Informe de cuentas 2015 y presupuesto 2016 Zaragoza 17/19 Junio 2016

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El 2015 en en números…y presupuesto para 2016 El 2015 números…

Resumen de cobros:

El resumen de 2014 fue:

Resumen de pagos, y disminución del saldo de tesorería Los pagos de 2014 fueron:

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El 2015 en números…y presupuesto para 2016

Resúmenes comparados de 2014 y 2015:

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El 2015 en números…y presupuesto para 2016

El resultado de 2015

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El 2015 en números…y presupuesto para 2016 La situación patrimonial al final de 2015

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El 2015 en números…y presupuesto para 2016 Los ingresos de socios en 2015 fueron: Ø Ingresos directos en federal… 2.035,00€ - 350,00€ Valenciana + ingresos efectivo Jornada Metodología Zaragoza 253,66 = 1.938,66€ . 50 Socios – 6 Valenciana = 44 socios. Ø Ingresos de Asociación Valenciana… 350 directos + 500€ = 850€. 26 Socios. • Ingreso de Asociación País Vasco… 650,00€. 25 Socios. Ø Ingreso Asociación Catalana … 1.318,50€. Socios 17 empresas y 34 particulares, total de 51 socios.

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El 2015 en números…y presupuesto para 2016 Temas fiscales relevantes: •

Además de las declaraciones trimestrales de IVA y de retenciones de profesionales, presentaremos por primera vez en Julio de 2016 la declaración del Impuesto de Sociedades y las Cuentas Anuales en el Registro Mercantil.

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A partir del segundo año presentado, en septiembre de 2017, iniciaremos el trámite para ser calificados como asociación de interés público.

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Hemos interpretado la legislación en el sentido de que la formación en temas de Responsabilidad Social, es materia reglada en los contenidos formativos del Ministerio de Educación y por tanto está exenta de IVA, conforme al art. 20 9º de LIVA, y en consecuencia las facturas emitidas del curso de consultores. Puesto que tampoco se contempla que debamos estar registrados como centro autorizado para este tipo de enseñanza. Cursaremos consulta al Ministerio de Educación, y obraremos según su dictamen.

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El 2015 en números…y presupuesto para 2016

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El 2015 en números…y presupuesto para 2016 Presupuesto resumido 2016

ü Fuerte crecimiento de los ingresos y gastos por cursos de consultores y auditorías (dejan neto el 10%). ü Fuerte incremento gastos generales (gastos administrativo, marketing, etc.). ü Incremento sustancial (72%) de las cuotas de socios. ü No prevemos donaciones ni patrocinios, pero hay que trabajarlo en serio. Disponemos de medios para hacerlo. ü Los ingresos son todavía insuficientes. 9

El 2015 en números…y presupuesto para 2016 INFORMACIÓN Y PROPUESTAS COMISIÓN TESORERÍA 2016 (1) 1. Mantener en la medida de lo posible la estructura de gastos fijos (administrativo, comunicación, asesoría fiscal y contable, etc.). 2. Trabajar en los acuerdos de gobernabilidad, colaboración reparto de ingresos y utilización de los servicios federales, con las asociaciones territoriales para asegurar la colaboración y estabilidad de los ingresos provenientes de las mismas. 3. Durante 2016 los socios de Andalucía y Canarias ingresarán directamente en Federal, y se transferirá a estas asociaciones el porcentaje de participación acordado del 45%. 4. Al no haberse previsto para 2016 participación española en el presupuesto internacional (presupuesto 2015: 68.090€), la liquidación de la participación propuesta para 2016 propuesta es de 55% para asociaciones territoriales y 45% para la asociación federal. 5. Para 2017, proponemos mantener el reparto aprobado en 2015 de 45% territoriales, 45% federal y 10% internacional. Para en el año próximo empezar a colaborar con este 10% en sostenimiento de los proyectos internacionales. Para la ejecución del presupuesto 2016 y 2017 , proponemos que la asamblea vote un mandato a los presidentes y tesoreros de las asociaciones Federal y Territoriales solicitando a todas: a) Que todas los gastos se ejecuten bajo presupuesto, sean justificados con facturas, y comunicados y aprobados por la comisión de tesorería integrada por el secretario, un representante del GI, otro de Empresa y los tesoreros de todas las asociaciones b) Que haya transparencia en la información de la ejecución de los presupuestos con los socios entre todas las asociaciones y con el grupo internacional. Lo que significará que cualquier socio y asociación podrá obtener información del presupuesto propuesto, y de su ejecución trimestralmente, en el plazo del mes posterior. A cada trimestre c) Flexibilidad y compensación en al compartir los ingresos y gastos, de forma que las asociaciones que obtengan superávit se comprometen a cubrir los déficits que obtengan las demás asociaciones, en proporción al importe de sus superávit. 6. Establecer una dieta de 60€ por viaje y persona para los socios que por su cargo tengan que asistir a eventos federales y lo soliciten a la comisión de tesorería. Estas dietas, con una media de 300€ por evento serán aprobadas en la reunión anterior o posterior al evento, y podrán ser flexiblemente 10 percibidas por los solicitantes, si comparten alojamiento o vehículo.

El 2015 en números…y presupuesto para 2016 INFORMACIÓN Y PROPUESTAS COMISIÓN TESORERÍA 2016 (2) • Instar a las asociaciones y CE a buscar patrocinios estables para el fomento de nuestras actividades. • En conversación de 3-6-16 con el responsable de la ICT y de Tesorería de países de habla germana (Austria, varias asociaciones de Alemania, Suiza y Norte de Italia), con 1030 socios, que unidos a los socios españoles que pagan la cuota 152/160, formamos el núcleo principal de la EBC en Europa. Nos propone y solicita: • Recibir la información de su presupuesto ejecutado el 2015. • Informar en su modelo de presupuesto el presupuesto ejecutado de la asociación Federal, Valenciana, Catalana y del País Vasco de 2015 y 2016. • Proponer grupos de trabajo y actividades internacionales, a través del GI. • Empezar a elaborar el presupuesto para 2017. • Pueden proponerse 3 miembros más para formar este grupo de trabajo de financiación internacional, que hablen inglés. Con especial interés en personas que puedan colaborar con las asociaciones de Argentina y Chile. • NOTA: Los que quieran domiciliar su cuota 2016 y siguientes en pagos no inferiores a 20€, pueden recoger en información para firmar y hacer firmar por su banco, y enviar por correo a Tesorería, la Ficha de Terceros (autorización de domiciliación).

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