YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS Balance General Comparativo Al 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y DICIEMBRE 2014 (Expresado en Bolivianos)
Diciembre 2015 0
Diciembre 2014 Reexpresado
ACTIVO
99,771,952,968.11
103,788,186,001.89
ACTIVO CORRIENTE
34,700,738,566.27
44,074,217,077.07
01
ACTIVO DISPONIBLE
13,273,751,697.85
15,985,176,901.14
0101 010102 010103 010104 010105
CAJA MONEDA BOLIVIANA
4,301,127,693.99
6,581,925,154.99
0102 010203 010204 010205
CAJA MONEDA EXTRANJERA
02
ACTIVO EXIGIBLE Y TRANSITORIO
0202 020201
DOCUMENTOS A COBRAR
0203 020301 020303 020305 020306 020307 020311 020312
CUENTAS A COBRAR-CORTO PLAZO DEUDORES POR PRODUCTOS
0204 020402
EMPLEADOS Y OBREROS
0210
CUENTAS CORRIENTES INTERDISTRITALES
0211 021102 021104 021106 021107 021108 021112 021114 021118
CUENTAS DEL ACTIVO TRANSITORIO
0212 021201
CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
03
ACTIVO CIRCULANTE
0301 030101
EXISTENCIA PETROLEO CRUDO
CAJA GENERAL BANCOS FONDOS EN TRANSITO FONDOS EN LA CUENTA UNICA DEL TESORO
BANCOS FONDOS EN TRANSITO CUENTAS FISCALES EN EL BCB M/E
VARIOS CORTO PLAZO
CONTROL VENTAS AL CONTADO CONTROL VENTAS AL CREDITO YPFB REFINACION SA RECUPERACION FLETES
CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
0306 030601 030603 030604
EXISTENCIA DE MATERIALES Y MERCADERIAS
0307 030701 030702
EXISTENCIA MATERIALES Y MERc. EN TRANSITO
0310 031081 031082 031083 031084 031086 031087 031088 031094
EXISTENCIAS VARIAS
PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
1,848,377.15
0.00
0.00
3,511,157,038.37
5,465,365,737.68
401,210,525.74
437,444,447.87
1,626,448,364.45
2,069,785,506.13
0.00
25,855,653.80
1102 110201
DOCUMENTOS A PAGAR COMERCIALES
0.00
66,562,371.15
1103 110301 110303 110304 110306 110312 110313 110314 110317
CUENTAS A PAGAR ACREEDORES POR PRODUCTOS INVERSIONES A PAGAR ACREEDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA SUELDOS Y JORNALES NO RECLAMADOS ACREEDORES VARIOS COMPAÑIAS CONTRATISTAS DE OPERACIÓN COMPANIAS DE SEGUROS COMPRA DE CRUDO,GAS Y TRANSPORTE PRODUCTOS
8,771,525,701.97
9,298,610,541.74
1105 110501 110505 110508
RETENCIONES AL PERSONAL
1107 110701 110702 110703 110705 110709 110710
IMPUESTOS A PAGAR
1108 110801 110802 110803 110804 110805 110806
REGALIAS A PAGAR AL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ AL DEPARTAMENTO DE TARIJA AL DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA AL DEPARTAMENTO DEL BENI AL DEPARTAMENTO DE PANDO AL DEPARTAMENTO DE COCHABAMBA
1109
INTERESES Y COMISIONES A PAGAR S/DEUDA
1110
PARTICIPACION 6% TGN POR PAGAR
1111 111101 111102 111112 111113 111114
CARGAS SOCIALES A PAGAR
1112
FACTURAS A PAGAR
1113
SUELDOS Y BENEFICIOS A PAGAR
1116
FLETES Y ACARREOS ESTIMADOS
230,953.59
241,752.60
1117
OTROS GASTOS ESTIMADOS
19,186,581.59
21,965,571.93
1118 111801 111802 111803 111804 111806 111807
PASIVOS DIFERIDOS CORTO PLAZO ALQUILERES PRODUCTOS SERVICIOS COMPARTIDOS CONTRATISTAS FONDO DE INVERSION GAS NATURAL VARIOS REGULARIZACION DEL REVALUO 2010
606,677,076.45
777,838,671.87
9,626,139,372.92
11,621,108,837.93
33,676.84
29,234.30
3,656,159,141.57
4,531,175,963.34
20,907,580.43
20,730,224.43
66,949,065.54
67,095,904.98
203,637,891.14
212,356,298.56
5,610,368,134.91
6,718,741,041.47
68,083,882.49
70,980,170.85
IMPUESTO RENTA SERVICIOS PERSONALES RETENCIONES JUDICIALES OTRAS RETENCIONES
IMPUESTO SOBRE VENTAS IUE - BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR IMPUESTOS RETENIDOS A TERCEROS DEBITO FISCAL IMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS IDH 32% IMPUESTO A LA UTILIDAD DE LAS EMPRESAS
CPSS - APORTES SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ REGIMEN SEGURO SOCIAL REP.ARGENTINA
BANCO BILBAO VISCAYA AFP FUTURO DE BOLIVIA AFP
12
PROVISIONES
1201 120101
PROVISION AGUINALDOS Y PRIMAS AGUINALDOS
1,136,682,158.76
1,087,653,661.49
1204 120401 120402 120403
CUENTAS DE CONTROL INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB ANDINA S.A. CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB CHACO S.A. CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB TRANSPORTE S.A.
1205 120506
PREVISION POR IMPUESTOS Y REGALIAS
1210 121002 121004 121007 121010 121011 121012
PROVISION PARA REPARACIONES Y MANTENIMIENTO
1211 121101 121102
PROVISION PARA MANTENIMIENTO Y AMPLIACION
1212 121201 121202 121203 121205 121206 121207 121209 121212 121214 121216 121217 121218 121219 121220 121221
PROVISION PARA GASTOS Y COSTOS ESTIMADOS
1213 121301
PROVISION CASTIGO DE POZOS
825,656,621.88
1,318,499.98
910,751.92
NOTAS
13
0.00
82,367,523.89 7,718,802.58 35,551,611.51 490.32 1,162,567,507.47 3,894,067,405.71 190,959.86 3,589,061,400.63
13.1
13.2 13.2 960,451.07
997,040.71
2,346,282,301.71
5,430,295,698.70
13.3
651,426,887.56
1,162,315,286.82
13.4
39,116.20 90,217.18 831,117.69
393,522.99 3,561,486.91 668,058.14 22,636,502.37 1,827,717,172.30 491,305,559.00
96,073,928.12 397,065,741.87 76,484,772.32 36,187,923.18 18,096,698.11 27,517,823.96 2,726,448.59
21,623,325.44
325,657,044.60
580,904,573.21
202,462.72
9,376,374.93
287,218,135.11
310,365,839.86
194,651.82
28,971,792.53
13.5
6,417.70 0.00 182,336.76 13,428.75 279.51
ACTIVO NO CORRIENTE
65,071,214,401.84
59,713,968,924.82
04
INVERSIONES
34,219,273,612.07
34,780,083,022.33
0402 0403 0404 0405 0406 0407 0409 0410 0411 0412 0413 0414 0415 0416
EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD-ENDE SA EMTAGAS TARIJA YPFB ANDINA S.A. YPFB CHACO S.A. YPFB TRANSPORTE S.A. YPFB REFINACION SA OTRAS INVERSIONES YPFB LOGISTICA S.A. BONOS YPFB TRANSPORTE S.A. COMPAÑÍA CENTRAL ELECTRICA BULO BULO S.A FLAMAGAS S.A. YPFB PETROANDINA SAM BONOS YPFB REFINACION S.A. YPFB TRANSIERRA S.A.
11,889.29 11,475,636.98 4,575,562,437.09 8,968,401,028.52 11,360,485,177.61 4,327,296,792.60 4,984,679.89 196,701,714.53 603,749,420.15 11,332.14 236,451.86 1,397,886,000.00 1,050,000,000.00 1,722,471,051.41
11,889.31 11,777,669.26 5,381,175,176.75 9,211,623,269.94 11,189,628,101.39 3,902,577,674.62 5,143,159.67 185,262,892.35 658,810,677.32 11,332.16 236,452.22 1,457,352,070.44 1,094,667,000.00 1,681,805,656.90
05
CUENTAS A COBRAR - LARGO PLAZO
12,260,117,098.55
9,830,664,612.97
0501 050101 050102
DEUDORES DE COBRO DUDOSO
190,378,388.67
196,215,893.87
0503 050301 050304 050305 050306 050312 050313
CUENTAS A COBRAR-LARGO PLAZO CUENTAS A COBRAR LARGO PLAZO
0512
CARGOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
0520 052001 052002 052003
(PREVISION PARA INCOBRABLES A LARGO PLAZO) (PROVISION PARA DEUDORES MOROSOS) (PREVISION INCOBRABLES OTRAS CTAS POR COBRAR) (PROVISION EXIST.DE PRODUCTOS EN TRANSITO)
06
ACTIVO FIJO (NETO DE DEPRECIACION)
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 19
TERRENOS EDIFICACIONES EQUIPOS PLANTAS, INSTALACIONES INDUSTRIALES ESTACIONES DE SERVICIO,VAGONES,TANQUES EQUIPOS DE TRANSPORTE, VEHICULOS PESADOS LIV. OBRAS EN CONSTRUCCION MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA EQUIPOS DE COMPUTACION Y SERVICIO EQUIPOS DE COMUNICACIÓN EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO OBRAS DE ARTE BIENES OBSOLETOS, DE BAJA PARA ENAJENACION
-161,563.61 -550,817,782.59
DEUDORES DE COBRO DUDOSO DEUDORES EN EJECUCION
10
11
27,251,393.78 163,126,994.89 12,227,324,878.33
9,796,317,464.85
310,499,019.59 5,002,461.47 64,023,718.00 11,404,088,666.73 443,661,012.54 50,000.00
CONTRATOS EMPRESAS DE EMPRENDIMIENTO PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR IMPUESTOS A LARGO PLAZO
DEUDORES VARIOS CERTIFICADOS DE CREDITO FISCAL(CENOCREM)
0.00
2,217,499.28
-157,586,168.45
-164,086,245.03
-89,313,292.72 -3,374,542.22 -64,898,333.51 VALORES ORIGINALES
DEPRECIACION ACUMULADA
VALOR NETO 18,523,770,736.48
15,036,123,259.85
771,106,639.11 354,221,331.41 8,879,656,021.09 145,812,518.86 108,833,035.05 9,234,745,623.77 58,009,005.03 99,448,410.17 94,166,991.20 8,581,648.45 32,375,601.78 4,441,091.75 2,117,562.37 19,793,515,480.04
-1,853,480.89 -1,269,744,743.56
771,106,639.11 314,445,179.26 7,942,876,785.32 40,900,476.15 42,194,307.90 9,234,745,623.77 38,677,377.54 32,230,823.15 75,630,688.74 5,071,730.82 21,185,931.49 4,441,091.75 264,081.48 18,523,770,736.48 2,492,897.17
2,492,897.17
1,447,312.66
166,380,277.46
-100,820,219.89
65,560,057.57
65,560,057.57
65,650,717.01
-39,776,152.15 -936,779,235.77 -104,912,042.71 -66,638,727.15 -19,331,627.49 -67,217,587.02 -18,536,302.46 -3,509,917.63 -11,189,670.29
118,081.50 0.00 2,694,499.59 206,214,971.19 559,447,011.18 0.00 936,792,961.31 51,000,000.05 0.00 15,579,149,854.34 262,900,154.83
PREVISION POR IMPUESTOS S/SUBVENCION DEL GLP
REPOSICION GARRAFAS PROVISION RECALIFICACION GARRAFAS PROVISION PARA REP. Y MANTENIMIENTO GARRAFAS GLP PROVISION PARA FONDO REPOSICION CILINDROS GNV PROVISION PARA FONDO CONVERSION VEHICULOS GNV PROVISION APORTE AL FONDO DE RESERVA DE GLP
PROVISION PARA MANT.Y AMPLIACION REDES GAS NAT. EMCOGAS
6,113,196.01 3,165,655.44 3,079,925.96 42,778,415.57 2,952.75 551,536,930.72 13.6
33,676.84
1,366,201,860.51 1,292,077,123.18 997,880,157.88
20,907,580.43
11,838,587.36 14,208,146.41 5,215,104.76 19,635,260.32 14,861,061.14 1,190,905.55
200,119,529.77 3,518,361.37
2,760,288.58
609,226.92 0.00 21,034.00 280,491.00 -552,142,451.56
FIANZA EMPLEADOS CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009 AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL PAGARES POR PATENTES A COBRAR EXPORTACIONES DE GAS NATURAL PRESTAMO BCB CONTRATO SANO 257/2012 PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 258/2012 PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 278/2013 ACTIVOS FIJOS BAJO CONTRATOS DE OPERACION PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 115/2015
17,710,068,841.49
258,837,731.42
-550,979,346.20
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
29,331,177,679.42
13,012,288,696.78
185,167,395.09
1,276,964.44
GARRAFAS GARRAFAS PARA REPARACION VARIOS - GARRAFAS ACCESORIOS PARA GARRAFAS
9001 9003 9004 9006 9007 9008 9009 9010 9011 9012 9013
22,638,428,069.70
PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO
37,551,892.55
115,145.07 638,961.00 21,090.14 1,427.23 230,528.00 98,582.00 49,625.00 121,606.00
TUBOS DE OXIGENO GARRAFAS PARA REPARACION GARRAFAS EN TALLER REPARACION GARRAFAS INUTILIZADAS ACCESORIOS PARA GARRAFAS
90
PASIVO CORRIENTE 11
29,950,161.39
447,996,653.80
ENVASES COMUNES
ACTIVO INTANGIBLE
42,389,252,690.84
382,293,607.99
381,135,320.72 66,861,333.08
TAMBORES GARRAFAS PARA REPOSICION
BODEGA DE HERRAMIENTAS
9
1,109,877,333.49 4,201.55 26,800,623.72
MATERIAL EN TRANSITO - IMPORTADO MATERIAL EN TRANSITO - LOCALES
09
8.2
185,167,395.09
EXISTENCIA EN ALMACENES EXISTENCIA MATERIALES PARA OBRAS MATERIAL OBSOLETO
0620
8.1
150,096.18 14,201,930.20 15,017,547.64 580,587.37
GAS NATURAL
(PROVISION PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS) (PROVISION PARA FALLAS Y SOBRANTES DE MATERIALES) (PROVISION PARA OBSOLESCENCIA MATERIALES)
1,246,679.52
375,443,625.25
PRODUCTOS CORRIENTES GAS LICUADO
0320 032001 032002
15,041,254,484.92
140,025,400.57 3,380,783.26 1,968,558.99 2,783,820.92 189,893,805.81 37,353,978.15 37,277.55
GAS NATURAL
EXISTENCIAS VARIAS EN TRANSITO
11,165,453,930.34
Diciembre 2014 Reexpresado
36,368,083,807.44
0.00
PRODUCTOS CORRIENTES GAS LICUADO DE PETROLEO
0311 031182 031186 031187 031194
5,073,341,622.18
401,210,525.74
PETROLEO CRUDO
PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
4,721,470,330.00
2,107,371,470.80 0.00 610,261,552.00 458,185,969.98 333,398,447.29 1,785,494.72 0.00 154,103.58
CREDITO FISCAL TRANSITORIO TITULARES REGULARIZACION DEL REVALUO 2010
0305 030501
26,019,254,669.80
1,246,679.52
PAGOS ANTICIPADOS PRIMAS DE SEGURO ADELANTADAS ANTICIPO DE IMPUESTOS
PRODUCTOS EN TRANSITO GASOLINA BLANCA
19,800,538,503.97
7.2
1,533,231,424.55 29,949,766.57 1,742,297.24 2,579,515,664.12 6,212,890.60 6,392,242,686.04 622,559,201.22
DEUDORES POR RECLAMOS EN CURSO IMPUESTOS CORTO PLAZO CUENTAS A COBRAR FONDO DE OPERACIONES DEUDORES POR PRODUCTOS MERCADO EXTERNO DEUDORES VARIOS
0304 030403 030411 030412 030413
9,403,251,746.15
4,721,470,330.00
DEUDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA
EXISTENCIAS DE PRODUCTOS CRUDO RECONSTITUIDO "RECON" GASOLINA BLANCA GASOLINA ESTABILIZADA GASOLINA RICA EN ISOPENTANO
7.1
474,815.40 0.00 8,972,149,188.46
DOCUMENTOS COMERCIALES
0302 030202 030203 030205 030206 030211 030212 030213
1
13,781,110.97 1,003,075,635.12 1,311,128.84 3,282,959,819.06 8,972,624,003.86
Diciembre 2015 PASIVO
NOTAS
99,771,952,968.11
103,788,186,001.89
17,598,317,533.99
15,039,289,381.88
12
PROVISION PARA GASTOS VARIOS PROVISION PARA COSTOS ESTIMADOS PRODUCTOS
PREVISION REMEDIACION AMBIENTAL REFINERIAS OTRAS PREVISIONES PREVISION PLIEGO DE CARGO 001-2004 ADUANA NACIONAL PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PESA SA) PROVISION INGRESOS SUBVENCION GASOLINAS IMPORTADAS PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP IMPORTADO APORTES RED DE GAS MONTEAGUDO – EMPRESAS PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PETROMAR /PDVSA PETROLEO) PROVISION INGRESOS INTERESES ENARSA PROVISION DIFERENCIAL PRECIOS DS-29122 YPFB REFINACION S.A. PROVISION ACUERDO COMERCIAL PETROBRAS-YPFB PROVISIÓN INGRESOS DIFERIDOS (EMPRESA CONST DEL EJERCITO)
PROVISION CASTIGO DE POZOS ABANDONADOS
6,080,025.14 3,775,713.73 14,589,532.59 161,807,800.95 43,109,240.00 22,065,689.31 3,851,765,522.97 11,140,892.57 869,704,807.03 547,696.67 0.00 326,216,983.04 241,424,015.95 47,898,140.69 10,242,074.27
68,083,882.49
PASIVO NO CORRIENTE
13,729,655,737.74
13,058,075,011.42
13
PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO
13,602,389,986.73
12,947,122,863.31
1301
PRESTAMOS A PAGAR
13,138,066,473.98
11,486,561,050.04
1302
DOCUMENTOS A PAGAR
5,260,851.61
837,076,951.33
1305
CREDITOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
458,858,793.87
623,484,861.94
1307
CUENTAS A PAGAR LARGO PLAZO
14
PROVISION DE LARGO PLAZO
1401
PROVISION PARA RETIROS E INDEMNIZACIONES
15
CAPITAL Y RESERVAS
1501 150101 150102 150103 150104
CAPITAL
1502 150201 150202 150204 150205 150206 150207 150208 150210
APORTES DE CAPITAL
1503
AFECTACIONES PATRIMONIALES (ESCISION)
1504
VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL DE INVERSIONES
1505 150501
RESERVAS RESERVAS PARA INCENDIOS Y OTROS RIESGOS
1506 150601 150602
RESERVAS POR REVALUOS TECNICOS DE ACTIVOS FIJOS RESERVA PARA REVALUO TECNICO RESERVA REVALUO TECNICO MUSE STANCIL
1,494,658,660.71 756,865,006.18
1509 150901 150902 150903 150904 150905
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO REVALORIZACION DEL ACTIVO FIJO REVALORIZACION EXISTENCIA DE MATERIALES AJUSTE DE CAPITAL ( NC-3 ) AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES ( NC-3 )
2,302,326,030.63 152,085.41 4,244,871.33 2,101,083,289.28 2,786,778,127.75
1510 151002 151003
RESULTADOS UTILIDADES CAPITALIZADAS UTILIDAD (PERDIDA) - AÑO CORRIENTE
APORTES SUPREMO GOBIERNO IMPUESTO DEL 22% SOBRE INDEMNIZACION GULF OIL CO IMPUESTOS DEL 5 % SOBRE ACTIVOS FIJOS COMPROMISO DE APORTE SUPREMO GOBIERNO
VALOR ASIGNADO A MATERIAL Y EQUIPO S.O.C. ALQUILER CAMPOS PETROLIFEROS CESION DE BIENES POR TERCEROS CAPITALIZACION REDES DE GAS CESION ACCIONES YPFB ANDINA S.A. D.S.28701 CESION ACCIONES YPFB CHACO S.A. D.S.28701 CESION ACCIONES YPFB TRANSPORTES S.A. D.S.28701 APORTE ADICIONAL 32%
203,867.27
0.00
127,265,751.01
110,952,148.11
127,265,751.01
110,952,148.11
63,403,869,160.67
61,398,933,311.05
343,123,385.53
357,719,854.36
4,792,054,720.52
4,992,289,998.71
-4,567,027,094.51
-4,761,308,427.11
7,988,469,154.93
7,620,371,229.89
502,620,854.94
524,002,346.11
2,251,523,666.89
2,342,749,371.52
7,194,584,404.40
6,736,388,972.00
44,898,520,067.97
43,586,719,965.57
13.7
14
10,265,326.89 189,384,585.94 39,037,931.29 104,435,541.41
2,783,575.82 23,932,665.34 90,560,743.48 4,519,884.69 657,459,900.00 788,239,000.00 337,267,738.80 2,887,291,212.39
502,620,854.94
43,587,493,849.11 1,311,026,218.86
99,771,952,968.11 103,788,186,001.89
15
LA PAZ , 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
91
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
9101 9103 9104 9106 9107 9108 9109 9110 9111 9112 9113
FIANZA EMPLEADOS-DEPOSITOS CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009 AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL PAGARES POR PATENTES A PAGAR EXPORTACIONES DE GAS NATURAL PRESTAMO BCB CONTRATO SANO 257/2012 PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 258/2012 PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 278/2013 ACTIVOS FIJOS BAJO CONTRATOS DE OPERACION PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 115/2015
17,598,317,533.99 118,081.50 0.00 2,694,499.59 206,214,971.19 559,447,011.18 0.00 936,792,961.31 51,000,000.05 0.00 15,579,149,854.34 262,900,154.83
15,039,289,381.88
15
