Radio Televisión Nacional de Colombia – rtvc NIT. 900.002.583

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE NOVIEMBRE DE 2012

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL.

2. Políticas y Prácticas Contables

1. Naturaleza jurídica, Objeto social

Para el proceso de clasificación, identificación, reconocimiento, registro y revelación de los estados contables se aplica integralmente el Régimen de contabilidad Pública previsto por la Contaduría General de la Nación y en particular el aplicable a nuestra empresa.

Radio Televisión Nacional de Colombia rtvc, es una empresa descentralizada indirecta, con carácter de sociedad entre empresas públicas del orden nacional, vinculada al Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, con un régimen legal de Empresa Industrial y Comercial del Estado. Fue autorizada mediante el decreto Nº 3525 del 26 de octubre de 2004 y constituida mediante escritura Pública Nº 3138 del 28 de octubre del 2004, inscrita en la Cámara de Comercio como sociedad comercial bajo la matricula Nº 01434314. La sociedad tiene por objeto la producción y programación de la radio y la televisión pública a través de los canales de Televisión Nacional - Señal Colombia, Canal Institucional y Canal 1 (emisión únicamente) y de las emisoras de la Radio Pública Nacional - Radio Nacional de Colombia y Radiónica.

Para el registro de los hechos financieros, económicos sociales y ambientales se aplica el Catalogo General de Cuentas para empresas del estado, y a nivel de documento fuente, se cuenta con procedimientos debidamente estructurados para este fin. Los hechos u operaciones económicas y financieras se reconocen dando cumplimiento integral a la normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación, atendiendo el procedimiento de captura de los datos de la realidad económica y jurídica, su análisis desde la óptica del origen y la aplicación de recursos y el proceso de incorporación al sistema de información contable y técnicas cuantitativas y cualitativas que facilitan su medición.

1

Limitaciones y deficiencias generales de tipo operativo administrativo que tienen impacto contable. De orden administrativo En el grupo de propiedades, planta y equipo se incluyo el valor de los bienes transferidos por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, los cuales provienen de las liquidaciones de Audiovisuales e Inravisión.

En relación con los derechos concedidos para difundir y reproducir el material audiovisual, provenientes de Audiovisuales e Inravisión (entes liquidados), su control se realiza a través de un software denominado Mandarín m3. En cuentas de orden por control administrativo se registraron los activos comprados con recursos de los convenios con el FONTIC.

Los bienes ubicados en la red pública de radio y televisión se registran en cuentas de orden por corresponder a bienes entregados en Comodato por la Comisión Nacional de Televisión y Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones.

2

BALANCE NOVIEMBRE 2012 – 2011

3. Situaciones particulares de las cuentas por clase, grupos y subcuentas.

CLASE 1 -ACTIVOS

NOTA # 01 Grupo 11 - Efectivo. Este grupo refleja un saldo de $ 38.135.294 miles distribuido así: C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

11

EFECTIVO

1105

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

38,135,294

21,151,083

16,984,211

CAJA

29,016

16,500

12,516

80% 76%

110501

CAJA PRINCIPAL

12,021

0

12,021

100%

110502

CAJAS MENORES

1110

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

111005

CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS

111006

CUENTAS DE AHORRO

16,995

16,500

495

3%

38,106,278

21,134,583

16,971,695

80%

54,645

121,943

-67,298

-55%

38,051,633

21,012,640

17,038,993

81%

3

La empresa cuenta con 24 cuentas bancarias distribuidas de la siguiente manera: 2 cuentas corrientes 22 cuentas de ahorro

Cifras en Miles DESPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

No. de cuentas x Ahorro Corriente origen de recurso

Fondos Comunes Transferencias cntv

1

1

Fondos Comunes Venta de servicios

5

3

Recursos con destinación especifica

16

16

-

17,583,855

Ley 14 de 1991

1

1

-

1,775,595

Indemnización de seguros

1

1

-

2,373,244

24

22

TOTALES

-

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEMBRE DE 2012 11,445,185

2

2

4,928,399

38,106,278

No. de cuentas x origen de recurso 1

1

1

5

16

Fondos Comunes Transferencias cntv

Fondos Comunes Venta de servicios

Ley 14 de 1991

Indemnización de seguros

Recursos con destinación especifica

Por disposiciones de orden legal, de seguimiento y control, los recursos con cargo a proyectos con destinación específica se manejan en cuenta bancarias separadas, dieciséis (16) a la fecha, como se indica en el cuadro anterior.

4

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS A 30 DE NOVIEMBRE DE 2012

5%

6%

30% 46% 13% Fondos Comunes Transferencias cntv

Fondos Comunes Venta de servicios

Ley 14 de 1991

Indemnización de seguros

Recursos con destinación especifica

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Cifras en Miles BANCOLOMBIA CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Ahorros

corriente

Fondos Comunes Transferencias cntv

1

Fondos Comunes Venta de servicios

2

-

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEMBRE DE 2012

11,445,185 1

4,530,320

Ley 14 de 1991

1

-

1,775,595

Destinación especifica

4

-

635,617

TOTALES

8

1

18,386,717

Cifras en Miles OCCIDENTE CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Ahorros

corriente

Fondos Comunes Venta de servicios

1

Recursos con destinación especifica TOTALES

8 9

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEMBRE DE 2012

1

394,988

1

7,446,811 7,841,799

-

Cifras en Miles BANCO DE BOGOTA CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Ahorros

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEMBRE DE 2012

corriente

Indemnización de seguros

1

-

2,373,244

Recursos con destinación especifica TOTALES

5 6

-

9,504,518 11,877,762

5

DETALLE POR OBJETO DE LAS CUENTAS Y UNIDAD DE NEGOCIO

CUENTA

TIPO

NOMBRE DE LA CUENTA

CONCEPTO

Cifras e n m ile s DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 30 DE NOVIEM BRE DE 2012

LEY 14 126-208489-46

Ahorros

Recurs os para cubrir gas tos de s eñal colom bia

LEY 14

1,775,595

INDEMNIZACION DE SEGUROS Recurs os para recuperación de

000-90326-0

Ahorros

Indemnizaciones bienes s inies trados TRASFERENCIAS CNTV TRANSFERENCIAS CNTV

188-425546-55

Ahorros

Recurs os para cubrir los gas tos de Funcionam iento, Señal colom bia, AOM de la Red y Segm ento Satelital

TOTAL RECURSOS PROPIOS 188-215692-45 188-222290-06 188-232228-01 268009396

Ahorros Ahorros Corriente Corriente

RECURSOS PROPIOS RECURSOS PROPIOSConvenios interadm ins itrativos

000-93748-2

Ahorros

NECESIDADES DE PRESIDENCIA

268823622

Ahorros

RESL. 278-2011 CANAL INSTITUCIONAL - CNTV

Cubrir los cos tos para la pres tación de s ervicios técnicos de trans m is ión, preproducción, producción , (…) Cubrir los cos tos para la pres tación de s ervicios técnicos de trans m is ión, preproducción, producción , (…)

Ahorros

RESL. 1136-2011 CANAL INSTITUCIONAL -CGR

Realización de 8 programas en formato magazín y trasnmisión de la audiciencia pública (…)

Ahorros

RESL.1020-2011 RED DIGITAL FASE I

000-900235

268824398

188-776443-55

Ahorros

RESL. 1250-2011 FOMENTO Y FORTALECIMIETNO DE LA PROGRAMACIÓN RESL. 1596-2011 SEGMENTO SATELITALTELEISLAS

188-797945-32

Ahorros

RESL. 066-2012-CANAL INSTITUCIONAL-CNTV

188-797943-89

Ahorros

RESL. 186-2012- VISITAS TÉCNICAS TDT

000-98668-7

268824919

268824604

268824604

Ahorros

Ahorros

Ahorros

Ahorros

000-90514

Ahorros

268827508

Ahorros

RESL. 140-2012- CANAL INSTITUCIONALPRESIDENCIA RESL. 1396-2011FORTALECIMIENTO TECNOLOGICO

RESL. 067-2012-PLAN DE EXPANSIÓN FRONTERAS RESL. 171-2012-RED ANALOGICA

11,445,185 11,445,185 3,449,367

Recurs os obtenidos de la venta y pres tación de s ervicios por parte de las áreas de negocio

RECURSOS PROPIOS RECURSOS PROPIOS TOTAL PROYECTOS DE INVERSIÓN CNTV RESOLUCIÓN 057-2011

2,373,244

1,026,314 54,639 6 4,530,326

1,996

171

6,267

Im plem entación de la Red Pública de TV (nacional y regional) de TDT (…)

119,624

Coproducción y em is ión de diez (10) de televis ión (…)

116,212

Contratación de s egm ento para la contribución de la s eñal de Teleis las (…) Cubrir los cos tos para la pres tación de s ervicios técnicos de trans m is ión, preproducción, producción , (…) Im plem entación de la Red Pública de TV (nacional y regional) de TDT (…) Cubrir los cos tos para la pres tación de s ervicios técnicos de trans m is ión, preproducción, producción , (…) Com pra de equipos para el alm acenam iento de video y enrutam iento de s eñales , (…) Ins talar y poner en funcionam iento 13 es taciones para am pliar el cubrim iento de la s eñal de los canales públicos de TV , (…) Recuperación de 3 canales de televis ión operados por rtvc , (…) Cofinanciar la preproducción, producción, pos t producción y em is ión en directo y/o duferido de los Juegos Deportivos Nacionales (…)

RESL. 165-2012-JUEGOS NACIONALES TOTAL PROYECTOS DE INVERSIÓN FONDO DE COMUNICACIONES

55,583

551,481

25,462

1,479,889

5,028

595,583 6,998,550

1,382,420 11,338,265

6

Del total de efectivo, la suma de $ 6.305.921 miles, equivalente al 16%, son recursos propios de la empresa provenientes de la venta de servicios a través de convenios interadministrativos del canal señal institucional y señal Colombia, servicios del centro de emisión (codificación, enrutamiento, segmento satelital), copia de programas, alquiler de estudios, alojamiento de espacio en torres, arrendamientos de estudios los cuales están destinados para atender los gastos de funcionamiento de rtvc; se incluye en este total suma de $ 1.775.595 miles que corresponden a Ley 14/91, cuya destinación específica es para atender los proyectos que realiza Señal Colombia. Los recursos propios se encuentran consignados en las siguientes cuentas bancarias:

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

1110

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

6,305,921

4,700,920

1,605,001

34%

111005

CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS

54,645

121,943

-67,298

-55%

11100502

Bancolombia Cta 1882322 2801

54,639

121,938

-67,298

-55%

11100503

BANCO DE OCCIDENTE CTA 268009396 R.P.

6

6

0

0%

111006

CUENTAS DE AHORRO

6,251,276

4,578,976

1,672,300

37%

11100604

BANCOLOMBIA CTA 1262028489-46 LEY 14/91

1,775,595

2,926,138

-1,150,542

-39%

11100609

BANCOLOMBIA CTA 188-218330-91 R.P. TIMBRE

0

379,956

-379,956

-100%

11100610

BANCOLOMBIA CTA 188-215692-45 R. P.

3,449,367

1,037,663

2,411,704

232%

11100612

Bancolombia Cta 188-222290-06

1,026,314

235,219

791,095

336%

NOTA # 02 Grupo 12 - Inversiones

Este grupo refleja un saldo de $ 1.803.501 miles distribuido así:

Rtvc, incorporo en la contabilidad el valor de las acciones transferidas por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, las cuales provienen de entidades liquidadas (entre las cuales esta Inravisión). Estos títulos se valorizan por el método de participación patrimonial. En el mes de septiembre del 2012 se contabilizo el incremento del valor nominal de la acción (1 ), que rtvc posee en la entidad Servicios Postales Nacionales por valor de $ 316.495 miles Rtvc tiene una inversión en la empresa Promotora de Energía por valor de $ 50 miles la cual es provisionada al 100% ya que esta empresa fue liquidada el 28 de diciembre de 2007, de acuerdo a la comunicación No. 2-2009-29479 enviada por Ecopetrol el 16 de julio de 2.009 a rtvc. Este tema se tratara en comité de sostenibilidad contable a fin de excluir esta partida de los Estados Financieros.

7

Así mismo y de acuerdo a lo aprobado por el comité de inversiones de rtvc, se realizo la siguiente operación de tesorería: Constitución de CDT por valor de $1.065.229 miles, el cual tiene fecha de vencimiento el 5 de Enero de 2.013. CDT A 180 DÍAS Valor Nominal Tasa nominal Tasa efectiva Fecha de apertura Fecha de vencimiento Rendimientos totales Retención en la fuente

1.065.228.960 6,000% 5,913% 05/07/2012 05/01/2013 31.956.869 2.236.981

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

12

INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS

1,803,501

4,403,519

-2,600,018

1201

INVERSIONES ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ EN TITULOS DE DEUDA

1,065,229

3,977,333

-2,912,104

-59% -73%

120101

TITULOS DE TESORERIA -TES-

0

2,963,178

-2,963,178

-100%

120106

CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

1,065,229

1,014,155

51,074

5%

1207

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS

742,680

426,186

316,494

74%

120751

ENTIDADES PRIVADAS

120754

EMPRESAS IND Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIET

1216 121604 1280

10,000

10,000

0

0%

732,680

416,186

316,494

76%

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES EN LIQUIDACION

50

50

0

0%

ENTIDADES PRIVADAS

50

50

0

0%

PROVISION PARA PROTECCION DE INVERSIONES

-4,458

-50

-4,408

8816%

128034

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS

-4,408

0

-4,408

100%

128036

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES EN LIQUIDACION

-50

-50

0

0%

NOTA # 03 Grupo 14 – Deudores Corriente y No corriente Este grupo refleja un saldo de $ 12.138.104 miles y se compone de los siguientes rubros: C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

14

DEUDORES

12,138,104

14,891,396

-2,753,292

1407

PRESTACION DE SERVICIOS

2,079,119

2,059,588

19,531

-18% 1%

1413

TRANSFERENCIAS POR COBRAR

2,377,929

10,972,518

-8,594,589

-78%

1420

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

7,169,376

2,902,111

4,267,265

147%

1422

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

455,434

374,057

81,377

22%

1470

OTROS DEUDORES

38,006

125,225

-87,219

-70%

1475

DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO

10,939,161

663,879

10,275,282

1548%

1480

PROVISION PARA DEUDORES (CR)

-10,920,922

-2,205,982

-8,714,940

395%

8

Cuenta 1407 Prestación de Servicios Su saldo de $ 2.079.119 miles presento un aumento con relación al año inmediatamente anterior del 1%, se reclasifico a la cuenta 1475 deudas de difícil recaudo la suma de $ 10.939.161 miles. Se registra una disminución del 47% en las operaciones de canje de radio con respecto del año inmediatamente anterior, su saldo a la fecha es $ 16.562 miles suma que se reducirá en la medida que el proveedor preste los servicios y emita la factura correspondiente. Por efectos de análisis, seguimiento y evaluación de la gestión se habilitaron cuentas auxiliares por unidad de negocio así:

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

1407

PRESTACION DE SERVICIOS

2,079,119

2,059,588

19,531

140711

SERVICIOS DE COMUNICACIONES

2,079,119

2,059,588

19,531

1% 1%

14071101

SERVICIOS TV CENTRO EMISION

162,145

108,650

53,495

49%

14071103

SERVICIOS DE RADIO

14071104

SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION

14071105

SERVICIOS TV SEÑAL COLOMBIA

14071106

SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL

14071107

CANJE RADIO

30,420

23,137

7,283

31%

380,046

288,392

91,654

32%

36,365

19,847

16,518

83%

1,453,580

1,588,554

-134,974

-8%

16,562

31,008

-14,446

-47%

La Cartera por prestación de servicios de comunicaciones del orden de $ 13.248.937 miles, incluye las cuentas 1407 Prestación de servicios, 14131404 Ley 14/91, 147006 Arrendamientos y 1475 Deudas de difícil recaudo. La antigüedad de los derechos por concepto de prestación de servicios de comunicaciones, Ley 14 de 1991 y arrendamientos se detalla a continuación en pesos:

EN MILES

TOTAL CARTERA POR CENTRO DE COSTOS $ 13.248.936.620 CENTRO DE COSTO SEÑAL INSTITUCIONAL

CORRIENTE

31 - 60 DIAS

61 - 90 DIAS

91 - 180 DIAS

181 - 360 DIAS

361 o MAS DIAS

TOTAL

1,140,611.99

145,282.73

0.00

75,728.10

91,957.49

88,175.05

1,541,755

CENTRO DE EMISION

142,929.40

1,290.84

0.00

2,559.19

16,320.73

125,428.80

288,529

SEÑAL COLOMBIA

151,242.66

13,792.07

6,328.41

0.00

0.00

86,721.57

258,085

10,106.74

0.00

36,436.32

22,009.10

10,403.49

10,380,969.97

10,459,926

832.79

LEY 14 DE 1991 ARRENDAMIENTOS ALOJAMIENTO Y ENERGIA RADIO CANJES RADIO TOTALES

15,868.56

0.00

0.00

0.00

137,551.14

53,177.03

52,577.82

135,795.58

21,332.34

1,222.94

0.00

1,696.58

0.00

8,273.02

283.04

4,049.44

223,039

95,626

241,838

1,619,642.82

985.69

17,687

147,299.33

526,391

6,352.08

28,690.64

59,295

3,956.81

80,706.60

97,269

129,814

10,938,978

13,248,937

-9.44

9

CARTERA POR EDADES NOVIEMBRE

OCTUBRE

SEPTIEMBRE

10,938,977,655.52 10,938,977,655.52 10,887,563,610.52

MAS 360 DÍAS 181 a 360 DÍAS

129,813,959.68 86,696,956.68 146,219,461.68

91-180 DIAS

241,837,980.00 224,537,522.00 112,628,224.00

61-90 DIAS

95,625,587.00 135,052,290.00 249,474,080.00

31-60 DÍAS

223,038,592.00 241,222,727.00 86,205,552.00 1,619,641,881.00 1,858,166,929.00 1,768,471,911.00

CORRIENTE

EN MILES

TOTAL FACTURACION MES DE NOVIEMBRE DE 2012 CENTRO DE COSTO

VALOR

PORCENTAJE

SERVICIOS COMUICACION RADIO

18,028

OTROS ARRENDAMIENTOS

15,719

VENTA DE SERVICIOS SEÑAL COLOMBIA

28,081

83.8% 5.0% 8% 1.0% 0.9% 1.5%

1,841,783

100%

VENTA SERVICIOS SEÑAL INSTITUCIONAL

1,542,594

VENTA DE SERVICIOS CENTRO DE EMISION

92,855

SERVICIO COMUNICACION ESPACIO EN TORRES

144,506

T OT AL FACT URACION

TOTAL FACTURACION MES DE NOVIEMBRE DE 2012 $ 1.841.782.586 Series1

OTROS ARRENDAMIENTOS

$ 15,718,560

SERVICIOS COMUICACION RADIO

$ 18,027,992

VENTA DE SERVICIOS SEÑAL COLOMBIA

$ 28,081,186

VENTA DE SERVICIOS CENTRO DE EMISION SERVICIO COMUNICACION ESPACIO EN TORRES VENTA SERVICIOS SEÑAL INSTITUCIONAL

$ 92,855,188 $ 144,505,806 $ 1,542,593,854

10

RECAUDO DEL MES DE NOVIEMBRE

TOTAL RECAUDO MES DE NOVIEMBRE DE 2012 CENTRO DE COSTO

VALOR

PORCENTAJE

2,008,027

86%

LEY 14 DE 1991

158,872

7%

ALOJAMIENTO

69,184

3%

CENTRO DE EMISION

68,048

3%

EMISION S. SEÑAL COLOMBIA

EMISION S. INSTITUCIONAL

17,781

1%

RADIO

2,799

0.1%

INGRESO SIN IDENTIFICAR

1,799

0.1%

ARRENDAMIENTO

1,062

0.0%

2,327,572.52

100%

T OT AL R E CAU D O

TOTAL RECAUDO MES DE NOVIEMBRE DE 2012 $ 2.327.572.516 VALOR ARRENDAMIENTO

$ 1.062.086

INGRESO SIN IDENTIFICAR

$ 1.799.263

RADIO

$ 2.798.574

EMISION S. SEÑAL COLOMBIA

$ 17.781.175

CENTRO DE EMISION

$ 68.048.240

ALOJAMIENTO

$ 69.183.872

LEY 14 DE 1991

$ 158.872.008

EMISION S. INSTITUCIONAL

$ 2.008.027.298

11

CARTERA A MAS DE 360 DIAS EN MILES CENTRO DE COSTO

SEÑAL INSTITUCIONAL

NOVIEMBRE

TOTAL

88,175.05

1%

125,428.80

1%

86,721.57

1%

10,380,969.97

95%

985.69

0%

147,299.33

1%

RADIO

28,690.64

0%

CANJES RADIO

80,706.60

1%

10,938,978

100%

CENTRO DE EMISION SEÑAL COLOMBIA LEY 14 DE 1991 ARRENDAMIENTOS ALOJAMIENTO Y ENERGIA

TOTALES

CARTERA MAS DE 360 DIAS POR CENTRO DE ARRENDAMIENTOS COSTOS $ 10.938.978 ( Miles ) 0% ALOJAMIENTO Y ENERGIA 1%

LEY 14 DE 1991 95%

RADIO 0%

CANJES RADIO 1% SEÑAL INSTITUCIONAL 1% CENTRO DE EMISION 1% SEÑAL COLOMBIA 1%

Cuenta 1413 Transferencias por cobrar No corriente: Esta cuenta refleja un saldo de $ 2.377.929 miles, correspondientes a las cuentas por cobrar por concepto de transferencias de la CNTV, FONTIC y Ley 14/91, dando aplicación al concepto No. 20094-128157 de abril de 2009 y 200910-135320 de octubre de 2.009 de

12

la Contaduría General de la Nación, en el sentido que las resoluciones de la CNTV deben causarse por el valor de la constitución del valor de giro en la medida que este se produzca y no por el valor total del acto administrativo. Adicionalmente en esta cuenta se incluye el valor de los gastos bancarios y gravámenes financieros deducidos de las cuentas bancarias en las que se manejan los recursos provenientes de la CNTV y FONTIC para proyectos de inversión.

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1413

TRANSFERENCIAS POR COBRAR

2,377,929

10,972,518

-8,594,589

-78%

141314

OTRAS TRANSFERENCIAS

2,377,929

10,972,518

-8,594,589

-78%

14131401

TRANSFERENCIAS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO CNTV

53,945

53,945

0

0%

14131402

TRANSFERENCIAS FONDO DESARROLLO TV-CNTV

1,305,453

449,339

856,114

191%

14131403

TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES

14131404

LEY 14 DE 1991

939,575

101,566

838,009

825%

78,956

10,367,667

-10,288,711

-99%

De igual manera en esta cuenta se registran los valores pendientes por cobrar a la CNTV por impuesto de timbre que fueron descontados en los años 2005 a 2009. Sobre este tema se solicitó concepto a la DIAN el 29 de septiembre de 2.009, el cual resuelve de fondo esta situación señalando que no procede el impuesto de timbre para las resoluciones. En comunicación enviada a la CNTV el 2 de Junio de 2.010 se solicita el reintegro de los valores descontados por concepto de impuesto de timbre en los años mencionados por valor de $415.915.161, la CNTV mediante comunicación del 24 de Junio de 2.010, comunica a RTVC que de acuerdo al concepto la subdirección de asuntos legales corresponde a RTVC solicitar este reintegro a la DIAN. En reunión desarrollada en Julio de 2.010 se estableció que la CNTV va a solicitar a la DIAN concepto de cómo debe reintegrar a RTVC estos dineros, dado que a la fecha el impuesto de timbre ya no se cobra por lo cual no puede ser deducido de sus declaraciones tributarias o si RTVC podría solicitar directamente a la DIAN esta devolución. En comunicación del 2 de diciembre de 2.010 la CNTV informa que procederá a hacer la devolución a medida que puedan compensarlo con sus declaraciones de retención en la fuente.

13

IMPUESTO DE TIMBRE DESCONTA DO POR LA CNTV EN RESOLUCIONES A ÑO 2008 Y 2009 FECHA GIRO CNTV

VALOR DESCONTADO

ORDEN PA GO Y CONCEPTO

RESOLUCION

01/23/2008

1-0053 000000 EXPANSION NACIONAL Y PLAN

34, 726, 652. 00

RES 1612/08

04/01/2008

4-0467 000000 OPERACION PROGRAMACION

35, 373, 958. 00

RES 214/08

05/07/2008

5-0733 000000 PROG. SEÑAL COLOMBIA

12, 589, 133. 00

RES 197/08

05/09/2008

5-0737 000000 ACCESO SATELITAL DE LOS O

17, 289, 687. 00

RES 122/08

05/09/2008

5-0740 000000 PARA VER TV HISTORIA

05/13/2008

5-0757 000000 PROGRAMACION SEÑAL COLOMB

05/27/2008

5-0830 000000 PROGRAMACIN SEÑAL COLOMBI

09/05/2008

9-1568 000000 OPERACIONA ADMON Y MATO

09/18/2008

9-1659 000000 ACTUALIZACION TECNOLOGICA

22, 500, 000. 00

10/03/2008

10-1773 000000 ADQUISICION DE EQUIPOS DE

1, 200, 000. 00

1, 378, 000. 00

RES 199/08

92, 906, 513. 00

RES 459/08

148, 408, 110. 00

RES 630/08 RES 1062/08 RES 865/08

379,726,388.00

SUBTOTAL 2008 FECHA GIRO CNTV

RES 1724/07

13, 354, 335. 00

VALOR DESCONTADO

ORDEN PA GO Y CONCEPTO

RESOLUCION

03/26/2009

OPERACION, PROGRAMACION

18,571,328.00

RES 105/09

04/16/2009

NECESIDADES AUDIOVISUALES DE LA PRESIDENCIA

10,965,218.00

RES 103/09

05/08/2009

PROGRAMACION SEÑAL COLOMBIA INSTITUCIONA

5,481,518.00

RES 104/09

05/08/2009

PROGRAMACION SEÑAL COLOMBIA INSTITUCIONAL

308,340.00

RES 199/08

08/12/2009

PRODUCCCION, REALIZACION, EMISION Y COPIADO

862,369.00

RES 1651/08

36,188,773.00

SUBTOTAL 2009 TOTAL 2008 Y 2009

415,915,161.00

Fue nte : CNTV y RTVC (Re gis tros conta ble s y te s ore ria )

Cuenta 1420 Anticipos y avances entregados: Esta cuenta refleja un saldo de $ 7.169.376 miles correspondientes al siguiente detalle: Los anticipos para gastos de viaje por valor de $ 50.055 miles corresponden a viáticos entregados a los productores para realizar producciones de televisión, incluida la empresa que maneja toda la producción relacionada con la presidencia de la república, directora de producción de presidencia, asesor de contenidos. AN T ICIPO S A N O V IE M BRE 30 DE 2012 AN T ICIPOS GAST OS D E VIAJE (CT A 14201101) C.C / NIT

NOMBRE

FECHA

T IPO NOT A OPERACIÓN CAUSACION

830,126,649 SOLUCIONES DE AUDIO Y VIDEO SAVI SAVI 13/03/2012

6010

21196

03/11/2012

6010

24905

52,386,211 CLAUDIA PATRICIA RODRIGUEZ VALENCIA 28/11/2012

6010

25359

29/11/2012

6010

25376

21/11/2012

6010

25234

30/11/2012

6010

25443

27/11/2012

6010

25329

27/11/2012

6010

25330

52,414,546 TERESA MARGARITA LOAYZA SANCHEZ

52,620,704 EDNA KATERINE MORENO VELANDIA

27/11/2012

6010

25331

21/11/2012 79,378,742 JAIRO HUMBERTO GONZALEZ BALLESTEROS

6010

25235

79,555,310 LUIS CARLOS URRUTIA

26/11/2012

6010

25310

79,698,228 GIOVANNI GUTIERREZ PINEDA

30/11/2012

6010

25442

76,303,838 MANUEL FERNANDO PEREIRA CERON

TOTAL ANTICIPO GASTOS DE VIAJE

CONCEPT O 1º DESEMB. DE GTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE, CONT 088/12 - RESOL 140/12 CNTV ANTPO GASTOS DE VIAJE CTO 011/12 VIAJE A HOLANDA DEL 16 AL 22 DE NOV/12 TRANS. S. ANTPO GASTOS DE VIAJE CTO 011/12 VIAJE A BUENOS AIRES ARGENTINA DEL 29 DE NOV AL 04 DE DIC/12 ANTPO GASTOS DE VIAJE CTO 011/12 VIAJE A SANTIAGO DE CHILE DEL 05 AL 07 DE DIC/12 TRANS. S. ANTPO GASTOS DE VIAJE A LA CIUDAD DE BUCARAMANGA (26 Y 27 DE NOV/12) TRANSFER. ANTPO GASTOS DE VIAJE A LA CIUDAD DE CALI (EL DIA 03 DIC) TRANSFER. SEñAL COLOMBIA/12 ANTPO GASTOS DE VIAJE CTO 007/12, TRANSFER S. COLOMBIA/12, (PASTO LOS DIAS 3 Y 4 DE DICICEMBRE) ANTPO GASTOS DE VIAJE CTO 007/12, TRANSFER S. COLOMBIA/12, (MANIZALES EL DIA 29/NOV) ANTPO GASTOS DE VIAJE A TUNJA, CONT 016/12 TRANSF SEÑAL COL/12 (EL DIA 28 DE NOV) ANTPO GASTOS DE VIAJE A LA CIUDAD DE BARRANQUILLA (22 Y 23 DE NOV/12) TRANSFER. ANTPO GASTOS DE VIAJE A BARRANQUILLA Y MEDELLIN CTO 080/12 - TRANSFER S. COLOMBIA (DEL 7º ANTPO GASTOS DE VIAJE A LA CIUDAD DE CALI CTO 004/12 - TRANSF SEÑAL COL/12 (01 Y 02/DIC)

NUEVO SALDO 30,000,000 7,193,187 3,811,199 1,208,095 915,933 583,771 1,313,153 498,085 250,311 1,304,743 2,174,745 802,753

50,055,975

Los anticipos para adquisición de servicios corresponden a pagos realizados a los contratistas para gastos de producción, siendo los más representativos los gastos de producción entregados a Virtual T.V. limitada por valor de $ 71.775 miles, Dubrands S.A.S. por valor de $ 20.000 miles, al señor Jairo Humberto Tovar castaño por valor de $ 53.486 miles, la empresa Teveandina Ltda por valor de $ 1.052.659 miles, la Sra. Johanna Andrea Mora Pinto por valor de $ 37.536 miles, la empresa Union Temporal

14

Emte - Iradio U.T por valor de 1.898.333 miles, la empresa Instelec Ltda por valor de $816.000 miles, la empresa electrónica industrial de Colombia S.A. por valor de 2.400.000 miles y la Sra. Andrea Serrano por valor de $ 39.130 miles C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

1420

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

142011

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

7,169,376

2,902,111

4,267,265

147%

AVANCES PARA VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

50,056

17,439

32,617

187%

14201101

Avances para Gastos de Viaje

50,056

17,439

32,617

187%

142012

ANTICIPO PARA ADQUISIC. DE BS. Y SERVICIOS

7,118,341

2,883,693

4,234,648

147%

14201201

Anticipo para Adquisiciòn de Bienes

1,899,893

10,183

1,889,710

18557%

14201202

Antic. para Adq de servicios

5,218,448

2,873,510

2,344,938

82%

142090

OTROS AVANCES Y ANTICIPOS

979

979

0

0%

14209001

Otros Avances y Anticipos

979

979

0

0%

Cuenta 1422 Anticipos o saldos a favor por Impuestos y Contribuciones: Esta cuenta refleja un saldo de $ 455.434 miles, su saldo corresponde al anticipo de renta del año gravable 2.012 y las retenciones en la fuente efectuadas a rtvc. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1422

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

455,434

374,057

81,377

22%

142201

ANTICIPO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA

404,403

325,604

78,799

24%

14220101

Anticipo de Impuesto Sobre La Renta

404,403

325,604

78,799

24%

142202

RETENCION EN LA FUENTE

51,031

48,453

2,578

5%

14220202

RETENCION EN LA FUENTE

51,031

48,453

2,578

5%

Cuenta 1470 Otros deudores: Esta cuenta refleja un saldo de $ 38.006 miles por concepto de arriendos de estudios de televisión, de oficinas y espacios dentro del CAN ( SEPTV $ 850 miles, CNTV $ 807 miles), contratos que cuenta con prórroga. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

1470

OTROS DEUDORES

38,006

125,225

-87,219

-70%

147006

ARRENDAMIENTOS

16,701

2,815

13,886

493%

14700601

ARRENDAMIENTOS

16,701

2,815

13,886

493%

147083

OTROS INTERESES

21,305

114,661

-93,356

-81%

14708301

INTERESES INVERSIONES

21,305

114,661

-93,356

-81%

147090

OTROS DEUDORES

0

7,750

-7,750

-100%

14709004

ADMON DELEGADA SIMPLIF

0

7,750

-7,750

-100%

Cuenta 1475 Deudas de difícil cobro: Esta cuenta refleja un saldo de $ 10.939.161 miles por concepto de cartera vencida que supera los 360 días, de los cuales $ 10.690.230 miles se encuentran en proceso de cobro

15

jurídico, debido a su trámite y antigüedad han sido reclasificados como deudas de difícil cobro. En el mes de Diciembre de 2.012 se enviara al área asesora Jurídica deudores por valor de $ 248.932 miles. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

1475

DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO

10,939,161

663,879

10,275,282

1548%

147509

PRESTACION DE SERVICIOS

10,939,161

663,879

10,275,282

1548%

14750901

PRESTACION DE SERVICIOS

248,932

663,879

-414,947

-63%

14750902

PRESTACION DE SERVICIOS EN JURIDICA

10,690,230

0

10,690,230

100%

EN MILES

COBRO JURIDICO SECTOR PUBLICO CLIENTE

RADICADO Nº

VALOR

PORCENTAJE

AERONAUTICA CIVIL

20092520016153

15,080

CANAL CAPITAL

20092520016723 20112520004843 20112520006373 20112520004843 20112520001493

13,486

11% 10%

74,359

53%

16,550

12%

20112520004843

928

GOBERNACION DEL META UNIVERSIDAD DE CARTAGENA E.T.B. S.A. E.S.P. ASOCIACION COLOMBIANA DE PERIODISTAS DEPORTIVOSACORD

20112520008693

TOTAL

1%

20,085

14%

140,488

100%

SECTOR PRIVADO CLIENTE

RADICADO Nº

VALOR

PORCENTAJE

SSC379-2006

12,432

QUATTRO MOVIL

20102520011013

10,024

ALDEAVISION SOLUTIONS INC

20102520011013

5,835

MEDIA PLANNING GROUP SA

20102520011013

5,800

DOWNTOWN 727 LTDA

20102520011013

5,736

PUBLI MILENIO

20102520011013

3,425

EVENPRO COLOMBIA LTDA .

20102520011013

8,604

20112520001493

4,000

20112520001493 20102520011013 20112520004843

2,447

98% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

1,891

0%

MEDIAEDGE:CIA LTDA

20112520004843

1,838

COMPAÑIA DE MEDIOS DE INFORMACION CM&

20112520004843

65

MAGAZINES DE COLOMBIA LTDA

20102520011013

1,187

CAMILO ERNESTO PARRA TRILLOS

20112520001493

1,026

FUNDACION TEATRAL ASTERION - FUNASTERION

20102520011013

0% 0% 0% 0.0% 0.0% 100%

COLOMBIA TELECOMUNICACIONES LTDA.

10,302,202

UT MEDIOS UNIDOS DE COLOMBIA

119,437

TV CODIGOS AUDIO Y VIDEO COMERCIAL LTDA

INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO

Y CARCELARIO INPEC

IVAN DARIO VALENZUELA ARENA COMUNICATIONS COLOMBIA S.A.

TOTAL TOTAL COBRO JURIDICO

2009252001153

62,830

963

10,549,741

10,690,230

16

EN MILES

TOTAL CARTERA MAS DE 360 DÍAS $ 248.932.105 (PENDIENTE PASAR A JURIDICA) SECTOR PUBLICO NACIONAL CLIENTE

VALOR

FONDO DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION Y LAS COMUNICACIONES .

PORCENTAJE 6,806

INSTITUTO NACIONAL PARA SORDOS - INSOR .

7

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL UNIDAD GESTION GENERAL .

439

SERVICIO AEREO A TERRITORIOS NACIONALES .

128

ADMINISTRACION POSTAL NACIONAL ADPOSTAL .

4,839

SUPERINTENDENCIA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA

6,640

COMISION NACIONAL DE TELEVISION - CNTV .

TOTAL

986

19,845.31

34% 0.04% 2% 1% 24% 33% 5% 100%

TOTAL SECTOR PUBLICO TERRITORIAL CLIENTE

VALOR

INSTITUTO TOLIMENSE DE FORMACION TECNICA .

PORCENTAJE 1,219

CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DEL GUAVIO - CORPOGUAVIO .

6

LA PREVISORA S.A. .

5

COTECMAR

15,082

CLUB MILITAR

43,603

DEPARTAMENTO DE CUNDINAMARCA

2,406

TOTAL

62,319.83

2% 0.01% 0.01% 24.20% 69.97% 4% 100%

PERSONAS JURIDICAS SECTOR PRIVADO CLIENTE

VALOR

REVISTA BIENESTAR LTDA .

PORCENTAJE 2,568

EDITORIAL EL MALPENSANTE SA .

791

FOTOMUSEO- MUSEO NACIONAL DE LA FOTOGRAFIA .

2,980

SERVICIO INTERNACIONAL DE COMUNICACIONES .

4,722

SHOWS BUSINESS & ENTERTAINMENT OP

4,367

COLOMBIAN ART CRAFTS LTDA .

626

CASA EDITORIAL EL TIEMPO S.A.

95

HA BICICLETAS SA

12,488

INSTITUTO PARA LA ECONOMIA SOCIAL

4

360 EVENTS LTDA .

888

PROMEDIOS CTA .

45,093

KMMGROUP

19,200

PROGRAMAR TELEVISION S.A.

17,021

CODIFICAMOS T.V. E.U.

1,823

PEZ PLATA SA .

137

T 310 PRODUCCIONES LTDA .

33,625

EVENPRO COLOMBIA LTDA

1,324

SEIS GRUPO S.A.S

2,970

FUTURA NETWORKS

3,500

INVERSIONES CROMOS S.A. .

6,750

TOTAL

160,972.29

2% 0% 2% 3% 3% 0% 0% 8% 0% 1% 0.0% 12% 11% 1% 0% 21% 1% 2% 2% 4% 72%

PERSONAS NATURALES CLIENTE PAOLA GARCIA (ANGELA MESA)

VALOR

PORCENTAJE 3

MARIA A VALENCIA - DISTRITOFONICA . LUIS A. PAEZ CARDONA - CONVENIO INTERNACIONAL DE TATUADORES . Diego Fernando Vergara Gómez

57 209 4,035

DIEGO FERNANDO OROZCO DAVILA

484

GUILLERMO PULGARIN S.S.A.

1,000

SAMUEL FONSECA

7

TOTAL TOTAL CARTERA PENDIENTE COBRO JURIDICO

5,794.67

0% 1% 4% 70% 8.36% 17.26% 0.11% 100% 248,932

17

Cuenta 1480 Provisión para deudores: En el mes de diciembre de 2.010 RTVC modifico su manual de cartera incluyendo la provisión para deudores, determinando los porcentajes y su periodicidad cada 3 meses, con base en lo anterior se realizo la provisión del mes de Septiembre de 2.012 siendo su valor $ 10.920.922 miles. El ítem más representativo corresponde a la provisión del 100% del cobro por concepto de aportes de Ley 14/91 a la empresa Colombia Telecomunicaciones correspondiente a las vigencias 2004 a 2006 por valor de $10.302 millones, a la fecha éste proceso se en encuentra en cobro jurídico y está en curso pero la empresa Colombia Telecomunicaciones demandó los actos administrativos que expidió rtvc para proceder al cobro, alegando que no es sujeto de éste aporte dada la participación del Estado en su capital, este hecho impacta el resultado de la operación del 2012, en la suma de $ 8.757 millones. La cartera con más de 360 días se provisiona al 100%, teniendo en cuenta que se encuentra en proceso de cobro jurídico y no hay certeza de su recuperabilidad. EN MILES

Días 60-90

% provisión 5%

Valor 6,782

90-180

10%

11,263

180-360

15%

22,934

Más de 360

100%

TOTALES

10,879,944

10,920,922

NOTA # 04 Grupo 16 – Propiedades, Planta y Equipo Este grupo refleja un saldo $ 25.085.918 miles, mostrando como hechos más relevantes de su manejo los siguientes: Los activos de rtvc se encuentran asegurados por todo riesgo incluyendo los bienes recibidos en comodato, el valor asegurado asciende a la suma de $183.145 millones, según póliza No. 6356 suscrita con Seguros Colpatria vigente hasta el 27 de julio de 2013. La cuenta contable más representativa en este grupo es equipos de comunicación y computación con saldo de $ 35.908.389 miles. Los activos de menor cuantía se registran en la cuenta de gastos no obstante administrativamente se tiene el control de los mismos y han sido asignados mediante suscripción de acta de inventarios.

La empresa cuenta con 4 vehículos cuya destinación es la siguiente:

18

A las áreas administrativas - Automóvil chevrolet optra de placas OBH-600 asignado a la gerencia - Automóvil chevrolet optra de placas OBH-608 asignado a la Subgerencia de soporte corporativo A las áreas misionales - Camioneta luv 2.300 de placas OBF-614 asignado a la subgerencia de televisión - Camioneta luv 2.300 de placas OBF-613 asignado a la Subgerencia de radio La depreciación reconoce la pérdida de la capacidad operacional por el uso y corresponde a la distribucional racional y sistemática del costo histórico de las propiedades, planta y equipo durante su vida útil estimada, el método aplicado es el de línea recta y la vida útil está definida así: Años de vida útil 15 10 10 10 10 5

Activos depreciables Maquinaria y Equipo Muebles, enseres y equipo de oficina Equipos de transporte Equipos de comedor Equipos de comunicación Equipos de computación

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

16

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

1620

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

25,085,918

25,168,423

-82,505

0%

MAQUINARIA PLANTA Y EQUIPO EN MONTAJE

733,634

0

733,634

100%

1635

BIENES MUEBLES EN BODEGA

546,030

731,440

-185,410

-25%

1637

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

249,551

0

249,551

100%

1655

MAQUINARIA Y EQUIPO

4,867,824

5,350,260

-482,436

-9%

1665

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA

644,983

649,749

-4,766

-1%

1670

EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION

35,908,389

31,542,276

4,366,113

14%

1675

EQUIPOS DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVACI

181,000

181,380

-380

0%

1680

EQUIPOS DE COMEDOR,COCINA,DESPENSA Y HOTELERIA

14,530

13,532

998

7%

1685

DEPRECIACION ACUMULADA (CR)

-13,541,761

-8,791,433

-4,750,328

54%

1695

PROVISIONES PARA PROTECCION DE PROPIEDADES,PLANTA Y EQUIPO (CR)

-4,518,262

-4,508,782

-9,480

0%

NOTA # 05 Grupo 19 – Otros activos Corriente y No corriente Esta cuenta refleja un saldo de $ 9.089.564 miles Su detalle es el siguiente: Los valores más importantes se ven reflejados en la valorización de inversiones de (1) acción en SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A. con una disminución del 9% en la cuenta 199933 derivado del aumento patrimonial en dicha sociedad.

19

Se presenta una desvalorización en la inversión que tiene rtvc en Colombia Telecomunicaciones por valor de $ 4.408 miles. El incremento del 159% en la cuenta otros cargos diferidos corresponde a la causación del impuesto al patrimonio del 2.011 y la sobretasa al mismo por valor, por valor de $ 2.155.134 miles que se será cancelado en 2 cuotas iguales durante 2 años. Los intangibles que posee la empresa corresponden a las licencias de software de aplicativos de centro de emisión, fonoteca, videoteca y a derechos de autor en coproducción esta cuenta presenta un incremento de 52%, correspondientes al registro de coproducciones en las que rtvc ha participado aportando dinero y adquiriendo un derecho vitalicio de uso sobre estas. El incremento de la cuenta bienes y servicios por valor de $ 251.005 miles, obedece a los pagos anticipados realizados para la ampliación y puesta en funcionamiento de la cabecera satelital. En la cuenta Obras y Mejoras en propiedad ajena se registran la adecuación de la sala de capacitación de la estación del can. Esta estación es de propiedad del Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones y se encuentran en comodato en rtvc. Su amortización se realizara en el año 2.012. C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

19

OTROS ACTIVOS

9,089,564

9,061,487

28,077

0%

1905

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

1,068,776

3,879,195

-2,810,419

-72%

190501

SEGUROS

811,468

862,006

-50,538

-6%

190505

IMPRESOS Y PUBLICACIONES

6,304

0

6,304

100%

190514

BIENES Y SERVICIOS

190590

OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

1910

CARGOS DIFERIDOS

191001

MATERIALES Y SUMINISTROS

191090

OTROS CARGOS DIFERIDOS

1915

OBRAS Y MEJORAS EN PROPIEDAD AJENA

191502

EDIFICIOS

1970

251,005

0

251,005

100%

0

3,017,189

-3,017,189

-100%

2,195,804

847,725

1,348,079

159%

40,670

93,428

-52,758

-56%

2,155,134

754,297

1,400,837

186%

3,626

10,436

-6,810

-65%

3,626

10,436

-6,810

-65%

INTANGIBLES

4,739,398

3,131,602

1,607,796

51%

197005

DERECHOS

4,677,460

3,069,664

1,607,796

52%

197007

LICENCIAS

61,938

61,938

0

0%

1975

AMORTIZACION ACUMUL.DE INTANGIBLES (CR)

-61,938

-61,938

0

0%

197507

LICENCIAS

-61,938

-61,938

0

0%

1999

VALORIZACIONES

1,143,897

1,254,466

-110,569

-9%

199933

INVERSIONES EN EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIETARIAS 1,111,859

199936

INVERSIONES EN ENTIDADES PRIVADAS

199968 199969

1,219,970

-108,111

-9%

0

2,457

-2,457

-100%

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA

10,643

10,643

0

0%

EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION

21,396

21,396

0

0%

20

NOTA # 06 CLASE 2 - PASIVOS Los pasivos presentan un saldo de $ 7.297.246 miles. Su composición se presenta a continuación: Grupo 24 – Cuentas por pagar Este grupo refleja un saldo de $ 3.829.260 miles La cuenta más representativa es la de Impuestos, Contribuciones y Tasas por pagar por la causación del impuesto sobre el patrimonio y la sobretasa, a 30 de Septiembre del 2.012 su saldo es por valor de $ 2.155.134 miles. Las demás cuentas por pagar obedecen al giro ordinario de la entidad. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

2

PASIVO

-7,297,246

-8,601,174

1,303,928

-15%

24

CUENTAS POR PAGAR

-3,829,260

-5,411,984

1,582,724

-29%

2401

ADQUIS.DE BS Y SERVICIOS NACIONALES

-1,009,372

-1,127,601

118,229

-10%

2425

ACREEDORES

-138,713

-105,071

-33,642

32%

2436

RETENCION EN LA FUENTE E IMP. TIMBRE

-441,409

-307,546

-133,863

44%

2440

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR

-2,155,134

-3,771,486

1,616,352

-43%

2445

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA

-84,632

-100,280

15,648

-16%

NOTA # 07 Grupo 25 – Obligaciones Laborales y de seguridad social integral

Este grupo refleja un saldo de $ 130.516 miles En esta cuenta están registradas las obligaciones a cargo de rtvc, por concepto de las prestaciones a que tienen derecho los 72 servidores públicos que prestan sus servicios en la empresa. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

25

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

-130,516

-94,163

-36,353

2505

SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

-130,516

-94,163

-36,353

39% 39%

250502

CESANTIAS

-26,015

0

-26,015

100%

250504

VACACIONES

-59,743

-53,001

-6,742

13%

250505

PRIMA DE VACACIONES

-40,187

-36,069

-4,118

11%

250512

BONIFICACIONES

-4,572

-5,093

521

-10%

21

NOTA # 08 Grupo 27 – Pasivos estimados Este grupo refleja un saldo de $ 1.289.866 miles La subcuenta 271005 Provisión para contingencias – Litigios corresponde a las obligaciones estimadas, posibles pagos de honorarios a los abogados de los contratos subrogados por procesos de Inravisión. Adicionalmente se registra el pago por costas por una acción popular 2008 – 133 C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

27

PASIVOS ESTIMADOS

2705

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

-1,289,866

-1,111,799

-178,067

16%

PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES

-681,332

-592,679

-88,653

15%

270501

IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS

-681,332

-592,679

-88,653

15%

2710

PROVISION PARA CONTINGENCIAS

-61,462

-14,534

-46,928

323%

271005

LITIGIOS

-61,462

-14,534

-46,928

323%

2715

PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES

-547,072

-504,585

-42,487

8%

271503

VACACIONES

-139,762

-137,653

-2,109

2%

271504

PRIMA DE SERVICIOS

-50,262

-9,796

-40,466

413%

271506

PRIMA DE VACACIONES

-11%

271509

PRIMA DE NAVIDAD

271590

OTRAS PROVISIONES PARA PRESTACIONES SOCIALES

-97,350

-109,408

12,058

-239,395

-222,521

-16,874

8%

-20,303

-25,207

4,904

-19%

NOTA # 09

Grupo 29 - Otros pasivos Este grupo refleja un saldo de $ 2.047.603 miles. Los rendimientos financieros generados en las cuentas bancarias –ahorros- donde se manejan los recursos transferidos por la CNTV y FONTIC del orden de $ 479.939 miles para proyectos de inversión se registran en la subcuenta 290590 otros recaudos a favor de terceros, dado que estos deben reintegrarse conforme lo previsto en los acuerdos que regulan los recursos del Fondo para el Desarrollo de la Televisión y FONTIC, por otra parte el registro de las indemnizaciones sobre bienes en comodato del MINTIC y CNTV en la suma de $ 1.551.414 miles. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

29

OTROS PASIVOS

-2,047,603

-1,983,228

-64,375

3%

2905

RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

-2,031,353

-1,806,341

-225,012

12%

290590

OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

-2,031,353

-1,806,341

-225,012

12%

2910

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

-16,251

-176,887

160,636

-91%

291007

VENTAS

-11,281

-175,687

164,406

-94%

291090

OTROS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

-4,970

-1,199

-3,771

315%

22

NOTA # 10 CLASE 3 – PATRIMONIO Esta clase refleja un saldo de $ 78.955.135 miles APORTES SOCIALES

% PARTICIPACION

No CUOTAS

VALOR

Teveandina Ltda.

70%

35,000,000

3,742,586,412

PAR Adpostal

30%

15,000,000

1,603,965,605

100%

50,000,000

5,346,552,017

TOTALES

En el mes de Marzo por instrucción del CONPES No. 3720 de 2012, se constituye una reserva ocasional con la utilidad del año gravable 2.011 por valor de $ 13.475.533 miles. La reserva ocasional constituida con el fin de cumplir con los proyectos concertados con la CNTV y FONTIC constituida por instrucción del CONPES No. 3720 de 2012, se disminuyó con el pago de obligaciones de los convenios de la CNTV y FONTIC que la originaron dando aplicación del concepto No. 2010-147156 de 3 de noviembre de 2.010 de la Contaduría General de la Nación según el cual “ la cuenta 3215-RESERVA se debitara con la utilización de la reserva si la erogación corresponde a un gasto y consecuentemente implica una disminución del patrimonio”. La reserva por valor de $ 828.624 miles fue autorizada por el CONPES No. 3578 de 2009 para el proyecto mejoramiento de archivo audiovisual. La cuenta Capital Fiscal corresponde a los activos incorporados de las vigencias 20052011 concepto CGN. En aplicación del concepto de la CGN 20097-131911 se excluyó el valor del material audiovisual entregado por Inravisión y audiovisuales, generando un menor valor en la cuenta de patrimonio público incorporado. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

3

PATRIMONIO

-78,955,135

-66,074,733

-12,880,402

19%

32

PATRIMONIO INSTITUCIONAL

-78,955,135

-66,074,733

-12,880,402

19%

3203

APORTES SOCIALES

-5,346,552

-5,346,552

0

0%

3208

CAPITAL FISCAL

-19,912,148

-19,904,382

-7,766

0%

3215

RESERVAS

-28,368,185

-27,973,419

-394,766

1%

3230

RESULTADOS DEL EJERCICIO

-18,852,905

-11,565,871

-7,287,034

63%

3235

SUPERAVIT POR DONACION

-22,368

-22,368

0

0%

3240

SUPERAVIT POR VALORIZACION

-1,143,897

-1,254,466

110,569

-9%

3255

PATRIMONIO INSTITUCIONAL INCORPORADO

-5,309,079

-7,676

-5,301,403

69065%

23

ESTADO DE ACTIVIDAD ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL Rtvc tiene por fuentes de financiación transferencias de la CNTV para el funcionamiento y operación los cuales incluyen la administración, operación y mantenimiento de la Red pública de Televisión, el segmento satelital, la producción y programación de la televisión pública a través de los canales de Televisión Nacional. Las transferencias para proyectos de inversión proveniente de la CNTV Canal Institucional; adicionalmente las transferencias del Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones para la producción y programación de la radio a través de las emisoras de la Radio Pública Nacional - Radio Nacional de Colombia y Radiónica. RTVC a su vez genera recursos propios por prestación de servicios de producción y programación de la televisión a las diferentes entidades del Estado, venta de servicios de alojamiento en la red pública de radio y Televisión. Los aportes Ley 14 de 1991 provenientes de las entidades públicas del nivel nacional equivalentes al 7% de los presupuestos de publicidad ejecutados en la vigencia anterior. NOTA # 11 CLASE 4 – INGRESOS Refleja un saldo de $ 96.686.828 miles Grupo 43 Venta de servicios Cuenta 4333 Servicios de comunicación (Ingresos por la actividad Comercial) Los ingresos por venta de servicios de comunicaciones, ascendieron a la suma de $ 12.695.281 miles según el siguiente detalle. Los más representativos se originaron por servicios prestados por señal institucional por valor de $ 10.206.443 miles, alojamiento por valor de $ 962.518 miles, centro de emisión por valor de $ 724.829 y servicios de radio por valor de $ 114.043 miles. C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENT A CONT ABLE

NOM BRE CUENT A

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUT A

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

4

INGRESOS

-96,686,828

-74,873,634

-21,813,194

29

43

VENTA DE SERVICIOS

-12,695,281

-9,501,952

-3,193,329

34

4333

SERVICIOS DE COMUNICACIONES

-12,695,281

-9,501,952

-3,193,329

34

433305

RADIODIFUSION SONORA

-114,043

-290,610

176,567

-61

43330501

SERVICIOS DE RADIO

433307

PROGRAMACION Y PRODUCCION DE TV

43330701

-114,043

-290,610

176,567

-61

-11,194,762

-7,881,283

-3,313,479

42

SERV TV CENTRO DE EMISION

-724,829

-750,114

25,285

-3

43330702

SERV TV SEÑAL COLOMBIA

-263,490

-221,415

-42,075

19

43330703

SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL

-10,206,443

-6,854,972

-3,351,471

49

43330705

SERV TV SEÑAL COLOMBIA (SIN IVA)

0

-15,673

15,673

-100

43330706

ING CONV EDUCAR SOCIED DEL ESTADO

0

-39,110

39,110

-100

433390

OTROS SERVICIOS DE COMUNICACIONES

-1,386,477

-1,330,059

-56,418

4

43339002

SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS

-962,518

-910,114

-52,404

6

43339003

Segmento Satelital

-173,703

-178,158

4,455

-3

43339006

EQUIPOS ENERGIA DE RESPALDO

-76,140

-72,836

-3,304

5

43339010

SERVICIOS DE RADIO

0

-10,741

10,741

-100

43339011

ENERGIA ALOJAMIENTO

-163,418

-158,210

-5,208

3

43339019

ALQUILER ESTUDIOS

-10,697

0

-10,697

100

24

Cuenta 4428 Otras Transferencias Esta cuenta refleja un saldo de $ 79.935.155 miles

Como consecuencia del concepto de la CGN se causan las resoluciones de la CNTV y el convenio con el Fondo de Comunicaciones por la constitución de la obligación de su valor de giro, lo cual incide en la determinación de las utilidades.

Para la vigencia 2.012, se han recibido siete giros por valor de $ 44.515.385 miles de los cuales se destinan para gastos de funcionamiento $ 11.813.960 miles, adicionalmente la ANTV giro $ 20.998.649 miles para proyectos de inversión que son de destinación especifica. Se recibieron del FONTIC $ 12.690.120 miles, para proyectos de inversión.

Los aportes del 7% correspondientes al art 21 de la Ley 14/91 de los presupuestos publicitarios anuales de los organismos descentralizados que giraban a rtvc para colaboración o patrocinio del canal cultural (Señal Colombia) se han disminuido frente al año anterior, debido principalmente a que muchas entidades ya no apropian presupuesto para publicidad, adicionalmente han cambiado de naturaleza jurídica y ya no están obligados a este aporte.

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

44

TRANSFERENCIAS

-79,935,155

-58,401,519

-21,533,636

37

4428

OTRAS TRANSFERENCIAS

-79,935,155

-58,401,519

-21,533,636

37

442802

OTRAS TRANSFERENCIAS PARA PROYECTOS DE I

-66,390,192

-49,854,171

-16,536,021

33

44280201

TRANSF. FDO DESARR.TV CNTV (DESTINACION

-20,998,649

0

-20,998,649

100

44280202

TRANSF. FDO DESARR.TV-CNTV ( ORDINARIAS

-32,701,424

-45,272,498

12,571,074

-28

44280203

TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES

-12,690,120

-4,581,673

-8,108,447

177

442803

PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

-11,813,960

-6,840,134

-4,973,826

73

44280301

TRANSFERENCIAS FUNCIONAMIENTO CNTV

-11,813,960

-6,840,134

-4,973,826

73

442890

OTRAS TRANSFERENCIAS

-1,731,003

-1,707,214

-23,789

1

44289002

TRANSFERENCIAS LEY 14/1991

-1,731,003

-1,707,214

-23,789

1

Grupo 48 Otros ingresos Este grupo refleja un saldo de $ 4.056.391 miles

En otros ingresos ordinarios se registra el valor de arriendos de estudios de televisión, de oficinas y espacios dentro del CAN (Cafetería, SEPTV, CNTV), contratos que cuenta con prórroga automática, en los ingresos extraordinarios.

25

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENT A CONT ABLE

NOM BRE CUENT A

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUT A

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

48

OTROS INGRESOS

-4,056,391

-6,970,163

2,913,772

4805

FINANCIEROS

-1,034,381

-614,083

-420,298

-42 68

480507

RENDIMIENTOS POR REAJUSTE MONETARIO

0

-224,952

224,952

-100

480522

INTERESES SOBRE DEPOSITOS EN INSTITUCION

-630,588

-238,020

-392,568

165

480527

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

-316,495

0

-316,495

100

480584

UTILIDAD VALORIZ.INVERS. ADMON LIQUIDEZ

-87,298

-151,111

63,813

-42

4808

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

-480,765

-619,100

138,335

-22

480805

UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS

-7,868

0

-7,868

100

480815

FOTOCOPIAS

-94

480817

ARRENDAMIENTOS

480819

DONACIONES

480890

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

4810

EXTRAORDINARIOS

481007

SOBRANTES

481008

RECUPERACIONES

481047

APROVECHAMIENTOS

481049

INDEMNIZACIONES

481090

-104

-1,688

1,584

-28,632

-40,709

12,077

-30

0

-288

288

-100

-444,160

-576,414

132,254

-23

-2,536,071

-968,460

-1,567,611

162

0

-6

6

-100

-2,139,121

-911,430

-1,227,691

135

-1

0

-1

100

-378,237

-34,453

-343,784

998

OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS

-18,712

-22,571

3,859

-17

4815

AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

-5,174

-4,768,520

4,763,346

-100

481545

SERVICIOS DE COMUNICACIONES

481559

OTROS INGRESOS

-45

0

-45

100

-5,129

-4,768,520

4,763,391

-100

NOTA # 12 CLASE 5 – GASTOS Esta clase refleja un saldo de $ 69.674.197 miles

Grupo 51 De administración En cumplimiento de las normas técnicas contables publicas y en desarrollo de los principios de registro, medición y revelación, se procedió a registrar en las cuentas de actividad correspondientes el valor de las erogaciones efectuadas con los recursos provenientes de las transferencias de la CNTV, FONDO DE COMUNICACIONES Y LEY 14/91. El aplicativo contable SEVEN, cuenta con centros de costo y proyecto, lo cual permite conocer el monto y aplicación de recursos en cada caso.

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENT A CONT ABLE

NOM BRE CUENT A

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUT A

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

5

GASTOS

69,674,197

57,477,166

12,197,031

21

51

GASTOS DE ADMINISTRACION

28,317,645

44,736,424

-16,418,779

-37

5101

SUELDOS Y SALARIOS

3,590,150

3,677,928

-87,778

-2

5103

CONTRIBUCIONES EFECTIVAS

708,213

725,555

-17,342

-2

5104

APORTES SOBRE LA NOMINA

145,617

145,906

-289

0

5111

GASTOS GENERALES

22,556,786

38,615,971

-16,059,185

-42

5120

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

52

GASTOS DE OPERACIÓN

5202

SUELDOS Y SALARIOS

5203

CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

5204

1,316,879

1,571,065

-254,186

-16

26,197,348

0

26,197,348

100

442,023

0

442,023

100

40,931

0

40,931

100

CONTRIBUCIONES EFECTIVAS

45,593

0

45,593

100

5207

APORTES SOBRE LA NOMINA

17,306

0

17,306

100

5211

GASTOS GENERALES

25,651,494

0

25,651,494

100

26

Grupo 53 Provisiones, agotamiento y depreciaciones.

Este grupo refleja un saldo de $ 14.424.049 miles

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

53

PROVISIONES,DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIO

5304

PROVISION PARA DEUDORES

5307

PROVISION PROTECC PROPIED, PLANTA Y EQUI

5313

PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES

5314

PROVISION PARA CONTINGENCIAS

5330

DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIP

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

14,424,049

11,628,517

2,795,532

24

8,653,340

1,737,298

6,916,042

398 -99

22,908

4,508,782

-4,485,874

681,981

592,679

89,302

15

48,000

6,427

41,573

647

5,017,819

4,783,330

234,489

5

La cartera se provisiona teniendo en cuenta grado de recuperabilidad y siguiendo lo previsto en el manual de cartera de rtvc. A 31 de Octubre del año 2.012 el gasto de provisión de cartera es por valor de $ 8.653.340 miles, el ítem más representativo corresponde a la provisión del 100% del cobro por concepto de aportes de Ley 14/91 a la empresa Colombia Telecomunicaciones correspondiente a las vigencias 2004 a 2006 por valor de $10.302 millones, a la fecha éste proceso se en encuentra en cobro jurídico y está en curso pero la empresa Colombia Telecomunicaciones demandó los actos administrativos que expidió rtvc para proceder al cobro, alegando que no es sujeto de éste aporte dada la participación del Estado en su capital, este hecho impacta el resultado de la operación del 2012, en la suma de $ 8.757 millones.

Grupo 58 Otros gastos

Este grupo refleja un saldo de $ 735.156 miles

La cuenta más representativa es la de gastos financieros por valor de $ 351.012 miles, correspondientes al 4*1000 de las cuentas bancarias que maneja la entidad.

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

58

OTROS GASTOS

5801

INTERESES

5805 5808

2,012 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

2,011 del 1 al 11

VARIACION %

735,156

1,112,225

-377,069

-34

0

20,615

-20,615

-100

FINANCIEROS

351,012

263,592

87,420

33

OTROS GASTOS ORDINARIOS

106,991

0

106,991

100

5810

EXTRAORDINARIOS

227,938

34,397

193,541

563

5815

AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

49,215

793,621

-744,406

-94

27

NOTA # 13 CLASE 6 – Costo de ventas y operación Esta clase corresponde a los costos directos en la producción de los servicios de canal institucional, y radio la subcuenta más representativa es 639011- servicios de programación y producción de televisión con un valor de $ 8.159.725 miles.

C IF R A S E N M ILE S D E P E S O S

CUENTA CONTABLE

NOM BRE CUENTA

2,012 del 1 al 11

2,011 del 1 al 11

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

6

COSTOS DE VENTAS DE OPERACION

8,159,725

5,830,597

2,329,128

40

63

COSTO DE VENTAS DE SERVICIO

8,159,725

5,830,597

2,329,128

40

6390

OTROS SERVICIOS

8,159,725

5,830,597

2,329,128

40

NOTA # 14 CLASE 8 – Cuentas de orden deudoras En esta clase se registran los contratos suscritos por canal institucional y los contratos de canje que realiza radio, sobre los cuales los terceros tienen obligación de pago por los servicios que presta RTVC, esta cuenta se cancela en la medida en que se causan las obligaciones por parte de terceros o se reciben los servicios de contraprestación de los canjeados. Cuentas por cobrar cartera

$ 13.296.869 miles

Cuentas por cobrar canje de radio

$

24.378 miles

Con relación a los intereses registrados en la cuenta 8190 corresponden a los liquidados por el aplicativo de cartera de acuerdo con los vencimientos estos se registran en Balance una vez son efectivamente recaudados o generados dentro de los procesos jurídicos de cobro por valor de $ 226.914 miles. Con relación a con las demandas instauradas por rtvc estas corresponden a la Cía. de Seguros Cóndor, Audio y Video, hurto de equipos y cuentas por cobrar de difícil recaudo, entre otros por valor de $ 396.416 miles. Con corte a 30 de Noviembre de 2012 se expidieron 37 sentencias judiciales que han sido a favor de rtvc a nombre propio, 29 en primera instancia, 8 en segunda instancia y 1 en Casación. CLASE 9 – Cuentas de orden acreedoras En esta cuenta se registran los contratos suscritos por RTVC, sobre los cuales la empresa tiene obligación de pago, esta cuenta se cancela en la medida en que se causan dichas obligaciones con los terceros.

28

29