1. BALANCE GENERAL Suministros Industriales, S.A. de C.V. Balance general al: 31 de Diciembre 2015 ACTIVO Circulante Caja Bancos Accionistas Inversiones Financieras Clientes Cuentas por Cobrar Inventarios No Circulante Mobiliario y Equipo Depreciacion moviliario y equipo Equipo de computo Depreciación equipo de computo Diferido Depósitos en garantía Seguros y fianzas Total de activos

PASIVO Circulante $2,500.00 $169,725.00 $0.00 $25,000.00 $97,900.00 $1,500.00 $13,542.00 $1,254,900.00

$112,560.00 $46,896.40 $12,600.00 No Circulante

Acreedores financieros Hipotecas

$225,000.00 $589,220.00 Total Pasivos CAPITAL CONTABLE

Capital Social Resultados acumulados (anteriores) Reserva legal Resultado del ejercicio $ 25,000.00 Total Capital Contable $ 16,750.00 $ 1,606,817.00 Total Pasivos y Capital Contable

2. ESTADO DE RESULTADOS Suministros Industriales, S.A. de C.V. Al 31 de Diciembre de 2015 Ventas Costo de ventas UTILIDAD BRUTA Gastos de operación UTILIDAD EN OPERACIÓN Otros productos otros gastos UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuesto sobre la renta UTILIDAD NETA Dividendos UTILIDAD RETENIDA

Proveedores Impuestos a cargo Acreedores diversos

$625,890.00 $260,681.00 $365,209.00 $275,421.00 $89,788.00 $19,400.00 $26,000.00 $83,188.00 $24,956.40 $58,231.60 $15,000.00 $43,231.60

$986,276.40 $500,000.00 $70,281.00 $7,028.00 $43,231.60 $620,540.60 $1,606,817.00

3. Análisis de Razones Financieras No. CONCEPTO

FORMULA RAZONES DE LIQUIDEZ

3.1

Razón Circulante

3.2

Razón Rápida o Prueba del Ácido

3.3

Capital de trabajo

Activos Circulantes/Pasivos Circulantes (Activo circulantesInventario)/Pasivos a corto plazo Activos Circulantes - Pasivos a Corto Plazo

RESULTADO

310167/172056.4= 1.80 (310167-13542)/172056.4= 1.72 310167 - 172056.4 = 138110.60

RAZONES DE ACTIVIDAD 3.4

Rotación de Cuentas por Cobrar

3.5

Días de Cobranza

3.6

Rotación de Inventarios

3.7

Días de Inventario

Ventas/Cuentas por Cobrar 365/Rotación de Cuentas por Cobrar Costo de ventas/Inventarios 365/Rotación de Inventarios

625890/97900=6.39 365/6.39=57 260681/13542= 19.25 365/19.25 = 19 días

RAZONES DE APALANCAMIENTO 3.8

Razón de deuda/Activos

3.9

Razón de deuda a Capital

Pasivo Total/Activos Totales Pasivo Total/Capital total de los Accionistas

986276.4/1606817 = 61% 986276.40/620540.60 = 159%

RAZONES DE RENTABILIDAD 3.10

Margen de Utilidad Neta

3.11

Rendimiento sobre Activos Totales (ROI) Utilidad Neta/Activos Totales 58231.60/1606817 = 4% Rendimiento sobre el Capital de los Utilidad Neta/Capital Total de los Accionistas Accionistas (ROE) 58231.60/620540.60 = 9%

3.12

4. EVA No.

FORMULA

Utilidad Neta/Ventas

58231.60/625890 = 9%

RESULTADO

4.1 wacc = C/T (REC) + D/T (RED (1-TC)) 4.2 CAPITAL INVERTIDO = CT + AFN 4.3 ROI = UAII/CAPITAL INVERTIDO 4.4 EVA = (ROI - CCPP) * CAPITAL INVERTIDO

225000/814220( 15 (1-.30)) + 589220/814220(15 (1-.30)) = 10.50 138110.6 + 1254900 =1393010.60 83188/1393010.6 = 0.05971814 (0.05971814 - 0.05) * 1393010.6 = 13537.47