CONTRALORIA GENERAL DEL F.STADO DELEGACION PROVINCIAL DE GUAYAS

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-D PGY.GADMG M.AI.OO

59.2017

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTON SAN FRANCISCO DE MILAGRO

INFORME GENERAL

a la administraci6n, uso y control del parque automotor

TIPO DE EXAMEN

:

PERIODO DESDE

:

2014-05-15

HASTA:

20'10-12-J1

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GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DEL CANTON SAN FRANCISCO DE MILAGBO

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Examen especia! a la administraci6n, uso y controt del parque automotor, por e! periodo comprendido entre el 15 de mayo de2o14 y el 31 de diciembre de 2016.

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UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

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Milagro

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Ecuador

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RELACI6N DE SIGLAS Y ABREVIATURAS UTILIZADAS (e)

Encargado

GAD

Gobierno Aut6nomo Descentralizado

GADM

Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal

t.

llusl re

lng.

lngeniero

Mg.

Magister

NCt

Norma Control lnterno

(Sic)

Utilizado para dar

a

entender que una palabra

transcrita y que pudiera parecer inexacta, es textual. D6lares de los Estados Unidos de Am6rica Ministerio de Transporte de Obras P0blicas

o

lrase

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ftrtolce i

CONTENIDO

P6ginas

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\,

Carta de presentaci6n

CAPITULO

v v

I

INFORMACION INTRODUCTORIA

\, \,

Motivo delexamen

2

Objetivo del examen

2

Alcance delexamen

2

Base legal

2

!

Estructura organica

3

!

Objetivos de la entidad

3

Monto de recursos examinados

4

Servidores relacionados

4

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CAP1TULO

II

RESULTADOS DEL EXAMEN Seguimiento al cumplimiento de recomendaciones

5

P6lizas de seguro de vehiculos y maquinarias

5

Matrfculas y placas de vehlculos y maquinarias de la entidad

I

Vehfculos y Maquinarias institucionales inutilizados

12

Servicio GPS para vehiculos oficiales

15

v v: v v v v v vv v !

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Milagro,

Alcaldesa Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal Cant6n San Francisco de Milagro Presente

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De miconsideraci6n:

La Contraloria General del Estado, a trav6s de la Unidad de Auditoria lnterna, en uso

de sus atribuciones constitucionales y legales, efect(o la acci6n de control a la administraci6n, uso y control del parque automotor, en el Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n San Francisco de Milagro, por el periodcr comprendido entre el 15 de mayo de 2014y el 3'1 de diciembre de 2016. La acci6n de control se efectu6 de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditorra Gubernamental emitidas por la Contraloria General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la informaci6n y la documentaci6n examinadas no contienen exposiciones err6neas de cardcter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, politicas y demds normas aplicables. Debido a la naturalezade la acci6n de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe. De conformidad con lo dispuesto en el art[culo 92 de la Ley Org6nica de la Contraloria General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con el cardcter de obligatorio.

Atentamente, Dios, Patria y Libertad,

z, Mg

Auditor General lnterno

!,

v !

CAP1TULO

I

INFORMAC16N INTRODUCTORIA

Motivo del examen EI examen especial al Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del cant6n San

Francisco de Milagro, se realiz6 con cargo al plan operativo de control del

aio 20.17 de la Unidad de Auditoria lnterna, y de contormidad a la orden de trabajo OO01-DBi DPGY-GADMCM-Al2O17 de 10 de enero de 2017, suscrita por el Delegado provincial del Guayas.

Obietivo del examen Determinar la propiedad, veracidad

y legalidad de los procesos relacionados con

la

administraci6n, uso y control del parque aulomotor.

Alcance del examen El examen especial comprende la administraci6n, uso y control del parque automotor,

del Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n San Francisco

de

Milagro, por el periodo comprendido entre el 15 de mayo de 2014 y el 31 de diciembre de 2016.

Base legal El cant6n Milagro se cre6 mediante Decreto Legislativo del 17 de septiembre de 1913.

publicado en

el

Flegistro

Of

icial 314 del 20 de septiembre de 1913. Mediante

Ordenanza Municipal 01-2010 de 30 de noviembre de 2010, publicada en el Registro Of

t

ll

Ab

icial 343 de 17 de diciembre de 2010, se delini6 la denominaci6n actual

det

Gobierno Autonomo Descentralizado Municipal del Cant6n San Francisco de Milagro.

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2

CAPITULO II

RESULTADOS DEL EXAMEN

Seguimiento al cumplimlento de recomondaciones

No se electu6 seguimiento al cumplimiento de recomendaciones, por cuanto

la

Contraloria General del Estado y la Unidad de Auditoria lnterna, no han realizado en

afros anteriores ex6menes especiales relacionados con el rubro analizado en la presente acci6n de control.

P6lizas de

s€uro

de vehiculos y maquinarias

Durante el periodo examinado se verific6 que diecis6is vehlculos

y una maquinaria

registrados en los inventarios del GAD Municipal, no se encuentran asegurados, ocasionando que estos bienes no se encuentren debidamente protegidos contra riesgos de robo y accidentes.

El hecho comentado se debi6 a que los Jefes de Bienes en funciones del 15 de mayo de 2014 al 31 de mayo de 2014, del 2 de junio de 2014 al 31 de diciembre de 2016; y el Coordinador Vehicular, actuante entre el 1 de marzo y el 8 de noviembre de 2016 no

consideraron a diecis6is vehlculos y una maquinaria dentro de la p6liza de seguros contratada por la entidad, de manera que garantice la cobertura ante algrjn tipo de

siniestro, asl mismo por

la falta de control y

supervisi6n

de

los

Directores

Administrativos en funciones del 21 de mayo de 2014 al 31 de octubre de 2015, 4 de noviembre de 2015 al 31 de diciembre de 2016; y, los Directores de Gesti6n de Obras

P0blicas en lunciones del 15 de mayo de 2014 al 30 de noviembre de 2014, 12 de noviembre de 2014 al 24 de matzo de 2016, 1 de abril de 2016 al 31 de diciembre de

2016, no supervisaron la contrataci6n de los seguros para la totalidad del parque automotor. Los Jefes de Bienes, Coordinador Vehicular, Directores Administrativos

y

Directores

de Gesti6n de Obras Publicas en sus respectivos periodos de actuaci6n, incumplieron

los artlculos 3, 7 y 12 del Reglamento para el Control de los Vehlculos del Sector Pfblico y de las Entidades de Derecho Privado que disponen de Recursos P0blicos,

At. ,/te

6rco

5

i.l

expedido con Acuerdo 005-CG-2014 y publicado en el Registro Oficial 178 del 6 de febrero de 2014, vigente hasta el 30 de diciembre de 2016, lecha a parlir del cual rige

3,7 y 12 del Reglamento Sustitutivo para el Control de los Vehiculos del Sector Publico y de las Entidades de Derecho Privado que disponen de Recursos Publicos ;y, los articulos 2, 3 y 5 del Reglamento General para la Administraci6n, Utilizaci6n y Control de los Bienes y Existencias del Sector Publico expedido con los articulos

Acuerdo 027-CG-2015 y publicado en el Registro Oficial 585 del 12 de septiembre de

2015;

e

inobservaron las Normas

de Control lnterno 401-03 Supervisi6n, 406-06

ldentilicaci6n y protecci6n; los artlculos 30 numeral 9 y 41 numeral 7 del Reglamento

Orgdnico

de

Gesti6n Organizacional por Procesos

del

Gobierno Aut6nomo

Descenlralizado Municipal del Cant6n San Francisco de Milagro del 5 de agosto del 2009.

A los Jefes de Bienes, Coordinador Vehicula( Directores Administrativos y Directores

de Gesti6n de Obras Pfblicas,

mediante oficios: 036-GADMM'UA|-2017, 037-

GADMM-UAI-2o.I7, O38.GADMM-UAI.2017, 039-GADMM.UAI-2017, O4O-GADMM. UAI-201

de

7,

041 -GADMM-UAI

-2017, 042-GAOMM-UA|'201 7

y

043-GADMM'UA|-201 7

14 de Febrero de 2017, se les comunic6 los resultados provisionales, en sus

correspondientes periodos de actuaci6n.

El Coordinador Vehicular en su periodo actuante del 1 de marzo de 2016 al

I

de

noviembre de 2016, con comunicaci6n de 20 de lebrero de 2017 , manifest6: "...A1 respecto de esta observaci6n cuando inici6 mi gestidn el 1 de marzo de 2016, pregunte sobre los seguros de los vehlculos y me confirmaron que si estaban asegurados... Le adjunto 48 hojas que corresponden a las Nlizas.- En el olicio que usted me hizo llegar, en el cuadro de los vehiculos asegurados se indica la vigencia de las Nlizas anteriores, las que venciercn el 22 de diciembre de 2015, las mismas que fueron renovadas con las dos p6lizas indicadas en el cuadro anterior. Estos documentos originales rcposan en la Unidad de Compras piblicas del Municipio... ".

Lo manilestado por el servidor ratifica el comentario de auditoria, debido a que no existe evidencia ni seguimiento de solicitud de aseguramiento de los vehiculos y maquinaria indicados, y las copias de p6lizas detalladas corresponden a las mismas

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que se encuentran en el GAD Municipal.

La Jefa de Bienes en funciones del 2 de junio de 2014 al31 de diciembre de 2016, con

oticio GADMM-DA-JAB-2o17-003-M de 20 de febrero de 2017, manifest6: "...En contestaci6n al OFICIO No. 039-GADMM-UAI-2017, de fecha 14 de febrero del 2017, adjunto al presente siNase enconttar MemorAndum Nro. GADMM-JB2016-9318-M, el cual en rcspuesta al MEMORANDUM Nro. GADMM-DA-20168849M, adjunta listado de los bienes Municipales, con la linalidad de empezar el proceso de contrataci6n de Licitaci6n de Seguros . . . ".

Lo manifestado por la servidora ratirica el comentario de auditoria, debido a que no existe evidencia ni seguimiento de solicitud de aseguramiento a tiempo de los vehiculos indicados, y el tramite de la misma empieza reci6n el 12 de diciembre de 2016.

Postorior a la conterencia final de comunicaci6n de resultados, efectuada el 23 de tebrero de 2017, el Director Administrativo en su periodo actuante con comunicacion 6 de mano de 2017, manifest6: "...En el borrador se sefiala una falta de supervision pd pade del suscrito, to cuat es aieno a la verdad, cabe destacar que el Jefe de Bienes y el Coordinador Vehicular no se encontaban, dentro de mi periodo como Director Administrativo, a mis 6tdenes, en consecuencia, mal puedo supervisat las actividades de seNidorcs que no se encuentran a mi cargo. Adjunto el oryanigrama luncional del GAD de Milagro a la fecha de mis funciones.- Sin embargo, evidencio a usted las necesidades que comunique a la sefiora Alcaldesa...". Lo manifestado por el servidor ratitica el comentario de auditoria, debido a que, como Director Administrativo en las novedades que report6

a la mdxima

autoridad como

parte de su control, no indic6 el detalle de los vehiculos no incluidos en la p6liza de seguro.

Poslerior a la conferencia linal de comunicaci6n de resultados, electuada el 23 de febrero de 2017, el Director de Gesti6n de Obras P0blicas en su periodo actuante con comunicaci6n 3 de marzo de 2017, manifest6:

"...Yo interpreto y lo entiendo este articulo 41 numeral 7), refiri,ndome al parque automotor de la municipalidad, pero en lo concemiente a los vehiculos y maquinarias que estdn bajo las 6rdenes de la Direccion de Obras Piblicas municipales, en caso contrurio esto demandaria demasiado tiempo e imposible para que un Directot de Obras Piblicas pueda atender la superuision, operacion y mantenimiento de los vehiculos y maquinarias...".

Lo manifestado por el servidor ratifica el comentario de auditoria, debido a que no incluyeron p6lizas de seguro para la maquinarta.

Por lo expuesto, los Jefes de Bienes en funciones del 15 de mayo de 2014 al 31 de

mayo de 2014,2 de junio de 2014 al 31 de diciembre de 2016 y el Coordinador Vehicular, actuanle entre el 1 de marzo de 2016 y el

I

de noviembre de 2016 durante

el perfodo examinado no consideraron a diecis6is vehiculos y una maquinaria dentro de la p6liza de seguros contratada por la entidad, de manera que garantice la cobertura ante alg0n tipo de siniestro, asi mismo por la falta de control y supervisi6n

de los Direclores Administrativos en lunciones del 21 de mayo de 2014 al 31 de octubre de 2015, del 4 de noviembre de 2015 al 31 de diciembre de 2016; y, los Directores de Gesti6n de Obras Ptblicas en funciones del 15 de mayo de 2014 al 30 de noviembre de 2014, 12 de noviembre de

201 4 al 24 de marzo de

2016, 1 de abril de

2016 al 31 de diciembre de 2016, no supervisaron la contrataci6n de los seguros para

la totalidad del parque automotor, los servidores mencionados incumplieron

lo

dispuesto en el articulo 77 numeral 2 literal a) de la Ley Org6nica de la Contraloria General del Estado.

Conclusi6n Los Jefes de Bienes, Coordinador Vehicular, Directores Administrativos

y

Directores

de Gesti6n de Obras Ptlblicas, no realizaron el control ni supervisi6n sobre la falta de P6lizas de seguro de vehiculos

y maquinarias, lo que impidi6 que se garantice

la

cobenura ante algrin tipo de siniestro, ocasionando que los activos no se encuentren debidamente protegidos, por lo que, los indicados servidores incumplieron los artlculos

3,7 y 12 del Reglamento para el Control de los Vehiculos del Sector P0blico y de las Entidades de Derecho Privado que disponen de Recursos Ptiblicos, expedido con Acuerdo 005-CG-2014, publicado en el Registro Olicial 178 del 6 de febrero de 2014, vigente hasta el 30 de diciembre de 2016, fecha a partir del cual rige los articulos 3, 7

y 12 del Reglamento Sustitutivo para el Control de los Vehiculos del Sector Piblico y de las Entidades de Derecho Privado que disponen de Recursos Pfblicos ;y, los articulos 2, 3 y 5 del Reglamento General para la Administraci6n, Utilizaci6n y Control

de los Bienes y Existencias del Sector Poblico expedido con Acuerdo 027-CG-2O15 y publicado en el Registro Olicial 585 del 12 de septiembre de 2015; e inobservaron las

ormas de Control lnterno 401-03 Supervisi6n, 406'06 ldentilicaci6n y protecci6n; los

8

f

articulos 30 numeral

9 y 41

numeral

7 del Reglamento Organico de

Gesti6n

Organizacional por Procesos del Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n San Francisco de Milagro del 5 de agosto del 2009.

Recomendaciones Al Coordinador Vehicular y Jefa de Bienes

1.

Solicitar la inclusi6n de las p6lizas de seguro de las respectivas unidades de la Entidad, a fin de asegurar la cobertura de la totalidad del parque automotor.

Al Director Administrativo y Director de Gesti6n de Obras Publicas

2.

Veriricar que las dilerentes unidades de la Entidad cuenten con las respectivas p6lizas de seguro y que est6n vigentes, a lin de garantizar la cobertura ante alg[n tipo de siniestro.

Matriculas y placas de vehiculos y maquinarias de la ontidad Dentro del periodo de an6lisis se evidenci6 que ocho vehiculos no cuenlan con la revisi6n

y

actualizaci6n anual ante la Comisi6n de Transito del Ecuador

y

diez

maquinarias que posee la entidad, no lueron matriculadas ante la Comisi6n de Transito del Ecuador ni registradas en el Minislerio de Transporte y Obras P0blicas

(MTOP), por Io que el parque automotor no cuenta con los respectivos requisitos legales habilitantes para la circulaci6n y operatividad institucional, con el riesgo de ser retirados de circulaci6n y de las actividades que desarrollan en el GAD Municipal.

Lo expuesto se debi6 a que la Jefe de Bienes en funciones del 2 de junio de 2014 al

31 de diciembre do 2016

y

Coordinador Vehicular, actuante entre

el I de marzo

de

2016 y el 8 de noviembre de 2016 durante el periodo examinado no procedieron a realizar los respectivos tremftes de revisi6n y actualizaci6n anual de los ocho vehiculos ante la Comisi6n de Transito del Ecuador y diez maquinarias que posee la entidad, no

fueron matriculadas ante la Comisi6n de Transito del Ecuador y registradas ante el

Ministerio

de Transporte y Obras Pfblicas (MTOP), asf como los

Directores

Administrativos en lunciones del 21 de mayo de 2014 al 31 de octubre de 2015, del 4

de noviembre de 2015 al 31 de diciembre de 2016 y los Directores de Gesti6n de Prlblicas en funciones del 15 de mayo de 2014 al 30 de noviembre de 2014, del -.1

Lo expuesto se debi6 a que

los

Directores Administrativos en lunciones del

2'l

de

mayo de 2014 al31 de octubre de 2015, 4 de noviembre de 2015 al 31 de diciembre

de 2016 y los Directores de Gesti6n de Obras Prjblicas en funciones del 15 de mayo de 2014 al 30 de noviembre de 20i4, 12 de noviembre de 2014 al 24 de marzo de 2016, 1 de abril de 2016 al 31 de diciembre de 2016, quienes no supervisaron el ptan

Anual de mantenimiento preventivo y correctivo de las maquinarias y equipos que permitan conservar su estado 6ptimo, prolongar su vida itil, y utilizarlas en las actividades y proyectos de la entidad, incumpliendo el articulo 3 del Reglamento para el Control de los Vehiculos del Sector Publico y de las Entidades de Derecho privado que disponen de Recursos Prlblicos, expedido con Acuerdo OO5-CG-2014 y publicado en el Registro Oficial 178 del 6 de febrero de 2014, vigente hasta el

OO de diciembre de 2016, fecha a partir del cual rige el articulo 3 del Reglamento Sustitutivo para el Control de los Vehiculos del Sector P0blico y de las Entidades de Derecho privado

que disponen de Recursos Priblicos; inobservando lo dispuesto en la Norma de Control lnterno 401-03 Supervisi6n y 406-13 Mantenimiento de bienes de larga duraci6n; el articulo 42 numeral g del Reglamento Organico de Gesti6n Organizacional

por Procesos del Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n San Francisco de Milagro de 5 de agosto del 2009.

Al Coordinador Vehicular, Directores Administrativos y Directores de Gesti6n de Obras

Publicas, mediante GADMM-UA|-2o1

UAI-2017 de

.14

7,

of

icios: 036-GADMM-UA|-2017, o37-GADMM-UA| -2017,

041 -GADMM-U

Al2O17, O4Z-BADMM-UA|-201 7

y

O4O-

043-GADMM-

de febrero de 2017 , se les comunic6 los resultados provisionales, en

sus correspondientes periodos de actuaci6n.

El Coordinador Vehicular en su periodo actuante del 1 de marzo de 2016 al 8 de noviembre de 2016, con comunicaci6n de 20 de febrerc de 2011, manifest6:

"-..Mediante memorando GADMM-DA-2016-681-M de 28 de septiembre de 2016

el Director Administrativo, anforme el artlculo 22 del Reglamento General de bienes del sector piblico, solicita la baja o chataftizaci6n de tos vehiculos: GXM0964, volqueta; GXM0913, cami6n; GXM091O, rccolector, maquinaria,

MINICARGADOBA; GXM0915, recolector .- Finalmente los vehiculos restantes se hallan en reparaci6n ... ". Lo manilestado por el servidor rectifica parcialmente el comentario de auditoria debido

el Plan Anual de mantenimiento preventivo y

13

:

correctivo de las maquinarias y equipos que permitan conservar su estado 6ptimo y prolongar su vida Util.

Posterior

a la

conferencia final de comunicaci6n de resultados del borrador del

inForme, etectuada el 23 de lebrero de 2017, el Director de Gesti6n de Obras P0blicas

en su perlodo actuante con comunicaci6n 3 de marzo de 2017, manifest6:

"...Sabiendo que esto eru de conocimiento de la pafte juridica, asesor de seguimiento, asesor legal y dircctor$, y a partir de estas reuniones se daba las disposiciones de pafte de la mdxima autoridad a fin de que se realice este plan de mantenimiento, y siendo asl como Director de Obras Pdblicas daba pot hecho que este Plan se habia rcalizado...". Lo manifestado por el servidor ratitica el comenlario de auditoria debido que por lalta

de un correcto mantenimiento, se encuentran maquinarias y vehiculos en estado de obsolescencia.

Por lo expueslo,

los Directores Administrativos en funciones del 21 de mayo de 2014

al 31 de octubre de 2015, del 4 de noviembre de 2015 al 31 de diciembre de 2016 y los Direclores de Gesti6n de Obras Publicas en funciones del 15 de mayo de 2014 al 30 de noviembre de 2014, del 12 de noviembre de 2014 al24 de ma.zo de 2016, del

1

de abril de 2016 al 31 de diciembre de 2016, quienes no supervisaron el Plan Anual de

y correctivo de las maquinarias y equipos que permitan conservar su estado 6ptimo, prolongar su vida otil, y utilizarlas en las actividades y manlenimiento preventivo

proyectos de la entidad, incumplieron lo dispuesto en el articulo 77 numeral 2literal a)

de la Ley Orgiinica de la Contraloria General del Estado.

Conclusi6n

Los Directores Administrativos

y

Direclores de Gesti6n de Obras P0blicas, no

realizaron el control ni la supervisi6n del Plan Anual de mantenimiento preventivo y correctivo de las maquinarias y equipos que permitan conservar su estado 6ptimo para

prolongar su vida 0til, ocasionando que estos bienes se delerioren y no puedan ser rematados ni utilizados en actividades propias de la entidad, por lo que, los indicados servidores incumplieron el articulo 3 del Reglamenlo para el Control de los Vehiculos del Sector P[blico y de las Entidades de Derecho Privado que disponen de Recursos Publicos, expedido con Acuerdo 005-CG-2014 y publicado en el Registro Oficial 178

14

del 6 de lebrero de 2014, vigente hasta el 30 de diciembre de 2015, fecha a partir del

cual rige el articulo 3 del Reglamento sustitutivo para el control de los vehiculos del Sector P0blico y de las Entidades de Derecho Privado que disponen de Recursos

Piblicos; inobservando Supervisi6n

lo

dispuesto

en la Norma de Control lnterno 401-03

y 406-13 Mantenimiento de bienes de larga duraci6n; el articulo 42

numeral 9 del Reglamento Orgenico de Gesti6n Organizacional por Procesos del Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n San Francisco de Milagro de 5 de agosto del 2009.

Recomendaci6n

Al Dlr€ctor Administratlvo y Director de Gesti6n de Obras Publicas 5. Verificar que se aplique el mantenimiento correclivo y preventivo de las diferentes unidades de la Entidad, a fin de evitar que el parque automotor se encuenlre en mal estado.

Servicio GPS para vehiculos oliciales Se verific6 que las maquinarias y vehiculos de la Entidad no contaron con el sistema

de rastreo satelital desde el aflo 2015 hasta el 31 de diciembre de 2016, ocasionando que el parque automotor durante este periodo no haya estado debidamente controlado y protegido, de acuerdo a las normas legales de rastreo satelital. Lo expuesto se debi6 a que

el

Coordinador Vehicular, actuante entre el 1 de marzo de

I

de noviembre de 2016 no solicit6 la contrataci6n de servicio de raslreo satelital para la seguridad del parque automotor; asi mismo' los Directores Administrativos en lunciones del 21 de mayo de 2014 al31 de octubre de 2015' del 4

2016 y el

de noviembre de 2015 al 31 de diciembre de 2016 y los Directores de Gesti6n de Obras Ptblicas en lunciones del 15 de mayo de 2014 al30 de noviembre de 2014, del 12 de noviembre de 2014 al 24 de ma,zo de 2016, del 1 de abril de 2016 al 31 de diciembre de 2016, quienes no supervisaron que el parque automotor cuente con el servicio de rastreo satelital, incumpliendo el articulo 12 del Reglamento para el Control

de los Vehiculos del Sector P0blico y de las Entidades de Derecho Privado

que

disponen de Recursos Ptlbllcos, expedido con Acuerdo 005'CG-2014 y publicado en el Begistro Olicial 178 del 6 de lebrero de 2014, vigente hasta el 30 de diciembre de

iculo 12 del Reglamento sustitutivo para el

15

;

control de los Vehiculos del sector publico y de las Entidades de Derecho privado que disponen de Recursos pribricos: inobservando ro dispuesto en ra Norma de control lnterno 401-03 supervisi6n; el articulo 30 numeral g y 41 numeral 7 del Reglamento Org6nico de Gesti6n Organizacional por procesos del Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del cant6n san Francisco de Milagro del 5 de agosto del 2009. Al coordinador vehicular, Directores Administrativos y Directores de Gesti6n de obras

P0blicas, medianle oficios: 036-GADMM-UA|-2017, o37-GADMM-UA|_2017, O4O_ GADMM-UAI-2o1 7, 041-GADMM-U At-2017, 042-1ADMM-UA|-201 7 y 043_GADMMuAl2o17 de 14 de lebrero de 201r, se les comunic6 los resultados provisionales, sin obtener respuesta.

El coordinador vehicurar en su periodo ac{uante der 1 de marzo de 2016 ar g de noviembre de 2016, con comunicaci6n de 20 de febre ro de 2017, manifest6: "...Ademds, desde que desempefr6 este cargo nunci! se me cuales eran mis funciones y responsabilidades...".

indic' por escrito

Lo manifestado por el servidor ratilrca el comentario de auditoria, debido a que no present6 documentaci6n que justifique esta talta de control y el no conocimiento de las funciones no es sustento legal.

Posterior

a la conferencia linal de comunicaci6n de resultados, electuada el 23

de

febrero de 20.17, el Director Administrativo en su periodo acluante con comunicaci6n 6 de marzo de 2017, manifest6: "...lnsisto una vez mds que los vehiculos municipales incluyendo maquinaias no se encontraban a cargo de la Direcci6n Administrativa, ei ningin momento del examen especial se evidencia que dentro del Orgdnico Funcional eran parle de mis funciones el control de los vehiculos y ei consecuencia, el contratar el seruicio de GP9...".

Lo manilestado por el servidor ratifica er comentario de auditoria debido a que de la entidad no contaban con servicio de rastreo satelital'

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ras

Posterior a la conlerencia final de comunicaci6n de resultados de borrador del informe. efectuada el 23 de lebrero de 2017, el Director de Gesti6n de Obras P0blicas en su perlodo actuante con comunicaci6n 3 de marzo de 2017, manifest6:

"...de manera involuntaria no se rcalizi la supeNisi1n para que los encargados directos de este temib cumplan con el sistema de rastreo satelital...". Lo manilestado por el servidor ratifica el comentario de auditoria debido a las unidades

de la entidad no contaban con el equipo de rastreo satelital.

Por lo expuesto,

el

Coordinador Vehicular, actuanle entre el 1 de marzo de 2016 y el 8

de noviembre de 2016 no solrcit6 la contrataci6n de servicio de rastreo satelital para la

seguridad del parque automotor; asi mismo, los Directores Administrativos en funciones del 21 de mayo de 2014 al 31 de octubre de 2015, del 4 de noviembre de 2015 al 31 de diciembre de 2016 y los Directores de Gesti6n de Obras Prlblicas en lunciones del 15 de mayo de 2014 al 30 de noviembre de 2014, del 12 de noviembre

de 2014 al 24 de ma,zo de 2016, del 1 de abril de 2016 al 31 de diciembre de 2016, quienes no supervisaron que el parque automotor cuenle con el servicio de rastreo satelital, incumplieron lo dispuesto en el articulo 77 numeral 2 literal a) de la Ley Orgdnica de la Contralorla General del Estado.

Conclusi6n El Coordinador Vehicular, Directores Administrativos y Directores de Gesti6n de Obras

Prjblicas, no realizaron el control ni supervisi6n para que las maquinarias y vehiculos cuenten con el sislema de rastreo satelital desde el afro 2015 al

3l

de diciembre de

2016, ocasionando que el parque automotor no se encuentre debidamente protegido,

incumpliendo las normas legales de rastreo satelital, por

lo que, los

indicados

servidores incumplieron el artlculo 12 del Reglamento para el Control de los Vehiculos del Sector P[blico y de las Entidades de Derecho Privado que disponen de Recursos Poblicos, expedido con Acuerdo 005-CG-2014 y publicado en el Registro Oficial i7g del 6 de febrero de 2014, vigente hasta el 30 de diciembre de 2016, fecha a partir det cual rige el Beglamento sustitutivo para el Control de los Vehiculos del Sector PUblico

y de las Entidades de Derecho Privado

que disponen de Recursos Priblicos;

inobservando lo dispuesto en la Norma de Control lnterno 401-03 Supervisl6n; el

30 numeral

I y 41 numeral 7 del Reglamento Orgenico de Gestion

a7

17

Organizacional por Procesos del Gobierno Aut6nomo Descentralizado Municipal del Cant6n San Francisco de Milagro del 5 de agosto del 2009.

Recomendaciones Al Coordinador Vehicular

6. Asegurar que las dilerentes unidades de la Entidad cuenten con el respeclivo equipo de rastreo satelital, a fin de poder aplicar de manera erectiva el control vehicular.

Al Director Administrativo y Oirector de Gestl6n de Obras PUblicas

7. Vefiicai, que se aplique el conlrol del parque automotor, a trav6s del respectivo rastreo satelital, a lin de aplicar las disposiciones legales relacionadas con el control vehicular.

Econ. Luii Orlando Ch6ez, Mg

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