía determinó la siguiente composición Accionaría: SOCIO Organización Corona S.A Promin S.A Defina S.A Minecol S.A Yoko S.A

ACCIONES 250 9.250 9.250 9.250 9.250

Durante el año 2011 no se celebraron operaciones con los socios o administradores. Los principales indicadores de Panimex S.A.S para el año 2011 fueron los siguientes:

Cuadros Indicadores Ingresos operacionales para el año 2011:

Año 2011 $2.356.443.346

Presupuesto 2011 $2.347.006.500

Egresos operacionales para el año 2011:

Año 2011 $2.364.101.601

Presupuesto 2011 $2.315.037.740

La utilidad neta para el año 2011: Año 2011 $32.013.975

Presupuesto 2011 $31.968.760

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El EBITDA de Panimex S.A.S en el año 2011 EBITDA Utilidad Operacional Amortizaciones Depreciación

Otros Indicadores

$ $ $ $

17.549.853 50.518.610 20.705.312 88.773.775

Financieros:

Solvencia:$1.154.700.381/$408.581.385 = $2.83 (Activo total/pasivo total) Liquidez:$937.776.122/$408.581.385=$2.30 (Activo corriente/pasivo corriente) Rendimiento:$32.013.975/$530.761.368=$0.06 (utilidad/capital+reservas)

SITUACIÓN ECONÓMICA Y EVOLUCIÓN FINANCIERA AÑO 2011 El valor de los activos totales por el año 2011 de Panimex S.A.S corresponde a $1.154.700.381 El pasivo total de Panimex S.A.S por el año 2011 corresponde a $408.581.385 A Diciembre de 2011 Panimex S.A.S no cuenta con endeudamiento Financiero La relación del activo corriente frente al pasivo corriente a Diciembre 31 de 2011 corresponde a una relación de $2.30 pesos de cubrimiento de los activos sobre los pasivos. El capital de trabajo fue $223.500.000 El patrimonio de la compañía al cierre del ejercicio del 2011 es $746.118.996 La utilidad neta de Panimex S.A.S al cierre de Diciembre 31 de 2011 fue de $32.013.975

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ADMINISTRACIÓN Y RECURSOS HUMANOS El 14 de septiembre del 2011 se retiró de la compañía por mutuo acuerdo Elkin Dario Cossio Betancur, quien era el Representante Legal y desempeñaba el cargo de Gerente de Comercio Exterior para L&T Corona. A partir de esa fecha, las responsabilidades operativas fueron asumidas por los jefes de importaciones y exportaciones, soportados por la Gerente de Gestión Integral y como Representante Legal el Gerente General de L&T Corona, hasta que se contrate una nueva persona que ocupe el cargo. La compañía cuenta con un equipo de colaboradores, en constante proceso de mejora en todos sus ámbitos, y con una orientación a la profesionalización de todos sus integrantes. Su administración es coordinada directamente desde las oficinas en Sopó y Sabaneta, donde se recibe un adecuado soporte por parte de las áreas respectivas de Corona en Medellín y de Logística y Transporte en Bogotá y Medellín, para la gestión de atención a los requerimientos y necesidades del personal de la Compañía. En total nuestros Empleados son 36 personas entre personal administrativo y personal operativo.

MERCADEO. Por ser las UEN de la Organización, los únicos clientes de Panimex S.A.S, no se desarrollan actividades de mercadeo y ventas a terceros.

INFORMACIÓN LEGAL

Para el año 2011, el Gobierno Nacional esperaba decretar un nuevo Estatuto Aduanero, reemplazando el anterior Decreto 1965, que estipula toda la Normatividad que cobija a las Agencias de Aduanas. Los avances en esta materia han sido los siguientes: 1. El 16 de Enero de 2011 FITAC radicó documento ante la DIAN, con los comentarios realizados por el gremio de Comercio Exterior al segundo borrador del Proyecto del Estatuto Aduanero, el cual según lo anuncio Bernardo Escobar (Director de Gestión de Aduanas) entrará en vigencia para el año 2013. 2. La DIAN implementó en el MUISCA un módulo para Agenciamiento Importaciones, el cual está próximo a iniciar pruebas piloto en otras aduanas; aún se desconoce cuándo iniciarán las pruebas en Cartagena y más específicamente, cuándo se trasladaría completamente la operación de Siglo XXI al MUISCA.

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3. La Quinta enmienda del Sistema Armonizado de Designación y Codificación de Mercancías (Arancel de Aduanas) está contenida en el Decreto 4927 de 26 Diciembre de 2011, el cual entró en vigencia a partir del 1 de Enero de 2012.

Al 31 de Diciembre de 2011 se encuentran activos dos procesos por demandas laborales: Auri Pérez, cuyo contrato se terminó en el 2007 y Jorge Luis Martínez, cuyo contrato se terminó en el 2008. Ambos procesos están siendo soportados por el área de Relaciones Laborales de la Organización y por abogados externos.

Informe social. En el área social, las capacitaciones y desarrollo de nuestros colaboradores, ha continuado como una filosofía de la Compañía, haciendo énfasis en temas como: estudios universitarios para casi la totalidad de nuestros colaboradores relacionados con las actividades de Comercio exterior, legislaciones aduaneras, modificaciones a los procesos de información que ante la administración de Impuestos y Aduanas Nacionales deben reportar los Agentes Aduaneros, talleres de administración de Recursos humanos, fundamentos de Comercio Exterior y capacitaciones especificas sobre modificaciones a la legislación aduanera, y a los nuevos sistemas informáticos de la DIAN

Educación. La compañía continúa apoyando el proceso de Educación como esencial para el desarrollo humano integral.

factor

En términos cuantitativos podemos señalar que por el periodo de 2011, se beneficiaron trabajadores e hijos de ellos, y la compañía otorgó auxilios educativos, correspondientes a la siguiente cuantía: Universitarios

$22.916.663

Recreación. Conscientes de la importancia del desarrollo integral del trabajador, se tiene espacio de integración con los Empleados, con lo cual se busca generar un adecuado clima organizacional y un buen ambiente de trabajo.

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Seguro de Vida. Durante 2011 se beneficiaron 36 Empleados, este seguro de vida en este año representó para la compañía un valor de: $3.698.100

Pagos a Directivos y Administradores en 2011.

Durante el año Administradores.

2011

no

se

generaron

pagos

ni

a

Directivos,

ni

Erogaciones a Gestores o Asociados. Durante el año 2011, la compañía no registro erogaciones a gestores ni asesores, ni vinculados por ningún concepto. Donaciones. Por el año 2011, la compañía no registro ninguna donación a ninguna entidad. Bienes en el Exterior. A la fecha la compañía no posee bienes en el exterior, ni obligaciones en moneda extranjera.

Inversiones en Sociedades. En los registros al año 2011, la compañía no posee inversiones en otras compañías ni nacionales, ni extranjeras.

Pagos a la Revisoría Fiscal. Se le pagó Audilimited Ltda. La suma de $25.000.000 por honorarios. Para el año 2012 se pactaron unos honorarios incrementados en 8.45% al año, a la firma Audilimited Ltda., valor éste definido de acuerdo a las horas estimadas en la prestación de las asesorias y revisiones que le deban prestar a la compañía, asumiendo Panimex S.A.S los costos que le corresponden al independizarse de la cobertura en la que venía con Colceramica.

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Distribución de Utilidades Se presenta la siguiente proposición para la distribución de Utilidades. La Asamblea General de Accionistas Propone:

Distribuir las utilidades del ejercicio de 2010 de $ 32.013.975 de la siguiente manera: $3.201.398 Reserva Legal y $28.812.577 como utilidades restantes a disposición de los accionistas para futuros desarrollos.

CUMPLIMIENTO NORMAS DE PROPIEDAD INTELECTUAL Y DERECHOS DE AUTOR En cumplimiento del artículo 47 de la Ley 222/95 modificada con la Ley 603 del 27de julio de 2000 y la Circular 200 de 2010 de la Superintendencia de Sociedades, nos permitimos ratificar que la administración ha implementado los mecanismos necesarios para proteger la propiedad intelectual y los derechos de autor en forma adecuada y sujeta a la normatividad vigente. Los principales mecanismos en ejecución son:

Códigos y Políticas Corporativas: -

El Código de ética de la Organización, en sus apartados 5.4 a 5.6 establece las pautas de comportamiento esperadas de todos aquellos que se involucren con la Organización o sus compañías, específicamente en cuanto al manejo y veracidad de la información y al uso de software ilegal o no licenciado. Este documento es publicado permanentemente y se hace entrega formal a nuevos empleados, proveedores y distribuidores.

-

Se ha establecido la política de Cumplimiento del Código de ética y se refuerza su aplicación a través de la declaración y verificación de posibles conflictos de interés de los empleados o proveedores. La política de protección de la propiedad intelectual y derechos de autor establece los mecanismos internos que deben aplicarse en cada unidad de negocio para dar cumplimiento a la normatividad

-

La política de Seguridad de la información, establece la criticidad de este activo de la Organización y asigna la responsabilidad de la protección en los sistemas de información en temas como virus, correos basura, uso de software no licenciado, perfiles de acceso a programas y la Web.

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Actividades de refuerzo: Las actividades de refuerzo en aplicación de las políticas mencionadas son: -

Durante el proceso de contratación con los proveedores se les entrega el Código de ética y ellos confirman entenderlo y estar dispuestos a actuar según el comportamiento esperado y descrito en el documento.

-

Con los proveedores calificados como anualmente se renueva la declaración aceptación de todas las pautas definidas establece el compromiso de aplicarlas con la

-

En los contratos con proveedores y funcionarios en que se requiere, se establece la cláusula de protección de la propiedad intelectual y derechos de autor especificando el tratamiento de los derechos morales y patrimoniales a los que haya lugar. El área informática permanentemente verifica que el software instalado y en uso, tanto en equipos de servidores y usuario final cuente con el licenciamiento requerido.

-

La Organización cuenta con herramientas informáticas que le permiten prohibir de facto el acceso a sitios Web de alto riesgo, el ingreso de correos con virus o información spam.

críticos y los empleados, formal de conocimiento y en el Código de ética y se mayor diligencia posible.

EVOLUCIÓN PREVISIBLE DE LA SOCIEDAD

El contexto de la competencia sigue cada vez más difícil desde el punto de vista de la calidad de los competidores, adicionalmente las autoridades aduaneras y la Administración de Impuestos extremaron los controles y los respectivos seguimientos. El año 2010, fue el año de la integración de los recursos humanos y financieros de nuestras áreas de Agenciamiento Aduanero, Comercio Exterior y Programas y Beneficios de Comercio Exterior. Labor llevada a cabo de manera éxitosa, tanto desde el punto de vista del manejo del recurso humano, como desde la operatividad financiera que coordinaba el cobro de los Fees respectivo de cobro a las diferentes Unidades de Negocio de nuestros clientes. La estructura operativa de Panimex S.A.S., tuvo una Gerencia soportada por dos Jefaturas Aduaneras, una para Importaciones y la otra para Exportaciones, quienes asumirán funciones administrativas correlativas.

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Durante el año 2010 Panimex S.A.S, continúa prestando sus servicios en oficinas cercanas al área del Terminal Marítimo, pero que igualmente pertenecen a TMMB. Allí operamos conjuntamente con el personal de nuestra compañía de transporte –DIC- en Cartagena, facilitando la integración de los procesos logísticos de Logistica y Transporte, y también operan allí personas de la parte logística de los negocios de ColCeramica. Durante el año 2010 PANIMEX S.A.S continuó manejando el proceso de control de algunas operaciones logísticas marítimas. Este proceso totalmente innovador, y con altísima implicación en el servicio y en los costos hacia nuestro principal cliente en USA, consistió en el manejo y reemplazo de las operaciones que antes efectuaba un operador logístico. Igualmente y de manera concertada con los clientes, en el año 2010, se inició el proceso de recepción por Cartagena, de mercancías importadas provenientes desde china, buscando optimizar los servicios y los costos internos del negocio, e incrementando las operaciones.

Fortalecimos nuestro equipo y nuestra operatividad con el manejo acertado y oportuno del servicio de Embarcador. Novedad grande, acompañada de excelentes ahorros significó el ejercicio de consolidación de exportaciones que efectuamos, para 5 Unidades de Negocio, hacia Nueva Zelanda. trabajamos conjuntamente con los equipos comerciales de exportación en abrir mercados en Centro América y en el cono sur del continente americano. Durante el año 2010, se consolidaron las operaciones aduaneras bajo los nuevos modelos informáticos implementados por la DIAN. El proceso de adaptación y estabilización en el caso de Panimex S.A.S, implicó inicialmente, algunas dificultades, que también afectaron a toda la comunidad exportadora Colombiana, sin que esto nos afecte para continuar atendiendo todos los requerimientos de nuestros clientes y sin dejar de ejecutar ningún compromiso de Exportaciones o Importaciones.

EVOLUCIÓN PREVISIBLE DE LA SOCIEDAD

En cuanto a la evolución previsible del negocio, se pretende continuar con la mejor prestación de servicios de intermediación aduanera con la actual cobertura nacional, y servicios de Comercio Exterior a las UENs. Se deben mantener y mejorar los altos niveles de seguridad y los menores costos con relación a lo que el mercado actualmente pueda ofrecer, para cumplir con los planes estratégicos de nuestros clientes.

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En Panimex S.A.S, no se presentan recurrentes, ni dificultades financieras.

tendencias

negativas,

pérdidas

La compañía logró ajustar su estructura y su nivel de gastos al menor volumen de operación que resultó como consecuencia de la fuerte baja de operaciones para el cliente Orchid. La intervención realizada en los procesos de agenciamiento aduanero de importaciones durante el último trimestre del 2011 ha permitido asegurar los tiempos de proceso, asegurando los niveles de servicio requeridos por los clientes. En el primer trimestre del año 2012 se terminará la misma actividad con los procesos de agenciamiento aduanero de exportaciones. En este sentido, será necesario tomar decisiones sobre la necesidad de actualizar tecnologías de información para este proceso. En las actividades de comercio exterior seguiremos fortaleciendo el servicio prestado a los diferentes negocios de la Organización, presentando nuevas propuestas para desarrollar el servicio de una manera integral. Con la reubicación de las funciones de Programas y beneficios de Comercio Exterior en la Unidad de Servicios Compartidos, el equipo humano de Panimex se concentrará en la ejecución eficiente de procesos de naturaleza eminentemente logística.

Atentamente.

INGO BACH HUSCHLER. Representante Legal Agencia de Aduanas Panimex S.A.S Nivel 2

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