Radio Televisión Nacional de Colombia – RTVC NIT. 900.002.583

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL.  Naturaleza jurídica, Objeto social Radio Televisión Nacional de Colombia RTVC, es una empresa descentralizada indirecta, con carácter de sociedad entre empresas públicas del orden nacional, vinculada al Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, con un régimen legal de Empresa Industrial y Comercial del Estado. Fue autorizada mediante el decreto Nº 3525 del 26 de octubre de 2004 y constituida mediante escritura Pública Nº 3138 del 28 de octubre del 2004, inscrita en la Cámara de Comercio como sociedad comercial bajo la matricula Nº 01434314. La sociedad tiene por objeto la producción y programación de la radio y la televisión pública a través de los canales de Televisión Nacional - Señal Colombia, Canal Institucional y Canal 1 (emisión únicamente) y de las emisoras de la Radio Pública Nacional - Radio Nacional de Colombia y Radiónica.

 Políticas y Prácticas Contables Para el proceso de clasificación, identificación, reconocimiento, registro y revelación de los estados contables se aplica integralmente el Régimen de Contabilidad Pública previsto por la Contaduría General de la Nación -CGN- y en particular el aplicable a esta entidad. Para el registro de los hechos financieros, económicos sociales y ambientales se aplica el Catalogo General de Cuentas para empresas del Estado, y a nivel de documento fuente, se cuenta con procedimientos debidamente estructurados para este fin.

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Los hechos u operaciones económicas y financieras se reconocen dando cumplimiento integral a la normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación, atendiendo el procedimiento de captura de los datos de la realidad económica y jurídica, su análisis desde la óptica del origen y la aplicación de recursos y el proceso de incorporación al sistema de información contable y técnicas cuantitativas y cualitativas que facilitan su medición.



Limitaciones y deficiencias generales de tipo operativo administrativo que tienen impacto contable.

De orden administrativo En el grupo de propiedades, planta y equipo se incluyó el valor de los bienes transferidos por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, los cuales provienen de las liquidaciones de Audiovisuales e Inravisión. Los hechos u operaciones económicas y financieras se reconocen dando cumplimiento integral a la normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación, atendiendo el procedimiento de captura de los datos de la realidad económica y jurídica, su análisis desde la óptica del origen y la aplicación de recursos y el proceso de incorporación al sistema de información contable y técnicas cuantitativas y cualitativas que facilitan su medición.



Limitaciones y deficiencias generales de tipo operativo administrativo que tienen impacto contable.

De orden administrativo En el grupo de propiedades, planta y equipo se incluyó el valor de los bienes transferidos por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, los cuales provienen de las liquidaciones de Audiovisuales e Inravisión. Los bienes ubicados en la red pública de radio y televisión se registran en cuentas de orden por corresponder a bienes entregados en Comodato por la antigua Comisión Nacional de Televisión hoy Autoridad Nacional de Televisión y Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.

En relación con los derechos concedidos para difundir y reproducir el material audiovisual, provenientes de Audiovisuales e Inravisión (entes liquidados), su control se realiza a través de un software denominado Mandarín m3. En cuentas de orden por control administrativo se registraron los activos comprados con recursos de los convenios con el Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones –FONTIC-.

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BALANCE NOVIEMBRE 2014 – 2013

180,000,000 160,000,000

140,000,000 120,000,000

0

0

100,000,000

NOV./13

80,000,000

NOV./14

60,000,000

40,000,000 20,000,000 0 ACTIVO BALANCE

PASIVO

PATRIMONIO

NOV./14

VARIACION ABSOLUTA

NOV./13

ACTIVO

167,935,408

146,590,536

21,344,872

PASIVO

99,041,834

87,610,109

11,431,725

PATRIMONIO

68,893,573

58,980,427

9,913,147

VARIACION %

1. Situaciones particulares de las cuentas por clase, grupos y subcuentas.

CLASE 1 -ACTIVOS NOTA # 01  Grupo 11 - Efectivo. Este grupo refleja un saldo de $ 60.046.381 miles distribuido así: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

11

EFECTIVO

1105

CAJA

110501

CAJA PRINCIPAL

110502

CAJAS MENORES

1110

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

111005

CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS

22.277

24.452

-2.175

-9%

111006

CUENTAS DE AHORRO

32.008.668

70.965.146

-38.956.478

-55%

111007

CUENTAS DE AHORRO

27.997.631

0

27.997.631

100%

N O T A S

60.046.381

71.018.194

-10.971.813

17.805

28.597

-10.792

-15% -38%

0

9.596

-9.596

-100%

17.805

19.001

-1.196

-6%

60.028.576

70.989.598

-10.961.022

-15%

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La empresa cuenta con 21 cuentas bancarias distribuidas de la siguiente manera:  

2 cuentas corrientes 19 cuentas de ahorro

DESPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

No. de cuentas x origen de recurso

Ahorro

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEM BRE DE 2014

Corriente

Fondos Comunes- Recursos Propios

3

1

Recursos con destinación especifica

2

16.949.275

14

14

-

38.562.102

Ley 14 de 1991

1

1

-

2.107.984

Indemnización de seguros

3

3

-

21

19

TOTALES

2.409.243 2

60.028.604

Por disposiciones de orden legal, de seguimiento y control, los recursos con cargo a proyectos con destinación específica se manejan en cuenta bancarias separadas, catorce (14) a la fecha, como se indica en el cuadro anterior DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEMBRE DE 2014 4%

4%

0% 28%

64% Fondos Comunes- Recursos Propios

Recursos con destinación especifica

Ley 14 de 1991

Indemnización de seguros

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Cifras en Miles BANCOLOMBIA CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Ahorros Fondos Comunes

corriente 1

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEM BRE DE 2014

2

16.949.269

Ley 14 de 1991

1

-

2.107.984

Destinación especifica

7

-

32.572.337

TOTALES

9

2

51.629.591 Cifras en Miles

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA

OCCIDENTE Ahorros

corriente

Fondos Comunes Venta de servicios

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEM BRE DE 2014

1

Recursos con destinación especifica

2

TOTALES

6

-

2

192.643 1

192.649 Cifras en Miles

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA

BANCO DE BOGOTA Ahorros

corriente

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEM BRE DE 2014

Indemnización de seguros

3

-

2.409.243

Recursos con destinación especifica

4

-

5.797.122

TOTALES

7

-

8.206.365

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DETALLE POR OBJETO DE LAS CUENTAS Y UNIDAD DE NEGOCIO

CUENTA

TIPO

NOMBRE DE LA CUENTA

Cifras en m iles DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEMBRE DE 2014

CONCEPTO

LEY 14 12620848946

Ahorros

Recurs os para cubrir gas tos de s eñal colom bia

LEY 14

2.107.984

INDEMNIZACION DE SEGUROS 000-90326-0

Ahorros

Indemnizaciones-RTVC

000-23283-5

Ahorros

Indemnizaciones-ANTV

000-23284-3

Ahorros

Indemnizaciones-MINTIC

499.150 Recurs os para recuperación de bienes s inies trados

1.639.701 2.409.243

TOTAL FOMDOS COMUNES- RECURSOS PROPIOS 18821569245 18823222801 268009396

Recurs os obtenidos de la venta y pres tación de s ervicios por parte de las áreas de negocio

Ahorros RECURSOS PROPIOS Corriente RECURSOS PROPIOS Corriente RECURSOS PROPIOS

TOTAL PROYECTOS DE INVERSIÓN ANTV

268828241

Ahorros

18817557780

Ahorros

Im plem entación de la Red Pública de TV (nacional y regional) de TDT RESL 464-2013 TDT (…) RESL 412-2013 TELEVISION DIGITAL Im plem entación de 6 nuevas TERRESTRE es taciones en TDT (…)

000-213579

Ahorros

RESL 1256-2014 CANAL UNO

18817596319

Ahorros

RESl 1230 OPERACIÓN Y FUNCIONAMIENTO 2014

18818037402

Ahorros

RESl 1231 CANAL INSTITUCIONAL

268829736

Ahorros

RESOLUCION 700/13 PATRIMONIO DIGITAL FASE I

18818036961

Ahorros

RESOLUCION 1410/14 PATRIMONIO DIGITAL

18842554655

Ahorros

18822229006

Ahorros

18813571826

000-1874-68 000-212019

18818037259

000-211995

Ahorros

Financiar el proyecto de program ación del CANAL UNO (…) Financiar el proyecto de program ación y operacioón de RTVC (…) Financiar el proyecto de program ación del Señal Colom bia Ins titucional (…) Servicios tecnicos o tecnolgicos en el proces o de lim pieza, rotulacion, inventario, tras lado y alm acenam iento del archivo audiovis ual de rtvc (…) Invers iones para la recuperación, cons ervación y digitalización del archivo audivis ual (…) Recurs os para cubrir los gas tos de Funcionam iento, Señal colom bia, AOM de la Red y Segm ento Satelital

RESOLUCION 1267-2014 TDT RECURSOS VARIOS PROYECTOS ANTV TOTAL PROYECTOS DE INVERSIÓN FONDO DE COMUNICACIONES

conev 872-2013 -señal colombia

Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros (…)

Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para dar continuidad al proyecto de Ahorros CONV 414/14 PATRIMONIO DIGITAL FONTIC PATRIMONIO DIGITAL(…) Cubrir Programación de las Ahorros CONV 348 -2014 PROGRAMACION RADIO emisoras (…) Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para dar continuidad al proyecto de Ahorros CONV 413-2014 CONVERGENCIA FONTIC CONVERGENCIA (…) Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros tendientes a la recuperación y Ahorros EXPANSION DE LA RED RADIO CONV. 418/14 expansión de la red (…) TOTAL TOTAL EFECTIVO

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270.392

2 0 1 4

16.926.998 22.271 6 16.949.275

135.437 4.146.109

145.333

16.331.495

1.250.208

57.206

2.146.856

7.794.725 365.012 32.372.380

33.281

146.841 2.152.244

504.651

3.352.703 6.189.722 60.028.604

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Del total de efectivo, la suma de $ 19.422.242 miles, el equivalente al 32.35%, son recursos propios de la empresa provenientes de la venta de servicios a través de convenios interadministrativos del canal señal institucional y canal señal Colombia, servicios del centro de emisión (codificación, enrutamiento, segmento satelital), copia de programas, alquiler de estudios, alojamiento de espacio en torres, arrendamientos de estudios los cuales están destinados para atender los gastos de funcionamiento de RTVC; se incluye en este total suma de $ 2.107.964 miles que corresponden a Ley 14/91, cuya destinación específica es para atender los proyectos que realiza Señal Colombia. Los recursos propios se encuentran consignados en las siguientes cuentas bancarias:

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

2 , 0 14 de l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O LUTA

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACIO N %

1110

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

19.422.242

13.533.945

5.888.298

111005

CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS

22.277

24.452

-2.175

-9%

11100502

Bancolombia Cta 1882322 2801

22.271

24.446

-2.175

-9%

11100503

BANCO DE OCCIDENTE CTA 268009396 R.P.

111006

CUENTAS DE AHORRO

11100604

BANCOLOMBIA CTA 1262028489-46 LEY 14/91

11100610

BANCOLOMBIA CTA 188-215692-45 R. P.

11100612

Bancolombia Cta 188-222290-06

44%

6

6

0

0%

19.399.966

13.509.493

5.890.473

44% -13%

2.107.984

2.419.817

-311.833

16.926.970

9.151.973

7.774.997

85%

365.012

1.937.704

-1.572.692

-81%

Durante el periodo de diciembre del 2013 a noviembre del 2014 se han realizado traslados de recursos por transferencias de destinación específica, que ingresaron a cuentas bancarias que no correspondían. Debido a que la ANTV consigno los recursos de destinación específica en cuentas bancarias diferentes a las informadas por RTVC, según la siguiente discriminación: 

Resolución 412-2013

El día 27/12/13 la ANTV realizó Transferencia a la cuenta de Recursos Propios (18821569245), por valor de por $5.913.560 miles, se aclara que la cuenta destinada por RTVC e informada a la autoridad para el manejo de los recursos fue la 268828241 de banco de occidente.

Se realizó Traslado No. Por valor de $5.017.721 miles el día 15 de febrero de 2014 a la cuenta de ahorros de Bancolombia No. 18817557780, la cual fue asignada para no generar el gravamen financiero (4*1000) por valor de $26.654 miles, de trasferir los recursos a la cuenta inicialmente abierta para el proyecto.

La diferencia entre el valor de la transacción realizad por la ANTV y el traslado de tesorería corresponde a: los pagos realizados con unidades de Caja por $79.418 miles y los pagos realizados por la cuenta en donde ingresaron los recursos por valor de $816.420 miles. 

Resolución 1267-2013

El 11 de Julio de 2014, la ANTV realizó transferencia a la cuenta de ahorros No. 188175996319 por valor de $10.202.018 miles correspondiente a la resolución 1267 de 2013- TDT, de la cual se había informado a través de comunicación a la ANTV de la cuenta bancaria No. 268831831 destinada para el manejo de los recursos.

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Con la consignación directa No. 11404, se da ingreso a los recursos afectado la cuenta contable y el proyecto correspondiente. El día 16 de octubre se realiza el traslado bancario No. 3442 a una cuenta de Bancolombia No. 18842554655 del saldo de lo transferido del proyecto por valor de $8.000.638 miles.

La diferencia entre lo recibido y el valor del traslado corresponde a: Pagos realizados como Unidad de Caja por valor de $76.715 miles y a pagos realizados durante el periodo de recibo de los recursos y el traslado por valor de $2.124.664 miles. Es de anotar que se trasfiere a una cuenta de Bancolombia para no generar un gravamen financiero (4*1000) que asciende a $40.808 miles, de hacerse la operación a otra entidad financiera. 

Resolución 1632 y 1633

El día 30 de septiembre la ANTV realizo transferencia por valor de $299.454 miles, correspondiente a la resolución 1632 de 2014 a la cuenta No. 000213579, cuenta que no es la destinada por RTVC para el manejo de los recursos.

Se realiza el traslado No. 3440 el día 10 de octubre a la cuenta 18822229006 de Bancolombia, que es la destina por RTVC para el manejo de esos proyectos por el mismo valor reportado por la Autoridad $ 299.454 miles.

El 10 de octubre se recibieron de la ANTV la suma de $311.854 miles en la cuenta de ahorros No. 18821569245 de Bancolombia, que corresponden a la resolución 1633-2014. Se realiza traslado No. 3441 por valor de $311.854 miles el 16 de octubre a la cuenta No. 18822229006 que es la destinada por RTVC para el manejo de los recursos 

Resolución 1969 DE 2014

En este mes la ANTV, realizo transferencia de la resolución 1969-2014 por valor de $318,762,979, desembolso realizado erradamente a la cuenta 18817563319, se realiza el traslado No. 3059, el 20 de noviembre por valor de $318,762,979, a la cuenta 188222290006 destinada por RTVC para el manejo de los varios proyectos de la ANTV. 

Resolución 2216 DE 2014

En este mes la ANTV, realizo transferencia de la resolución 2216-2014 por valor de $1,108,990,350, desembolso realizado erradamente a la cuenta 18817563319, se realiza el traslado No. 3536, el 01 de diciembre por valor de $895,585,647 (valor después de descontar las unidades de caja realizadas), a la cuenta 18834334506 destinada por RTVC para el manejo de los varios proyectos de la ANTV.

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NOTA # 02  Grupo 12 - Inversiones Este grupo refleja un saldo de $ 1.908.501 miles distribuido así: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

12

INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS

1.908.501

1.863.280

45.221

2%

1201

INVERSIONES ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ EN TITULOS DE DEUDA 1.169.516

1.122.139

47.377

4%

120106

CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

1.169.516

1.122.139

47.377

4%

1207

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS

742.680

742.680

0

0%

120751

ENTIDADES PRIVADAS

10.000

10.000

0

0%

120754

EMPRESAS IND Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIET

732.680

732.680

0

0%

1280

PROVISION PARA PROTECCION DE INVERSIONES

-3.695

-1.539

-2.156

140%

128034

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS

-3.695

-1.539

-2.156

140%

Rtvc, incorporo en la contabilidad el valor de las acciones transferidas por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, las cuales provienen de entidades liquidadas (entre las cuales esta Inravisión). Estos títulos se valorizan por el método de participación patrimonial. En el mes de septiembre del 2012 se contabilizo el incremento del valor nominal de la acción (1), que rtvc posee en la entidad Servicios Postales Nacionales por valor de $ 316.495 miles. Así mismo y de acuerdo a lo aprobado por el comité de inversiones de rtvc, se realizó la siguiente operación de tesorería: Constitución de CDT por valor de $1.169.515 miles, el cual tiene fecha de vencimiento el 8 de enero de 2.015. CDT A 180

DÍAS

Valor Nominal Plazo fecha de apertura fecha de vencimiento

1,169,515,537 180 días martes, 8 de julio de 2014 jueves, 8 de enero de 2015 0 4,623,485 27,740,909 1,109,636

Intereses mensuales Rendimientos totales Retención en la fuente

NOTA # 03  Grupo 14 – Deudores Corriente y No corriente Este grupo refleja un saldo de $ 29.333.370 miles y se compone de los siguientes rubros:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

14

DEUDORES

1407

PRESTACION DE SERVICIOS

1413

TRANSFERENCIAS POR COBRAR

1420

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

1422 1425

DEPOSITOS ENTREGADOS EN GARANTIA

1470

OTROS DEUDORES

1475

DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO

1480

PROVISION PARA DEUDORES (CR)

2,014 de l 1 al 11

2,013 de l 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

29.333.370

7.899.594

21.433.776

5.231.011

3.349.851

1.881.160

56%

18.234.219

948.348

17.285.871

1823%

4.671.035

3.132.838

1.538.197

49%

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES719.527

550.526

169.001

31%

12.902

12.902

0

0%

421.571

38.051

383.520

1008%

N O T A S

271%

11.244.312

10.864.327

379.985

3%

-11.201.206

-10.997.250

-203.956

2%

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 Cuenta 1407 Prestación de Servicios Su saldo de $ 5.231.011 miles presento un aumento con relación al mes de noviembre del año anterior del 56%, la cartera superior a 90 días por valor de $ 11.244.312 miles se reclasifico a la cuenta 1475 deudas de difícil recaudo. Se registran un aumento en las cuentas de señal institucional del 65%, por valor de $ 1.611.592 y un aumento del 100% en la cartera del Canal Uno por valor de $ 369.698, este aumento es debido a la iniciación de convenio para este proyecto en el 2014. Por efectos de análisis, seguimiento y evaluación de la gestión se habilitaron cuentas auxiliares por unidad de negocio así: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1407

PRESTACION DE SERVICIOS

5.231.011

3.349.851

1.881.160

140711

SERVICIOS DE COMUNICACIONES

5.231.011

3.349.851

1.881.160

56%

14071101

SERVICIOS TV CENTRO EMISION

143.974

283.651

-139.677

-49%

14071103

SERVICIOS DE RADIO

342.500

54.650

287.850

527%

14071104

SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION

177.578

295.008

-117.430

-40%

14071105

SERVICIOS TV SEÑAL COLOMBIA

94.491

151.793

-57.302

-38%

14071106

SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL

4.102.770

2.491.178

1.611.592

65%

14071107

CANJE RADIO

0

37.452

-37.452

-100%

14071109

MEDIOS CONVERGENTES

0

36.120

-36.120

-100%

14071110

CANAL UNO

369.698

0

369.698

100%

56%

La Cartera por prestación de servicios de comunicaciones del orden de $ 16.576.237 miles, incluye las cuentas 1407 Prestación de servicios, 14131404 Ley 14/91, 147006 Arrendamientos y 1475 Deudas de difícil recaudo. La antigüedad de los derechos por concepto de prestación de servicios de comunicaciones, Ley 14 de 1991 y arrendamientos se detalla a continuación: EN MILES

CARTERA POR EDADES MES NOVIEMBRE

0 - 30 DIAS 31 - 60 DIAS 61 - 90 DIAS 91 - 180 DIAS181 - 360 DIAS 361 O MAS DIAS 3,582,378 587,382 733,054 58,410 521,866 11,093,146 22% 4% 4% 0% 3% 67%

TOTAL 16,576,237 100%

CARTERA NOVIEMBRE DE 2014 0 - 30 DIAS 22% 31 - 60 DIAS 4% 61 - 90 DIAS 4%

91 - 180 DIAS 0%

181 - 360 DIAS 3%

361 O MAS DIAS 67%

N O T A S

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FACTURACION DEL MES DE OCTUBRE Cifras en miles de pesos FACTURADO PORCENTAJE NOVIEMBRE 2014

UNIDAD DE NEGOCIO SERVICIOS DE RADIO

127,691

4%

SERV TV CENTRO DE EMISION

44,914

1%

SERV TV SEÑAL COLOMBIA

76,725

2%

3,067,897

86%

160,389

4%

5,700

0%

SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS LEY 14 DE 1991 SERV TV CANAL UNO

TOTAL FACTURACION DEL MES

3,067,897

FACTURACION DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2014

98,685

3%

3,582,001

100%

SERVICIOS DE RADIO

SERV TV CENTRO DE EMISION

SERV TV SEÑAL COLOMBIA

SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL

SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS

LEY 14 DE 1991

127,691

44,914

76,725

160,389

5,700

98,685 SERV TV CANAL UNO

RECAUDO DEL MES DE OCTUBRE RECAUDO NOVIEMBRE DE 2014

UNIDAD DE NEGOCIO

SERVICIOS TV CENTRO EMISION

29,585

1%

0

0%

2,315

0%

SERVICIOS SEÑAL COLOMBIA SERVICIOS DE RADIO SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL

108,673

3%

3,541,155

95%

LEY 14 DE 1991

5,700

0%

40,991

1%

1,050 3,729,469

0% 100%

CANAL UNO OTROS INGRESOS (FOCOTOPIAS, M. RECICLABLE) T OT AL RECAUDADO POR MES

PORCENTAJE

RECAUDO NOVIEMBRE DE 2014

4,000,000

3,541,155 3,500,000

3,000,000 2,500,000 2,000,000 1,500,000 1,000,000 500,000

29,585 0

0

SERVICIOS TV SERVICIOS SEÑAL CENTRO EMISION COLOMBIA

2,315 SERVICIOS DE RADIO

108,673 SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION

SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL

N O T A S

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5,700

40,991

1,050

LEY 14 DE 1991

CANAL UNO

OTROS INGRESOS (FOCOTOPIAS, M. RECICLABLE)

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 Cuenta 1413 Transferencias por cobrar No corriente: Esta cuenta refleja un saldo de $ 18.234.219 miles. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1413

TRANSFERENCIAS POR COBRAR

18.234.219

948.348

17.285.871

1823%

141314

OTRAS TRANSFERENCIAS

18.234.219

948.348

17.285.871

1823%

14131402

TRANSFERENCIAS OPERACION ANTV

11.038.436

790.407

10.248.029

1297%

14131403

TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES

7.195.782

104.489

7.091.293

6787%

14131404

LEY 14 DE 1991

0

53.452

-53.452

-100%

Dando cumplimiento a la resolución No. 499 de septiembre del 2013 de la CGN, con la expedición del acto administrativo de asignación de recursos para la ejecución de los proyectos de inversión y para gastos de funcionamiento por parte de la ANTV se registra el valor total en el pasivo en Créditos Diferidos con su correspondiente cuenta por cobrar en la cuenta de transferencias por cobrar. Adicionalmente en esta cuenta se registra el valor por cobrar a la CNTV en liquidación por impuesto de timbre que fueron descontados en las resoluciones de los años 2008 y 2009. Sobre este tema se solicitó concepto a la DIAN el 29 de septiembre de 2.009, el cual resuelve de fondo esta situación señalando que no procede el impuesto de timbre para las resoluciones. En comunicación enviada a la CNTV en liquidación el 2 de Junio de 2.010 se solicita el reintegro de los valores descontados por concepto de impuesto de timbre en los años mencionados por valor de $415.915miles, en comunicación del 2 de diciembre de 2.010 la CNTV en liquidación informa que procederá a hacer la devolución a medida que puedan compensarlo con sus declaraciones de retención en la fuente, lo cual nunca sucedió. RTVC se hace parte del proceso liquidatario ante la CNTV en liquidación, entre otras por el impuesto de timbre de los años 2008 y 2009, con miras de que fuera reintegrado el impuesto cobrado; no obstante mediante resolución 744 de 29 de agosto de 2012, la CNTV en liquidación niega el reembolso, basándose en la causal de rechazo 1.2 “No existe contrato o título que respalde la obligación reclamada”, ante dicha respuesta, rtvc interpone recurso de reposición, en donde la CNTV en liquidación, confirma la decisión recurrida mediante resolución 875 del 23 de octubre de 2012 y basándose en la misma causal.

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Adicionalmente en esta cuenta se registra el valor de los gastos bancarios y gravámenes financieros deducidos de las cuentas bancarias en las que se manejan los recursos provenientes de la ANTV y FONTIC para proyectos de inversión.

 Cuenta 1420 Anticipos y avances entregados: Esta cuenta refleja un saldo de $ 4.671.035 miles correspondientes al siguiente detalle:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

1420

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

142011 14201101 142012

ANTICIPO PARA ADQUISIC. DE BS. Y SERVICIOS

14201201

Anticipo para Adquisiciòn de Bienes

14201202

Antic. para Adq de servicios

14201203

Antic para Adq de Bienes y serv por la AOM

2,014 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,013 del 1 al 11

VARIACION %

4.671.035

3.132.838

1.538.197

49%

AVANCES PARA VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

76.855

69.307

7.548

11%

Avances para Gastos de Viaje

76.855

69.307

7.548

11%

4.594.180

3.063.532

1.530.648

50%

2.050

0

2.050

100%

4.207.271

1.997.707

2.209.564

111%

384.859

1.065.825

-680.966

-64%

Los anticipos para adquisición de bienes y servicios, corresponden a pagos realizados a los contratistas para gastos de producción, siendo los más representativos los entregados a LA RED ELECTRONICA S.A. por valor de $ 739.460 miles, UNION TEMPORAL LA CURACAO APROTECH 2014. por valor de $ 662.970 miles, UNION TEMPORAL SEÑAL RTVC 2014 por valor de $ 823.510 miles, INZETT SAS. por valor de $ 553.170 miles, NYL ELECTRONICA S.A. NYL S.A. por valor de $ 962.989 miles, RAFAEL POVEDA TELEVISION por valor de $ 93.106 miles, SOLUCIONES DE AUDIO Y VIDEO SAVI SAVI por valor de $ 30.071 miles, y los anticipos generados en el manejo de la RED de radio y televisión (AOM) por $ 384.858 miles.

 Cuenta 1422 Anticipos o saldos a favor por Impuestos y Contribuciones: Esta cuenta refleja un saldo de $ 719.527 miles, su saldo corresponde al anticipo de renta del año gravable 2.014 y las retenciones en la fuente efectuadas a rtvc. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1422

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES719.527

550.526

169.001

31%

142201

ANTICIPO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA

455.107

467.734

-12.627

-3%

14220101

Anticipo de Impuesto Sobre La Renta

455.107

467.734

-12.627

-3%

142202

RETENCION EN LA FUENTE

47.383

42.277

5.106

12%

14220202

RETENCION EN LA FUENTE

47.383

42.277

5.106

12%

142211

ANTICIPO DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

173

0

173

100%

14221102

ICA Retenido

173

0

173

100%

142212

RET IMPTO SOBRE LA RENTA CREE

216.864

40.516

176.348

435%

14221201

RET IMPTO SOBRE LA RENTA CREE

216.864

40.516

176.348

435%

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 Cuenta 1425 Depósitos Entregados En Garantía: Esta cuenta refleja un saldo de $ 12.902 miles, correspondientes un dinero entregado en garantía por el alquiler de equipos para el Centro de Emisión. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,013 del 1 al 11

VARIACION %

1425

DEPOSITOS ENTREGADOS EN GARANTIA

12.902

12.902

0

0%

142502

PARA BIENES

12.902

12.902

0

0%

14250202

DEL EXTERIOR

12.902

12.902

0

0%



Cuenta 1470 Otros deudores:

Esta cuenta refleja un saldo de $ 421.571 miles por concepto de arriendos de oficinas y espacios dentro del CAN, indemnizaciones, intereses de inversiones y otros deudores. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1470

OTROS DEUDORES

421.571

38.051

383.520

1008%

147006

ARRENDAMIENTOS

100.913

18.327

82.586

451%

147079

INDEMNIZACIONES

1.081

0

1.081

100%

147083

OTROS INTERESES

201.607

19.697

181.910

924%

147090

OTROS DEUDORES

117.969

28

117.941

421218%

 Cuenta 1475 Deudas de difícil cobro: Esta cuenta refleja un saldo de $ 11.244.312 miles por concepto de cartera vencida que supera los 90 días, de los cuales $ 10.302.202 miles se encuentran en proceso de cobro coactivo por concepto de aportes Ley 14/91, correspondientes a Colombia Telecomunicaciones.

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1475

DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO

11.244.312

10.864.327

379.985

147509

PRESTACION DE SERVICIOS

11.244.312

10.864.327

379.985

3%

14750901

PRESTACION DE SERVICIOS

532.784

152.800

379.984

249%

14750902

PRESTACION DE SERVICIOS EN JURIDICA

10.711.528

10.711.528

0

0%

3%

 Cuenta 1480 Provisión para deudores % P R O V IS IO N 5%

EN MILES V ALO R 2,427

90 - 180

10%

90,749

180 - 360

15%

78,566

100%

11,029,464

D IAS 60 - 90

Mas de 360

TOTAL

1 1 ,2 0 1 ,2 0 6

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En cumplimiento del manual de cartera de rtvc, el cual determina los porcentajes de provisión y su periodicidad la cual es cada 3 meses, se realizó la provisión para deudores del mes de Septiembre de 2014 siendo su valor $ 11.201.206 miles. El ítem más representativo corresponde a la provisión del 100% del cobro por concepto de aportes de Ley 14/91 a la empresa Colombia Telecomunicaciones correspondiente a las vigencias 2004 a 2006 por valor de $10.302 millones, a la fecha éste proceso se encuentra en cobro jurídico y está en curso pero la empresa Colombia Telecomunicaciones demandó los actos administrativos que expidió RTVC para proceder al cobro, alegando que no es sujeto de éste aporte dada la participación del Estado en su capital. La cartera con más de 360 días se provisiona al 100%, teniendo en cuenta que se encuentra en proceso de cobro jurídico y no hay certeza de su recuperabilidad.

NOTA # 04  Grupo 16 – Propiedades, Planta y Equipo Este grupo refleja un saldo $ 74.703.070 miles, mostrando como hechos más relevantes de su manejo los siguientes:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

16

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

74.703.070

62.231.680

12.471.390

20%

1605

TERRENOS

8.318.720

5.844.628

2.474.092

42%

1620

MAQUINARIA PLANTA Y EQUIPO EN MONTAJE

1.637.955

11.418.841

-9.780.886

-86%

1635

BIENES MUEBLES EN BODEGA

47.255

3.223

44.032

1366%

1637

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

1640

EDIFICACIONES

1655

MAQUINARIA Y EQUIPO

1665

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA

1670

EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION

1675

EQUIPOS DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVACI

1680

EQUIPOS DE COMEDOR,COCINA,DESPENSA Y HOTELERIA

1685

DEPRECIACION ACUMULADA (CR)

1695

183.937

847.604

-663.667

-78%

4.410.803

3.440.150

970.653

28%

10.520.622

6.210.921

4.309.701

69%

747.263

717.740

29.523

4%

79.674.001

57.675.932

21.998.069

38%

218.900

181.000

37.900

21%

32.715

23.415

9.300

40%

-26.570.839

-19.613.512

-6.957.327

35%

PROVISIONES PARA PROTECCION DE PROPIEDADES,PLANTA Y EQUIPO -4.518.262 (CR)

-4.518.262

0

0%

Los activos de rtvc se encuentran asegurados por todo riesgo incluyendo los bienes recibidos en comodato, póliza suscrita con Seguros Colpatria vigente hasta el 28 de julio de 2015.

En el mes de diciembre del 2012 se incorporaron los predios y las edificaciones que se recibieron a título gratuito del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones - MINTIC a través del CISA, los predios son: Argelia (Valle), Versalles (Valle), Lebrija (Santander), Charta (Santander), Munchique (Arauca), Martinica (Tolima), Azalea (Valle), Cerro Neiva (Neiva) y la estación del CAN (Bogotá), por valor de $ 9.284.777 miles.

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En el mes de diciembre del año 2013, se dio ingreso a 9 predios a los activos de la entidad la Popa (Cartagena), Padre Amaya (Antioquia), Suesca (Cundinamarca), Piojo (Sabana Larga Atlántico), Charalá (Santander), Ataco (Chaparral Tolima ), Samaniego (Nariño), Simón Bolívar - Single Hill (San Andrés y Providencia), Simón Bolívar - Corth House (San Andrés y Providencia). Entregados por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones - MINTIC a través del CISA.

La cuenta contable más representativa en este grupo es equipos de comunicación y computación con saldo de $ 79.545.398 miles.

La cuenta contable 162005 Maquinaria, Planta y Equipo en Montaje representa el valor de los costos y demás erogaciones incurridos en la adquisición y montaje de maquinaria, planta y equipo y otros bienes, hasta tenerlos en condiciones de utilización, ésta cuenta asciende a $1.638 millones correspondientes al primer pago del contrato 468/14 de BROAD TELECOM SA SUCURSAL COLOMBIA, corresponde a los equipos adquiridos que se encuentran en tránsito para la implementación de la Televisión Digital Terrestre-TDT, en diecisiete estaciones que se encuentran en montaje. Si bien esta cuenta hace parte de la cuenta 16 Propiedad Planta y Equipo, estos bienes aún no hacen parte del inventario de RTVC porque se encuentran en tránsito y todavía no están en operación.

Los activos de menor cuantía se registran en la cuenta de gastos no obstante administrativamente se tiene el control de los mismos y han sido asignados mediante suscripción de acta de inventarios. La empresa cuenta con 4 vehículos cuya destinación es la siguiente: 

A las áreas administrativas

- Camioneta station wagon captiva sport ODS – 928 asignado a la gerencia. - Automóvil chevrolet optra de placas OBH-608 asignado a la Subgerencia de Soporte Corporativo 

A las áreas misionales

- Camioneta station wagon captiva sport ODS – 929 asignado a la subgerencia de televisión. - Automóvil chevrolet optra de placas OBH-600 asignado a la subgerencia de radio.

La depreciación reconoce la pérdida de la capacidad operacional por el uso y corresponde a la distribucional racional y sistemática del costo histórico de las propiedades, planta y equipo durante su vida útil estimada, el método aplicado es el de línea recta y la vida útil está definida así:

Activos depreciables

Años de vida útil

Maquinaria y Equipo Muebles, enseres y equipo de oficina Equipos de transporte Equipos de comedor Equipos de comunicación Equipos de computación

15 10 10 10 10 5

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NOTA # 05  Grupo 19 – Otros activos Corriente y No corriente Esta cuenta refleja un saldo de $ 1.944.085 miles, su detalle es el siguiente:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

19

OTROS ACTIVOS

1905

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

1910

CARGOS DIFERIDOS

1970

INTANGIBLES

1975

AMORTIZACION ACUMUL.DE INTANGIBLES (CR)

1999

VALORIZACIONES

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1.944.085

3.577.788

-1.633.703

-46%

466.069

1.167.170

-701.101

-60%

17.373

1.085.976

-1.068.603

-98%

4.697.297

4.697.297

0

0%

-4.697.297

-4.697.297

0

0%

1.460.644

1.324.642

136.002

10%

Los valores más importantes se ven reflejados en la valorización de la inversión de (1) acción en Servicios Postales Nacionales S.A. con un incremento del 10% en la cuenta 199933. La disminución del 98% en la cuenta otros cargos diferidos corresponde al pago del impuesto al patrimonio y la sobretasa al mismo correspondiente a los años 2.013 y 2014. Los intangibles se encuentran amortizados en un 100%, en esta cuenta se registran derechos de autor, correspondientes a las coproducciones de años anteriores en las que rtvc ha participado aportando dinero y adquiriendo un derecho vitalicio de uso sobre estas, en la actualidad se registran directamente al gasto, conservando el derecho de uso vitalicio. Adicionalmente se registran las licencias de software adquiridas en años anteriores de aplicativos de centro de emisión, fonoteca, videoteca, las nuevas Licencias de software adquiridas, por disposición de la Contaduría General de la Nación, se registran en el gasto.

NOTA # 06 CLASE 2 - PASIVOS Los pasivos presentan un saldo de $ 99.041.834 miles. Su composición se presenta a continuación:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2

PASIVO

24

CUENTAS POR PAGAR

25

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

27

PASIVOS ESTIMADOS

29

OTROS PASIVOS

N O T A S

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

-99.041.834

-87.610.109

-11.431.725

13%

-5.025.722

-11.789.974

6.764.252

-57% 289%

-191.130

-49.188

-141.942

-1.518.625

-1.433.864

-84.761

6%

-92.306.358

-74.337.084

-17.969.274

24%

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2 0 1 4

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 Grupo 24 – Cuentas por pagar Este grupo refleja un saldo de $ 5.025.722 miles, este saldo obedecen al giro ordinario de la entidad. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,013 del 1 al 11

VARIACION %

24

CUENTAS POR PAGAR

-5.025.722

-11.789.974

6.764.252

-57%

2401

ADQUIS.DE BS Y SERVICIOS NACIONALES

-3.861.247

-9.832.415

5.971.168

-61%

2425

ACREEDORES

-98.559

-107.781

9.222

-9%

2436

RETENCION EN LA FUENTE E IMP. TIMBRE

-492.845

-539.940

47.095

-9%

2440

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR

0

-1.077.566

1.077.566

-100%

2445

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA

-311.314

-207.502

-103.812

50%

2450

AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS

0

-24.770

24.770

-100%

2453

RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACION

-261.756

0

-261.756

100%

NOTA # 07 

Grupo 25 – Obligaciones Laborales y de seguridad social integral

Este grupo refleja un saldo de $ 191.130 miles: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,013 del 1 al 11

VARIACION %

25

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

-191.130

-49.188

-141.942

2505

SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

-191.130

-49.188

-141.942

289% 289%

250501

NOMINA POR PAGAR

0

-11

11

-100%

250502

CESANTIAS

-27.053

0

-27.053

100%

250504

VACACIONES

-53.405

-26.953

-26.452

98%

250505

PRIMA DE VACACIONES

-42.965

-18.154

-24.811

137%

250506

PRIMA DE SERVICIOS

-59.583

0

-59.583

100%

250512

BONIFICACIONES

-8.122

-4.069

-4.053

100%

En esta cuenta están registradas las obligaciones a cargo de rtvc, por concepto de las prestaciones a que tienen derecho los 72 servidores públicos que prestan sus servicios en la entidad.

NOTA # 08 

Grupo 27 – Pasivos estimados

Este grupo refleja un saldo de $ 1.518.625 miles: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

27

PASIVOS ESTIMADOS

2705

2,014 de l 1 al 11

2,013 de l 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

-1.518.625

-1.433.864

-84.761

6%

PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES

-661.115

-789.586

128.471

-16%

270501

IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS

-490.224

-789.586

299.362

-38%

270503

IMPUESTO CREE

-170.891

0

-170.891

100%

2710

PROVISION PARA CONTINGENCIAS

-45.878

-61.462

15.584

-25%

271005

LITIGIOS

-45.878

-61.462

15.584

-25%

2715

PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES

-811.632

-582.816

-228.816

39%

271503

VACACIONES

-194.262

-150.038

-44.224

29%

271504

PRIMA DE SERVICIOS

-68.374

-56.936

-11.438

20%

271506

PRIMA DE VACACIONES

-120.009

-113.328

-6.681

6%

271509

PRIMA DE NAVIDAD

-399.065

-238.135

-160.930

68%

271590

OTRAS PROVISIONES PARA PRESTACIONES SOCIALES

-29.921

-24.379

-5.542

23%

N O T A S

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P á g i n a 17 | 26

La subcuenta 271005 Provisión para contingencias – Litigios corresponde a las obligaciones estimadas, posibles pagos de honorarios a los abogados de los contratos subrogados por procesos de Inravisión, adicionalmente se registra el pago por costas por una acción popular 2008 – 133.

NOTA # 09  Grupo 29 - Otros pasivos Este grupo refleja un saldo de $ 92.306.358 miles.

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

29

OTROS PASIVOS

-92.306.358

-74.337.084

-17.969.274

2905

RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

-3.026.178

-2.395.984

-630.194

26%

290503

VENTAS POR CUENTA DE TERCEROS

-15.163

0

-15.163

100%

290590

OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

-3.011.014

-2.395.984

-615.030

26%

2910

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

-173.615

-26.644

-146.971

552%

291007

VENTAS

-161.849

-10.672

-151.177

1417%

291090

OTROS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

-11.765

-15.972

4.207

-26%

2915

CREDITOS DIFERIDOS

-89.106.566

-71.914.456

-17.192.110

24%

291503

INGRESOS DIFERIDOS

0

-71.914.456

71.914.456

-100%

291522

TRANSFERENCIAS CONDICIONADAS

-89.106.566

0

-89.106.566

100%

24%

Los rendimientos financieros generados en las cuentas bancarias –ahorros- donde se manejan los recursos transferidos por la ANTV y FONTIC del orden de $ 1.096.913 miles para proyectos de inversión se registran en la subcuenta 290590 otros recaudos a favor de terceros, dado que estos deben reintegrarse conforme lo previsto en los acuerdos que regulan los recursos del ANTV y FONTIC, por otra parte se registra el valor de las indemnizaciones sobre bienes que tiene rtvc en comodato con el MINTIC en la suma de $ 1.914.102 miles.

Dando cumplimiento a la resolución No. 499 de septiembre del 2013 de la CGN, con la expedición del acto administrativo de asignación de recursos para la ejecución de los proyectos de inversión y para gastos de funcionamiento por parte de la ANTV se registra el valor total en el pasivo en Créditos

Diferidos con su correspondiente cuenta por cobrar en la cuenta de transferencias por cobrar, a medida que estos recursos sean ejecutados se disminuirá este pasivo y se reconoce como ingreso, por instrucción de la misma Resolución en las compras de activos a medida en que se deprecian se reconoce el ingreso, por lo tanto los activos comprados con recursos de la ANTV que en su mayoría son equipos se depreciaran en 10 años, a la fecha su saldo es por valor de $ 118.370.478 miles. En las transferencias del FONTIC se aplica la misma Resolución No. 499 de la CGN.

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P á g i n a 18 | 26

NOTA # 10 CLASE 3 – PATRIMONIO Esta clase refleja un saldo de $ 68.893.573 miles CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,014 del 1 al 11

2,013 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

3

PATRIMONIO

-68.893.573

-58.980.427

-9.913.146

17%

32

PATRIMONIO INSTITUCIONAL

-68.893.573

-58.980.427

-9.913.146

17%

3203

APORTES SOCIALES

-5.346.552

-5.346.552

0

0%

3208

CAPITAL FISCAL

-40.192.720

-36.742.607

-3.450.113

9%

3215

RESERVAS

-17.756.421

-19.413.080

1.656.659

-9%

3225

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

3230

RESULTADOS DEL EJERCICIO

3235

SUPERAVIT POR DONACION

-22.368

-22.368

0

0%

3240

SUPERAVIT POR VALORIZACION

-1.460.644

-1.324.642

-136.002

10%

3255

PATRIMONIO INSTITUCIONAL INCORPORADO

-2.596.991

-2.602.358

5.367

0%

-210.479

0

-210.479

100%

-1.307.398

6.471.181

-7.778.579

-120%

Los aportes sociales están distribuidos de la siguiente manera: APORTES SOCIALES

% PARTICIPACION

No CUOTAS

VALOR

Teveandina Ltda.

70%

35,000,000

3,742,586,412

PAR Adpostal

30%

15,000,000

1,603,965,605

100%

50,000,000

5,346,552,017

TOTALES

En el mes de Marzo de 2013 por instrucción del CONPES No. 3741 de 2013, se constituye un Pasivo con los recursos no ejecutados de trasferencias de la ANTV y el FONTIC con la utilidad contable del año gravable 2.012 por valor de $ 16.287.798 miles, por este motivo se refleja una disminución del 91% en la cuenta de resultado de ejercicios anteriores. La reserva ocasional constituida con el fin de cumplir con los proyectos concertados con la CNTV en liquidación y FONTIC constituida por instrucción del CONPES No. 3720 de 2012, se disminuyó con el pago de obligaciones de los convenios de la CNTV en liquidación y FONTIC que la originaron dando aplicación del concepto No. 2010-147156 de 3 de noviembre de 2.010 de la Contaduría General de la Nación según el cual “ la cuenta 3215-RESERVA se debitara con la utilización de la reserva si la erogación corresponde a un gasto y consecuentemente implica una disminución del patrimonio”. La reserva por valor de $685.638 miles fue autorizada por el CONPES No. 3578 de 2009 para el proyecto mejoramiento de archivo audiovisual. La cuenta Capital Fiscal corresponde a los activos incorporados de las vigencias 2005-2011 conceptos CGN. En aplicación del concepto de la CGN 20097-131911 se excluyó el valor del material audiovisual entregado por Inravisión y audiovisuales, generando un menor valor en la cuenta de patrimonio público incorporado.

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ESTADO DE ACTIVIDAD ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL

Rtvc tiene por fuentes de financiación transferencias de la ANTV para el funcionamiento y operación comercial los cuales incluyen la administración, operación y mantenimiento de la Red pública de Televisión, el segmento satelital, la programación de Señal Colombia educativa y cultural.

Transferencias de la ANTV para proyectos de inversión para Señal Institucional (Presidencia de la Republica, Procuraduría General de la Nación, Consejo Superior de la Judicatura, Fiscalía General de la Nación, Contraloría General de la Republica, Ministerio de Defensa Nacional, Congreso de la Republica, otras transmisiones.

Transferencias del Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones para la producción y programación de la radio pública nacional a través de las emisoras Radio Nacional de Colombia y Radiónica y para el fortalecimiento de la red de radio.

Los aportes de la Ley 14 de 1991 provenientes de las entidades públicas del nivel nacional equivalentes al 7% de los presupuestos de publicidad ejecutados en la vigencia anterior, los cuales son utilizados para Señal Colombia educativa y cultural.

RTVC a su vez genera recursos propios por prestación de servicios de producción y programación de televisión a las diferentes entidades del Estado, servicios de alojamiento en la red pública de Radio y Televisión, alquiler de estudios de TV.

NOTA # 11

CLASE 4 – INGRESOS Refleja un saldo de $ 129.611.630 miles

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2 ,0 14 de l 1 a l 11

2 ,0 13 de l 1 a l 11

V ARIACION ABS OLUTA

V ARIACION %

4

INGRESOS

-129.611.630

-75.118.501

-54.493.129

73

43

VENTA DE SERVICIOS

-29.459.198

-19.523.151

-9.936.047

51

44

TRANSFERENCIAS

-98.737.897

-51.732.081

-47.005.816

91

48

OTROS INGRESOS

-1.414.534

-3.863.269

2.448.735

-63

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 Grupo 43 Venta de servicios Cuenta 4333 Servicios de comunicación (Ingresos por la actividad Comercial) Los ingresos por venta de servicios de comunicaciones, ascendieron a la suma de $ 29.459.198 miles según el siguiente detalle. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENT A CO NT ABL E

NO MBRE CUENT A

2 , 0 14 d e l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O L UT A

2 , 0 13 d e l 1 a l 11

V ARIACIO N %

43

VENTA DE SERVICIOS

-29.459.198

-19.523.151

-9.936.047

51

4333

SERVICIOS DE COMUNICACIONES

-29.459.198

-20.007.974

-9.451.224

47

433305

RADIODIFUSION SONORA

-1.472.043

-845.372

-626.671

74

43330501

SERVICIOS DE RADIO

-1.472.043

-845.372

-626.671

74

433307

PROGRAMACION Y PRODUCCION DE TV

-26.410.636

-17.191.813

-9.218.823

54

43330701

SERV TV CENTRO DE EMISION

-451.555

-532.169

80.614

-15

43330702

SERV TV SEÑAL COLOMBIA

-80

43330703

SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL

43330705

SERV TV SEÑAL COLOMBIA (SIN IVA)

43330707

SERV TV CANAL UNO

433390

OTROS SERVICIOS DE COMUNICACIONES

43339002

SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS

43339003

-173.400

-875.274

701.874

-24.260.704

-15.784.370

-8.476.334

54

-65.759

0

-65.759

100

-1.459.218

0

-1.459.218

100

-1.576.520

-1.970.789

394.269

-20

-1.230.960

-1.449.910

218.950

-15

Segmento Satelital

-58.500

-162.574

104.074

-64

43339006

EQUIPOS ENERGIA DE RESPALDO

-77.808

-81.426

3.618

-4

43339010

SERVICIOS DE RADIO

-34.914

-48.342

13.428

-28

43339011

ENERGIA ALOJAMIENTO

-167.439

-162.636

-4.803

3

43339012

Radio Gravada

0

-2.289

2.289

-100

43339020

CENTRAL DE MEDIOS

-100

43339021

VENTA DE IMAGENES (SIN IVA)

4395

0

-63.610

63.610

-6.899

0

-6.899

100

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DCTOS EN VENTA D

0

484.823

-484.823

-100

439507

SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES

0

10.206

-10.206

-100

43950701

Dev. de Servicios de Telecomunicaciones

0

10.206

-10.206

-100

439519

SERVICIOS DE COMUNICACIONES

0

474.617

-474.617

-100

43951901

Serv. de Comunicaciones IVA 16%

0

474.617

-474.617

-100

Los más representativos se originaron por servicios prestados por señal institucional por valor de $ 24.260.704 miles, servicios de radio por valor de $ 1.472.043 miles, alojamiento por valor de $ 1.230.960 miles y servicio de televisión canal uno por valor de $ 1.459.218 

Cuenta 4428 Otras Transferencias

Esta cuenta refleja un saldo de $ 98.737.897 miles

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

2 , 0 14 de l 1 a l 11

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O LUTA

V ARIACIO N %

44

TRANSFERENCIAS

-98.737.897

-51.732.081

-47.005.816

4428

OTRAS TRANSFERENCIAS

-98.737.897

-51.732.081

-47.005.816

91

442802

OTRAS TRANSFERENCIAS PARA PROYECTOS DE I

-84.953.276

-40.775.339

-44.177.937

108

44280201

TRANSF. FDO DESARR.TV ANTV (PLAN DE INVE

-27.035.689

-6.271.162

-20.764.527

331

44280202

TRANSF. FDO DESARR.TV-ANTV (OPERACION CO

-40.073.084

-30.578.521

-9.494.563

31

44280203

TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES

-17.844.503

-3.925.656

-13.918.847

355

442803

PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

-12.644.780

-9.205.487

-3.439.293

37

44280301

TRANSFERENCIAS FUNCIONAMIENTO ANTV

-12.644.780

-9.205.487

-3.439.293

37

442890

OTRAS TRANSFERENCIAS

-1.139.842

-1.751.255

611.413

-35

44289002

TRANSFERENCIAS LEY 14/1991

-1.139.842

-1.751.255

611.413

-35

N O T A S

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2 0 1 4

P á g i n a 21 | 26

91

Los aportes del 7% correspondientes al art 21 de la Ley 14/91 de los presupuestos publicitarios anuales de los organismos descentralizados que giraban a rtvc para el auspicio, colaboración o patrocinio del canal cultural (Señal Colombia) se han disminuido frente al año anterior, debido principalmente a que muchas entidades ya no apropian presupuesto para publicidad, adicionalmente han cambiado de naturaleza jurídica y ya no están obligados a este aporte.

 Grupo 48 Otros ingresos Este grupo refleja un saldo de $ 1.414.534 miles. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

2 , 0 14 de l 1 a l 11

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O LUTA

V ARIACIO N %

48

OTROS INGRESOS

-1.414.534

-3.863.269

2.448.735

4805

FINANCIEROS

-757.165

-641.065

-116.100

18

4808

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

-293.104

-3.010.854

2.717.750

-90

4810

EXTRAORDINARIOS

-348.127

-196.276

-151.851

77

4815

AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

-16.138

-15.075

-1.063

7

-63

NOTA # 12 CLASE 5 – GASTOS Esta clase refleja un saldo de $ 107.449.283 miles En cumplimiento de las normas técnicas contables públicas y en desarrollo de los principios de registro, medición y revelación, se procedió a registrar en las cuentas de actividad correspondientes el valor de las erogaciones efectuadas con los recursos provenientes de las transferencias de la ANTV, FONTIC y LEY 14/91. El aplicativo contable SEVEN, cuenta con centros de costo y proyecto, lo cual permite conocer el monto y aplicación de recursos en cada caso. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

2 , 0 14 de l 1 a l 11

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O LUTA

V ARIACIO N %

5

GASTOS

107.449.283

67.610.392

39.838.891

59

51

GASTOS DE ADMINISTRACION

15.727.037

7.991.408

7.735.629

97

52

GASTOS DE OPERACIÓN

82.151.235

52.495.274

29.655.961

56

53

PROVISIONES,DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIO

8.664.974

6.422.756

2.242.218

35

58

OTROS GASTOS

906.038

700.955

205.083

29

 Grupo 51 De administración Este grupo refleja un saldo de $ 15.727.037 miles

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

51

GASTOS DE ADMINISTRACION

5101

SUELDOS Y SALARIOS

5103

2 , 0 14 de l 1 a l 11

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O LUTA

V ARIACIO N %

15.727.037

7.991.408

7.735.629

97

2.198.287

1.754.842

443.445

25

CONTRIBUCIONES EFECTIVAS

369.359

330.007

39.352

12

5104

APORTES SOBRE LA NOMINA

35.654

51.234

-15.580

-30

5111

GASTOS GENERALES

11.613.276

4.454.145

7.159.131

161

5120

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

1.510.461

1.401.180

109.281

8

N O T A S

E F

N O V I E M B R E

2 0 1 4

P á g i n a 22 | 26

 Grupo 52 De Operación Este grupo refleja un saldo de $ 82.151.235 miles.

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

52

GASTOS DE OPERACIÓN

5202

SUELDOS Y SALARIOS

5203

2 , 0 14 de l 1 a l 11

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O LUTA

V ARIACIO N %

82.151.235

52.495.274

29.655.961

2.389.694

2.333.347

56.347

56 2

CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

177.449

219.354

-41.905

-19

5204

CONTRIBUCIONES EFECTIVAS

77.544

250.562

-173.018

-69

5207

APORTES SOBRE LA NOMINA

9.303

58.264

-48.961

-84

5211

GASTOS GENERALES

79.494.575

49.558.512

29.936.063

60

5220

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

2.670

75.237

-72.567

-96

 Grupo 53 Provisiones, agotamiento y depreciaciones.

Este grupo refleja un saldo de $ 8.664.974 miles.

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

53

PROVISIONES,DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIO

5302

PROVISION PARA PROTECCION INVERSIONES

5304

2 , 0 14 de l 1 a l 11

V ARIACION ABS OLUTA

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACION %

8.664.974

6.422.756

2.242.218

1.492

1.539

-47

35 -3

PROVISION PARA DEUDORES

151.664

80.776

70.888

88

5313

PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES

645.590

748.072

-102.482

-14

5314

PROVISION PARA CONTINGENCIAS

32.416

0

32.416

100

5330

DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIP

7.833.811

5.592.368

2.241.443

40

 Grupo 58 Otros gastos Este grupo refleja un saldo de $ 906.038 miles La cuenta más representativa es la de gastos financieros por valor de $ 583.863 miles, correspondientes al 4*1000 de las cuentas bancarias que maneja la entidad.

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

2 , 0 14 de l 1 a l 11

2 , 0 13 de l 1 a l 11

V ARIACIO N ABS O LUTA

V ARIACIO N %

58

OTROS GASTOS

906.038

700.955

205.083

5805

FINANCIEROS

631.499

595.481

36.018

6

5808

OTROS GASTOS ORDINARIOS

65.561

3.245

62.316

1.920

5810

EXTRAORDINARIOS

28.325

4.928

23.397

475

5815

AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

180.653

97.301

83.352

86

N O T A S

E F

N O V I E M B R E

2 0 1 4

29

P á g i n a 23 | 26

NOTA # 13 CLASE 6 – Costo de ventas y operación Esta clase corresponde a los costos directos en la producción de los servicios de institucional la cuenta más representativa es 639011- servicios de programación y producción de televisión con un valor de $ 20.854.948 miles.

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2 ,0 14 de l 1 a l 11

2 ,0 13 de l 1 a l 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

6

COSTOS DE VENTAS DE OPERACION

20.854.948

13.979.289

6.875.659

49

63

COSTO DE VENTAS DE SERVICIO

20.854.948

13.979.289

6.875.659

49

6390

OTROS SERVICIOS

20.854.948

13.979.289

6.875.659

49

N O T A S

E F

N O V I E M B R E

2 0 1 4

P á g i n a 24 | 26

NOTA # 14

CLASE 8 – Cuentas de orden deudoras

En esta clase se registran los contratos suscritos por institucional y los contratos de canje que realiza radio, esta cuenta se cancela en la medida en que se causan las obligaciones por parte de terceros o se reciben los servicios de contraprestación de los canjeados.

Cuentas por cobrar cartera

$ 29.153.086 miles

Cuentas por cobrar canje de radio

$

24.378 miles

Con relación a las demandas instauradas por RTVC estas corresponden al hurto de equipos y demandas por cuentas por cobrar de difícil recaudo, entre otros por valor de $ 530.462 miles. 

De los procesos iniciados por RTVC, no se emitieron fallos en el mes de Noviembre de 2014.

CLASE 9 – Cuentas de orden acreedoras

En esta cuenta se registran los contratos suscritos por RTVC, sobre los cuales la empresa tiene obligación de pago, esta cuenta se cancela en la medida en que se causan dichas obligaciones con los terceros, al 30 de noviembre del 2.014 su saldo es $ 55.618.170 miles

Durante los años 2.009 al 2.013 se adquirieron activos con los recursos de los convenios 334/09, 210/10, 275/11, 352/12, 503/13, 418/14 del FONTIC para expansión y mantenimiento de la red de la radio pública, los cuales se registraron en la cuenta 93061748, para su control administrativo se incorporaron en el módulo de inventarios como bienes recibidos en comodato, el valor a 30 de noviembre del 2.014 es de $ 20.034.302 miles.

N O T A S

E F

N O V I E M B R E

2 0 1 4

P á g i n a 25 | 26

N O T A S

E F

N O V I E M B R E

2 0 1 4

P á g i n a 26 | 26