REPUBLICA DE GUINEA ECUATORIAL
PRESIDENCIA DEL GOBIERNO
INFORME ECONOMICO Y FINANCIERO
Ministerio de Hacienda y Presupuestos Ministerio de Economía, Planificación e Inversiones Públicas 0
© Editado por: Dirección General de Presupuestos y Patrimonio del Estado Dirección General de Organismos Autónomos y Empresas Públicas
General de Inversiones Públicas Presentación de los Presupuestos Generales del Dirección Estado 2016
INDICE
Página LISTA DE ABREVIACIONES ..........................................................................................................................2 PRIMERA PARTE: CONTEXTO ECONÓMICO Y FINANCIERO ........................................................3 I. INTRODUCCIÓN Y SINTESIS .....................................................................................................................3 II. INFORME DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 31/06/2015 ......................................................5 III. PREVISIONES PARA 2015-2016..............................................................................................................13 IV. VULNERABILIDADES EN LA PROGRAMACIÓN DEL PGE 2016.....................................................14 SEGUNDA PARTE: ORIENTACIONES DE LOS PGE Y POLÍTICAS DE GASTO ............................18 I. PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO PARA 2016 ....................................................................18 1. Características y Prioridades ....................................................................................................................18 2. Principales elementos y novedades de los PGE 2016 ...............................................................................19 II. POLÍTICAS DE GASTO .............................................................................................................................20 Introducción ..................................................................................................................................................20 Justicia...........................................................................................................................................................21 Defensa y Seguridad Nacional ......................................................................................................................21 Política Exterior ............................................................................................................................................21 Igualdad de Género y Servicios Sociales ......................................................................................................22 Sanidad ..........................................................................................................................................................22 Educación ......................................................................................................................................................22 Cultura y Turismo..........................................................................................................................................23 Agricultura, Pesca y Medio Ambiente ...........................................................................................................23 Industria y Energía ........................................................................................................................................23 Comercio y PYMES. ......................................................................................................................................23 Fomento de la Diversificación Económica....................................................................................................24 TERCERA PARTE: ANALISIS DE LOS PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO ................24 I. EL PRESUPUESTO DE GASTOS …………………… ...............................................................................24 1. El Presupuesto de Gastos ..........................................................................................................................24 2. El Presupuesto de Ingresos .......................................................................................................................26 3. La Financiación.........................................................................................................................................28 4. El Presupuesto de Inversiones Públicas ....................................................................................................28 5. Las Conclusiones .......................................................................................................................................37 II. ANEXOS DE LA LEY DE LOS PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO 2016.........................38 1. Cuadro de Evolución Saldo presupuestario. .............................................................................................38 2. Detalle de Ingresos ....................................................................................................................................39 3. Detalle de Gastos ......................................................................................................................................41 III. PRESUPUESTOS DE LOS ORGANISMOS Y EMPRESAS PÚBLICAS 2016 ......................................45
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Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
LISTA DE ABREVIACIONES
ADPGE
Administración de Puertos de Guinea Ecuatorial
AGENCIA 2020
Agencia Nacional 2020
ANIF
Agencia Nacional de Investigación Financiera
BAD
Banco Africano de Desarrollo
BEAC
Banco de los Estados de África Central
BINA
Biblioteca Nacional
BNCEIBA
Ballet Nacional CEIBA
CAMARA
Cámara Oficial de Comercio, Agrícola y Forestal
CEIBA
CEIBA Intercontinental
CEMAC
Comunidad Económica y Monetaria de África Central
CENTRAMED
Central de Medicamentos
CFET
Centro de Formación Escuela Taller
CICTE
Consejo de Investigaciones Científicas y Tecnológicas
CNC
Consejo Nacional de Créditos
CNEDOGE
Centro Nacional de Emisión de Documentos de Guinea Ecuatorial
CNIAP
Centro Nacional para la Informatización AA.PP.
COGE
Comité Olímpico de GE y Federaciones Deportivas
COMIFAC
Comisión de Bosques de Africa Central Iniciativa de Transparencia en la Industria Extractiva
E.I.T.I. ECA
Escuela de Capacitación Agraria
ECOFAC
Ecosistema y Fauna de Africa Central
ENPIGE
Empresa Nacional de Promoción Inmobiliaria de GE
EPEMAC
Empresa Nacional de Peajes y Mantenimiento de Carreteras
FED
Fondo Europeo de Desarrollo
FMI
Fondo Monetario Internacional
GECOTEL
GE de Correos y Telecomunicaciones
GEPetrol
Guinea Ecuatorial de Petróleos
GEPROYECTOS
Guinea Ecuatorial de Proyectos
GITGE
Gestor de Infraestructuras de Telecomunicaciones de GE
INDEFOR-AP - ECOFAC Instituto de Desarrollo Forestal - ECOFAC INEGE
Instituto Nacional de Estadísticas de Guinea Ecuatorial
INPAGE
Instituto Nacional de Promoción Agropecuaria de Guinea Ecuatorial
INPYDE
Instituto Nacional de Promoción Empresarial
INSESO
Instituto Nacional de Seguridad Social
IPJ
Instituto de Prácticas Judicial
ITMH
Instituto Tecnológico de Minas e Hidrocarburos
ITV
Inspección Técnica de Vehículos
OHADA
Organización para la Armonización en Africa de la Legislación Empresarial
ORTEL
Oficina Reguladora de las Telecomunicaciones
SEGESA
Sociedad Eléctrica de Guinea Ecuatorial
SONAGAS
Sociedad Nacional de Gas
SONAPESCA
Sociedad Nacional de Pesca
UNGE
Universidad Nacional de Guinea Ecuatorial
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Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
PRIMERA PARTE: CONTEXTO ECONÓMICO Y FINANCIERO I. INTRODUCCIÓN Y SÍNTESIS Economía mundial. Después de otro año decepcionante en 2014, este año los países en desarrollo deberían experimentar un alza en su crecimiento gracias en parte al impulso que generan los precios del petróleo bajos, el fortalecimiento de la economía de EE.UU., tasas de interés mundiales que siguen apuntando hacia la baja y a la disminución de las contrariedades en varios mercados grandes y emergentes, según el Banco Mundial. Tras el crecimiento que bordeó el 3,4 % en 2014, las proyecciones muestran que la economía del mundo crecerá 3,3 % este año, 3,8 % en 2016 y 3,2 % en el año 2017. Las naciones en desarrollo crecieron un 4,4 % en 2014 y se espera que en 2015 bordeen el 4,8 % y se fortalezcan en 5,3 % y 5,4 % en 2016 y 2017, respectivamente. Los riesgos en las perspectivas siguen inclinándose hacia la baja, debido a cuatro factores. En primer lugar está la persistente debilidad del comercio mundial. En segundo, está la posibilidad de que la volatilidad del mercado financiero en la forma de tasas de interés en las principales economías aumente en diferentes momentos. En tercer lugar, está el nivel de tensión que generarán los bajos precios del petróleo en los balances de los países productores. Y el cuarto es el riesgo de un período prolongado de estancamiento o deflación en la zona del euro o en Japón. Las proyecciones señalan que los precios de los productos básicos permanecerán bajos en 2015. La caída precipitada del precio del petróleo en el segundo semestre de 2014 podría reducir significativamente las presiones inflacionarias y mejorar los saldos en cuenta corriente y de las arcas fiscales en los países en desarrollo importadores de petróleo. Sin embargo, si se sostienen los precios bajos del petróleo, se debilitará la actividad en los países exportadores. Se espera que el crecimiento en los países de ingreso bajo mantenga su solidez en 6 % entre 2015 y 2017, a pesar de que la moderación en los precios del petróleo y otros productos básicos frenará el crecimiento en los países de ingreso bajo exportadores de estos bienes. En el año 2014, el crecimiento mejoró solo levemente en África al sur del Sahara. Se espera que se mantenga sin cambios en 2015, en 4,6 % (menos de lo esperado anteriormente), en gran parte debido a precios de los productos básicos más moderados, para luego repuntar gradualmente a 5,1 % en 2017, apoyado por inversión en infraestructura, mayor producción agrícola y el auge en el sector de servicios. El pronóstico está sujeto a riesgos a la baja significativos debido a una nueva propagación de la epidemia de ébola, insurrecciones violentas, bajos precios de los productos básicos y volatilidad de las condiciones financieras globales. Particularmente, el crecimiento en la zona CEMAC pasaría de 4,7 % en 2014 a 2,8% en 2015, por los bajos precios de barril y los problemas de seguridad que conoce el Norte de Camerún con la amenaza de Boko Haram y la inestabilidad en Centroáfrica. En este contexto, la economía Ecuatoguineana que sufre un decremento del PIB desde el año 2013, y que llegó estabilizarse en 2014, para luego retomar la senda de decrecimiento por la abrupta caída del precio del barril a comienzos de este año, en un entorno caracterizado por una caída de actividad en el sub-sector construcción con la correspondiente destrucción de empleo, muy dependiente de las inversiones públicas.
3
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
La pérdida de vigor de la actividad en este año es como consecuencia de un mayor retroceso de las inversiones públicas, con una caída prevista de 49 puntos porcentuales en relación al año 2014, debido a la mayor caída del precio del petróleo, motor principal de nuestro crecimiento. Según las últimas cifras del BEAC, la tasa de variación del PIB anual sería del orden de -11,1 por ciento en 2015, frente a 0,5 por ciento registrado en 2014, para luego situarse en 2,8 por ciento en 2016. Por su parte, el PIB del sector hidrocarburos alcanzaría -10,3 por ciento, que se compara con la fuerte contracción de -0,8 por ciento del año pasado. Evolución % PIB 5,0
2,8
0,0
2014
2015
2016
-5,0
Evolución % PIB
-10,0 -11,1
-15,0
El precio del petróleo en 2015 y 2016 se mantendría en promedio en los niveles actuales, estabilidad que también se observará en el precio de otros hidrocarburos relevantes para la economía guineana, tales como el gas natural licuado y el metanol.
Precio barril petroleo
100
95
80 60
55 40
40 20 0
2014
2015
2016
El tipo de cambio del dólar norteamericano frente al Franco CFA, se ubicaría en 520 FCFA en promedio en 2016 y se estima que esta tendencia se mantenga. La tasa de inflación sería en promedio 3,5% en 2015, es decir que experimentaría una reducción frente al 4,3% de 2014, aunque en 2016 se volvería nuevamente a una tendencia de disminución, esperándose que se ubique en torno a 3,4% en promedio anual. La situación monetaria y bancaria prosigue estable y consolidada, caracterizada por una liquidez global de los bancos comerciales y una solidez del sistema bancario que cumple con la mayoría de los ratios prudenciales establecidos por la supervisión bancaria de la CEMAC. En materia de convergencia multilateral en la Zona CEMAC, al final de este año 2015, Guinea Ecuatorial va a cumplir con sólo dos de los cuatro criterios principales de vigilancia, a saber: la tasa de endeudamiento con respecto al PIB y la no acumulación de atrasos. La tasa de inflación volverá a crecer por encima de la norma de 3% y la ejecución del presupuesto de 2015 considera que el balance global será nuevamente deficitario. 4
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Finalmente, cabe destacar la continua asistencia técnica en materia de finanzas públicas y cuentas nacionales de organismos como el FMI, el Banco Mundial y el BAD. II. INFORME DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 30/06/2015 La ejecución del Presupuesto al primer semestre del año 2015 se concluyó con un superávit de 186.117 millones de Francos CFA, frente al déficit de 354.284 millones registrado en el mismo periodo del año anterior. No obstante, este superávit es transitorio en la medida en que se ejecute los gastos de las inversiones públicas, cuyos compromisos registran un saldo importante. En definitiva, la ejecución del Presupuesto al 30 de Junio de 2015 se ha concluido con una recaudación total de 1.230.278 millones de Francos CFA en Ingresos (16% menos con respecto al mismo periodo de 2014 pero un 79% por encima de las previsiones); 1.044.161 millones de Francos CFA en gastos (39% menos con respecto al mismo periodo de 2014 y 18% por encima de las previsiones), y 186.117 millones de Francos CFA en capacitad de financiación. No ha habido desbloqueos de empréstitos exteriores durante el periodo. 1.- INGRESOS. Al 30 de junio, los ingresos totales ascienden a 1.230.278 millones de Francos CFA. Esta cifra representa un incremento de 79% frente a las previsiones del semestre y una caída de 16% con respecto al mismo periodo de 2014. La recaudación de los Ingresos No Petroleros se sitúa en 193.380 millones de Francos CFA frente a una previsión de 163.635 millones de Francos CFA, lo que supone un 118% de las previsiones del periodo. Este comportamiento está explicado principalmente por el buen comportamiento en la recaudación del Impuesto sobre Sociedades (188% por encima de las previsiones) y el Impuesto sobre el Valor Añadido (163% de las previsiones), resultado de los efectos positivos de la aplicación del Decreto nº 72/2014 sobre las medidas económicas y financieras. Los ingresos no Petroleros no Tributarios se han ejecutado al 59% de las previsiones, por la menor recaudación en los ingresos Patrimoniales (57% de las previsiones), como consecuencia de la no ejecución de algunos dividendos durante el periodo, y las Tasas administrativas (69%). Por su parte, los Ingresos Petroleros en este primer semestre, cifrados en 1.036.898 millones de Francos CFA, son mayores a la previsión del período en 513.823 millones de Francos CFA (+98%), gracias a la mayor recaudación tanto de los ingresos tributarios como no tributarios. Para el caso de los ingresos no tributarios, el efecto positivo se debe a que el precio del petróleo ha estado por encima de la previsión, al igual que el tipo de cambio dólar/FCFA, por las hipótesis prudentes y conservadoras que acompañaban al PGE 2015 Rectificativo. 2. GASTOS Los gastos del primer semestre del año se cifran en 1.044.161 millones de Francos CFA, de los cuales, 366.002 millones de Francos CFA corresponden a gastos corrientes y 678.159 millones de Francos CFA a Inversiones. Los gastos corrientes se ejecutaron por debajo de la previsión en 5% y en 24% frente a 2014. Las inversiones públicas, si bien representan una menor ejecución de 45% frente a 2014, superan la previsión del período en 35%.
5
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Todos los capítulos de gastos, a excepción de las inversiones, se han ejecutado por debajo de sus previsiones globales. 2.1. Los Gastos Corrientes 2.1.1. Gastos de Personal Al primer semestre de 2015, los gastos de personal, se han ejecutado dentro de las previsiones; cifrándose en 53.685 millones de Francos CFA, frente a una previsión de 63.730 millones. 2.1.2 Gastos de Bienes y Servicios La ejecución de los gastos por concepto de Bienes y Servicios asciende a un total de 209.312 millones de Francos CFA, un 12% por encima de las previsiones del periodo y un 18% por debajo del gasto registrado en 2014 en el mismo periodo, en línea con la política de contención de éstos gastos. No obstante, persisten importantes sobregiros en los rubros “Gastos de luz” (+186%), “Alquileres de inmuebles” (+91%), “Fletes y seguros” (+100%), “Asistencia a sesiones” (+122%), “Gastos de ceremonias” (+838%), “Asistencia técnica” (+67%), “Compra de medicamentos” (+23%), “Gastos reservados” (+43%), “Equipos y servicios varios” (+256%),o en “Adquisición de vehículos” (+104%), entre otros. 2.1.3. Los gastos de Intereses Corrientes sobre la Deuda Los gastos ejecutados por este concepto durante este primer semestre de 2015 se cifran en 18.000 millones de Francos CFA; frente a una previsión de 27.500 millones; es decir una ejecución de 65%. 2.1.4. Los Subsidios y Transferencias Los gastos ejecutados por este concepto durante este primer semestre de 2015 se cifran en 84.949 millones de Francos CFA; frente a una previsión de 106.486 millones; es decir una ejecución de 80%. Algunos sobregiros destacados en este capítulo, como la subvención a los centros sanitarios (+102%), la subvención a la UNGE (+50%), o las Subvenciones Varias (+252%), entre otros. 2.2. Los Gastos de Inversiones Durante el primer semestre de 2015, el Gobierno ha gastado un total de 678.159 millones de Francos CFA para la financiación de varios proyectos de interés económico y social, frente a una previsión de 501.254 millones, representando una sobre ejecución de 35% frente a las previsiones. 4. CONCLUSIONES Con relación a la ejecución semestral, se resalta el buen comportamiento de los ingresos y se estima que este resultado se mejoró por el lado de la gestión de los ingresos no petroleros, con la implementación del Decreto nº72 y la aplicación de las Medidas de acompañamiento al PGE Rectificativo 2015; y en el lado de los ingresos petroleros, por la adopción del escenario conservador en la estimación del precio promedio del barril de petróleo (40 dólares USA), mientras que durante el periodo ha estado un 30% por encima. Por el lado de los gastos, se destaca los efectos positivos en la contención de gastos sobre la puesta en práctica de mecanismos de control y revisión de los proyectos de inversión por los departamentos involucrados, fijando su ejecución en un 45% por debajo de la ejecución del mismo periodo del ejercicio 2014; o la racionalización de los gastos de las entidades públicas subvencionadas. 6
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
No obstante, mantener la meta fiscal del Presupuesto Rectificativo depende de las cuentas por pagar de las inversiones públicas. Se estima que las cuentas por pagar de la última comisión de pagos y las nuevas Certificaciones de los últimos meses, pueden ascender a aproximadamente 1 billón de Francos CFA. En este sentido, el superávit registrado durante el periodo es transitorio, en la medida en que se comiencen a pagar dichos compromisos. Los esfuerzos en la aplicación de las medidas de política fiscal y estructural a corto plazo están enfocados a cumplir estrictamente con las previsiones del año.
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Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 2015 DETALLE DE EJECUCION DE INGRESOS AL 30 DE JUNIO (En millones de F.CFA) Cód.
Concepto
Rectificativo 2015
Ejecución al 30/03/2015
Ejecución al 30/06/2015
Ejecución al 30/06/2014
Prev. Ley al 30/06/2015
Ejec. 15 / Ejec. 15 / Prev. 15 Ejec. 14
INGRESOS NO PETROLEROS
327.271
75.252
193.380
138.258
163.635
118%
140%
1
Ingresos no Petroleros Tributarios
160.846
50.914
138.689
92.376
80.423
172%
150%
10
Impuesto sobre Rentas y Utilidades
69.687
18.490
77.567
41.187
34.844
223%
188%
101
Impuestos s/ Fincas Rústicas
100
3
3
1
50
7%
508%
102
Impuestos s/ Fincas Urbanas
584
176
337
263
292
115%
128%
103
Impuestos s/ la Renta de Personas Físicas
23.092
4.052
11.533
12.216
11.546
100%
94%
104
Impuestos s/ Sociedades
45.590
14.200
65.544
28.505
22.795
288%
230%
105 11 111 113
Impuestos s/ Transmisiones Patrimoniales Impuesto sobre el Valor Añadido IVA sobre la Venta de Productos Petrolíferos IVA sobre la Venta de otros Productos y Servicios
321
59
150
202
161
93%
74%
47.315
20.199
38.494
22.938
23.657
163%
168%
3.144
1.073
1.891
1.330
1.572
120%
142%
44.171
19.125
36.603
21.608
22.085
166%
169%
12
Impuesto sobre productos petroleros
16.990
3.849
7.214
6.639
8.495
85%
109%
13
Impuesto sobre Comercio Exterior
19.837
4.771
8.773
8.403
9.918
88%
104%
131
Derechos de Importacion
16.790
3.609
6.952
6.789
8.395
83%
102%
1311
Importación Productos Petrolíferos
1312
Importación otros Productos
1.896
416
819
672
948
86%
122%
14.894
3.193
6.132
6.117
7.447
82%
100%
Derechos de Exportacion
3.047
1.162
1.821
1.614
1.524
120%
113%
1323
Exportación de Madera
2.515
1.145
1.769
1.542
1.258
141%
115%
1324
Reexportación
266
2
7
16
133
5%
40%
1325
Exportación Otros Productos
266
15
46
56
133
34%
82% 50%
132
14
Otros Impuestos
7.017
3.605
6.641
13.209
3.509
189%
142
Percápita
315
25
31
65
157
20%
47%
143
OCIPEF
1.702
742
1.129
934
851
133%
121%
149
S/ Ejercicios Cerrados
2
Ingresos no Petroleros no Tributarios
21
Ingresos Patrimoniales
211
Alquileres y Otras Rentas
212
Ventas ingresos en capital
5.000
2.838
5.482
12.209
2.500
219%
45%
165.925
23.486
48.866
45.883
82.962
59%
107%
69.900
7.325
19.782
15.868
34.950
57%
125%
219
33
82
75
110
75%
109% 105%
44.500
7.292
14.295
13.644
22.250
64%
2122
Ventas Fincas Rústicas y Urbanas
22.000
2.740
5.458
7.450
11.000
50%
73%
2129
Otras Ventas
22.500
4.551
8.837
6.194
11.250
79%
143%
219
Rentas de capital
2191
Dividendos no Petroleros
2192
Intereses Fondos de Reservas
2199 22
Otros Intereses (Bancarios, Aplazamientos) Tasas Administrativas
25.181
0
5.404
2.148
12.591
43%
252%
18.681
0
4.438
1.714
9.341
48%
259%
4.500
0
0
426
2.250
0%
0%
2.000
0
966
9
1.000
97%
10916%
38.215
6.852
13.156
14.907
19.108
69%
88%
33.215
5.552
10.827
14.338
16.608
65%
76%
522
898
298
1.000
90%
301%
221
Tasas de Diferentes Servicios
222
Tasas Consulares
2.000
Tasas de Peaje
3.000
777
1.432
270
1.500
95%
530%
9.809
4.327
8.637
2.750
4.905
176%
314%
266
0
0
11
133
0%
0%
223 23
Otras Concesiones
231
Concesiones de Pesca
233
Canon SEGESA
3.300
3.579
7.158
1.064
1.650
434%
673%
234
Canon GETESA
2.723
455
958
1.032
1.362
70%
93%
235
Canon GECOMSA
1.000
0
0
0
500
0%
na
236
Canon MUNI
1.000
0
0
0
500
0%
na
235
Derechos del Aeropuerto
1.500
293
520
643
750
69%
81%
239
Otras Concesiones
20
0
0
0
10
0%
na
8
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
24 242 26
Ingresos Extraordinarios Ingresos a carácter extraordinario Otros Ingresos Presupuestados
261
Aportaciones Entidades y Empresas Públicas
269
S/ Ejercicios Cerrados -
27
Ingresos de Capital
3
Ingresos No Petroliferos a regularizar
INGRESOS PETROLEROS 18
Ingresos Petroleros Tributarios
183
Impuesto s/Renta de Personas Fisicas
184
Impuesto s/Renta de Sociedades
1841 1842
Contratistas Subcontratistas
189
S/ Ejercicios Cerrados (PNT)
28
Ingresos Petroleros no Tributarios
281
Regalías
282
Cánones de Superficie
283
Participaciones de Accionistas
284
Dividendos
285
Bonus a la Firma
289
S/ Ejercicios Cerrados (PT)
TOTAL GENERAL
9
12.500
2.600
2.825
7.469
6.250
45%
38%
12.500
2.600
2.825
7.469
6.250
45%
38%
35.500
2.382
4.467
4.889
17.750
25%
91%
35.000
2.058
4.088
1.886
17.500
23%
217%
500
324
378
3.004
250
151%
13% na
0
0
0
0
0
na
500
853
5.825
0
250
2330%
na
1.046.150
362.352
1.036.898
1.318.497
523.075
198%
79%
312.024
47.688
446.166
596.112
156.012
286%
75% 126%
48.714
16.453
34.186
27.140
24.357
140%
253.310
30.847
411.412
563.492
126.655
325%
73%
228.953
17.136
374.029
503.732
114.477
327%
74%
24.357
13.711
37.384
59.760
12.179
307%
63%
10.000
387
567
5.480
5.000
11%
10%
734.126
314.664
590.732
722.385
367.063
161%
82%
487.135
170.899
336.907
478.433
243.568
138%
70% 405%
1.800
1.474
1.697
419
900
189%
124.127
98.103
158.590
178.832
62.064
256%
89%
44.755
40.207
80.736
63.743
22.378
361%
127% 920%
2.000
0
8.820
959
1.000
882%
74.309
3.982
3.982
0
37.155
11%
na
1.373.420
437.604
1.230.278
1.456.755
686.710
179%
84%
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 2015 DETALLE DE EJECUCION DE GASTOS AL 30 DE JUNIO (En millones de F.CFA) Código
Concepto
Ejecución Ejecución al Ejecución al Prev. Ley al Ejec. 15 / Ejec. 15 / Rectificativ al 31/03/2015 30/06/2015 30/06/2015 Prev. 15 Ejec. 14 o 2015 30/06/2014 127.459 27.055 53.685 49.026 63.730 84% 110%
I
GASTOS DE PERSONAL
1100
Asignaciones Globales
11.056
2.550
4.581
4.140
5.528
83%
111%
1110
Sueldos Personal Civil
19.235
4.012
8.002
7.892
9.617
83%
101%
1120
Trienios
3.496
327
1.472
952
1.748
84%
155%
1130
Cuatrienios
3.630
805
1.486
1.355
1.815
82%
110%
1140
Sueldos Personal Militar
30.010
8.065
15.037
15.820
15.005
100%
95%
1160
Pagas Extraordinarias
14.290
0
0
0
7.145
0%
na
1200
Complemento de Destino
4.010
1.088
2.066
2.146
2.005
103%
96%
1210
Gastos de Representación
1.841
340
685
437
920
74%
157%
1220
Complemento por Mayor Responsabilidad
1.720
280
580
543
860
67%
107%
1230
Gratificación de Soberanía
904
170
266
156
452
59%
171%
1250
Gratificación Especial
6.600
1.863
3.364
3.232
3.300
102%
104%
1260
Incentivos por Riesgos y Guardias Personal Sanitario
1.100
13
42
13
550
8%
325%
1270
Complemento Específico
2.992
359
738
660
1.496
49%
112%
1280
Complemento por Mayor Rendimiento
1.171
172
320
282
586
55%
113%
1290
Complemento de Escala
4.472
993
1.850
1.920
2.236
83%
96%
1300
Prima de Domesticidad
1.809
343
635
472
904
70%
135%
1310
Prima de Vivienda
1.311
247
444
397
656
68%
112%
1320
Prima de Vehículo
410
81
146
128
205
71%
114%
1330
Prima de Luz
1.251
276
497
490
626
79%
101%
1340
Prima de Teléfono
985
207
372
493
493
76%
76%
1410
Personal Contratado
3.604
2.181
5.185
3.507
1.802
288%
148%
1430
Personal Eventual
1510
Asignaciones Globales Personal en Exterior
1530
Gastos de Representación Personal en Exterior
1550
Gratificación por Carestía de Vida
II
BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS
2110
Material Diverso y no Inventariable
2111
Misiones en el Territorio Nacional
2120
Gastos de Luz
2130
881
812
1.621
11
441
368%
14164%
8.190
1.364
3.254
2.934
4.095
79%
111%
192
27
59
54
96
62%
110%
2.300
480
984
993
1.150
86%
99%
372.989
109.853
209.312
254.851
186.495
112%
82%
1.766
442
883
715
883
100%
124%
790
102
395
386
395
100%
102%
20.020
14.326
28.653
14.873
10.010
286%
193%
Teléfonos y Postales
300
75
150
141
150
100%
106%
2140
Suscripción a Boletines y Revistas
304
85
101
77
152
66%
131%
2160
Publicidad y Diseños
1.077
1.287
2.583
334
539
480%
773%
2170
Encuadernación y Diseño de Libros
824
232
441
238
412
107%
185%
2180
Vestuarios y Uniformes
2.061
5
450
1.600
1.030
44%
28%
2190
Mantenimientos Equipos de Oficina
2.324
25
58
1.150
1.162
5%
5%
2210
Alquiler de Inmuebles
3.000
1.714
2.862
3.236
1.500
191%
88%
2250
Gastos de Calefacción
174
44
88
87
87
101%
101%
2320
Fletes y Seguros
3.643
208
3.644
2.831
1.822
200%
129%
2340
Comunicaciones Telefónicas, Fax, Internet
8.008
3.799
7.728
9.040
4.004
193%
85%
2350
Combustibles y Librificantes
32.445
4.289
8.786
27.111
16.223
54%
32%
2410
Pasajes en Territorio Nacional
807
106
348
75
403
86%
463%
2420
Pasajes en el Exterior
5.129
717
1.357
2.829
2.564
53%
48%
2440
Dietas en el Exterior
3.917
1.102
1.338
41.121
1.959
68%
3%
2450
Pasajes no Programados
1.500
34
301
201
750
40%
150%
2460
Asistencia a Sesiones
1.226
789
1.364
19
613
222%
7327%
2470
Dietas por Desplazamientos no Programados
544
0
30
149
272
11%
20%
2475
Asistencia a Sesiones del Parlamento
450
29
45
0
225
20%
na
2480
Dietas por Asistencia Sesiones Extraordinarias
0
0
0
0
0
na
na
2500
Gastos de Lincerías y Lavanderías de los Hospitales
200
4
12
6
100
12%
186%
2505
Fondo funcionamiento nuevas instituciones
2.000
0
0
0
1.000
0%
na
2507
Fondo para las Reformas Administrativas
100
0
0
0
50
0%
0%
2510
Gastos de Ceremonias
2520
Otros Gastos (Asistencia Técnica, Auditorías; etc.)
2530
2.751
9.830
12.896
2.216
1.375
938%
582%
24.300
14.590
20.265
19.617
12.150
167%
103%
Instalación y Equipamiento
1.725
99
231
2.231
862
27%
10%
2540
Estudios y Proyectos
5.367
17
69
2.260
2.684
3%
3%
2550
Programa de Formación y Capac. de Recurs. Humanos
10.779
442
1.548
1.880
5.390
29%
82%
2560
Compra de Medicamentos y Programas de VIH/SIDA
4.800
2.676
2.959
1.911
2.400
123%
155%
2570
Servicios y Equipos de Enseñanza
9.182
300
441
2.000
4.591
10%
22%
10
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
2580
Gastos Reservados
26.019
11.897
18.550
22.522
13.010
143%
2590
Equipos y Servicios Varios
18.820
11.398
33.520
36.530
9.410
356%
82% 92%
2600
Mantenimiento de Estadios
3.000
144
775
750
1.500
52%
103%
2601
Mantenimiento y Gestión de los Aeropuertos
2602
Mantenimiento de Vehículos
2610
Mantenimiento Maquinarias y Equipos
2620
Mantenimiento de Cuarteles Militares
2630
509
0
0
0
255
0%
na
1.218
6
24
376
609
4%
6%
832
22
29
237
416
7%
12%
1.000
17
131
237
500
26%
55%
Mantenimiento de Caminos, Canales y Puentes
350
0
0
166
175
0%
0%
2640
Mantenimiento de Granjas
100
0
0
0
50
0%
na
2650
Otros Mantenimientos
75.000
21.524
31.767
35.100
37.500
85%
91%
2660
Programas y Proyectos Institucionales
28.860
41
1.498
4.156
14.430
10%
36%
2690
Gastos de Vigilancia y Control de Guardaforest.
20
0
0
0
10
0%
na
2710
Compra de Mobiliario
3.248
523
672
902
1.624
41%
75%
2720
Compra Instrumentos en general
35
0
0
16
18
0%
0%
2810
Adquisición de Vehículos
5.310
3.121
5.421
6.883
2.655
204%
79%
2830
Compra de Repuestos Varios
1.207
277
1.374
96
604
228%
1428%
2840
Compra de Equipos Diversos
1.090
19
54
1.193
545
10%
5%
2850
Compra de Aparatos Diversos
1.800
0
0
1.080
900
0%
0%
2860
Compra de Máquinarias Diversas
0
0
0
0
0
na
na
2910
Dotación Ordinaria Servicios Exterior
1.200
1.051
1.519
421
600
253%
361%
2920
Dotación Inmuebles Servicio Exterior
1.000
410
977
520
500
195%
188%
2930
Transportes en Común Servicio Exterior
250
18
30
116
125
24%
26%
2940
Dietas, Locomociones, Traslados Serv. Exter.
400
34
34
17
200
17%
202%
2950
Dotación Especial Funcionamt. Serv. Exter.
500
210
515
159
250
206%
325%
2960
Maquinaria y Equipo Servicio Exterior
150
50
84
43
75
112%
195%
2970
Mantenimiento Inversiones Servicio Exterior
3.000
801
817
302
1.500
54%
270%
2980
Gastos de Contingencia
31.559
0
0
0
15.779
0%
na
2999
Gastos Ejercicios Cerrados
15.000
922
11.495
4.697
7.500
153%
245%
III
GASTOS FINANCIEROS
1.650
22
55
540
825
7%
10%
3110
Intereses sobre descubiertos y agios bancarios
500
16
33
113
250
13%
29%
3210
Comisiones sobre Transferencias
850
6
22
363
425
5%
6%
3220
Otros Gastos sobre Transferencias
300
0
0
64
150
0%
0%
IX
INTERESES CORRIENTES
55.000
12.278
18.000
29.432
27.500
65%
61%
9100
Intereses Deuda Corriente
50.000
12.278
18.000
29.432
25.000
72%
61%
9102
Intereses BEAC y Otros
5.000
0
0
0
2.500
0%
na
IV
SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS
212.971
43.770
84.949
93.634
106.486
80%
91%
4100
Subsidio a las Instituciones Penitenciarias
450
113
225
225
225
100%
100%
4105
Subsidios por catástrofes naturales
300
75
150
1
150
100%
15000%
4110
Subsidio a la CRUZ ROJA
4115
Subvención Centros Sanitarios Públicos
4120
110
28
55
55
55
100%
100%
10.000
5.911
10.120
6.034
5.000
202%
168%
Subvención Guarderías Infantiles
350
88
175
176
175
100%
99%
4121
Subvención Comité Nacional Derechos del Niño
180
45
90
90
90
100%
100%
4130
Fomento de Turismo
200
83
125
100
100
125%
125%
4135
Apoyo Centros Escolares Regentados por Relig. y Col. Español
2.000
500
1.000
828
1.000
100%
121%
4140
Becas e Incentivos de Estudios
7.000
1.184
1.625
2.682
3.500
46%
61%
4141
Becas de Cooperación Internacional
1.000
0
0
0
500
0%
na
4150
Beneficencia a Enfermos
11.000
1.200
1.543
5.401
5.500
28%
29%
4160
Subsidos Varios
885
21
41
515
443
9%
8%
4170
Fomento de Cultura
100
34
57
83
50
114%
69%
4180
Asistencia a Enfermos Hospitalizados
4.000
868
1.220
1.240
2.000
61%
98%
4185
Apoyo a la Leprosería de Micomeseng
50
13
25
0
25
100%
na
4190
Asistencia a Minusválidos
300
75
150
0
150
100%
na
4210
Subvención a Corporaciones Locales
2.300
575
1.150
659
1.150
100%
175%
4220
Aporte Excep. A Municipios de Nueva Creación
150
38
75
0
75
100%
na
4300
Subvención a GEPETROL
6.500
1.625
3.250
3.725
3.250
100%
87%
4305
Subvención a SONAGAS
5.000
1.250
2.500
3.000
2.500
100%
83%
4310
Subvención Empresa Nac. Peages y Manten. Carret.
6.000
1.500
3.000
2.750
3.000
100%
109%
4315
Subvención a GEPROYECTOS
2.000
500
1.000
1.000
1.000
100%
100%
4330
Subvención al INPYDE
350
88
175
200
175
100%
88%
11
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
4335
Subvención al ENPIGE
500
125
250
425
250
100%
59%
4340
Subvención a las Cámaras de Comercio (Malabo-Bata)
700
175
350
375
350
100%
93%
4345
Subvención a SONAPESCA
400
100
200
250
200
100%
80%
4350
Subvención a INPAGE- PRONAPA
500
125
250
450
250
100%
56%
4355
Subvención Célula de Apoyo al Orden. Nac. FED
100
25
50
50
50
100%
100%
4360
Subv. a las Escuelas de Capac. Agraria (Malabo y Bata)
650
163
325
350
325
100%
93%
4365
Subvención al CENTRAMED
300
75
150
300
150
100%
50%
4370
Subvención al INDEFOR-AP - ECOFAC
350
88
175
225
175
100%
78%
4374
Gastos de Funcionamiento COMIFAC (Comis. For. A.C)
10
3
5
4
5
100%
120%
4375
Subvención a GECOTEL
150
38
75
100
75
100%
75%
4380
Subvención para la Seguridad Alimentaria
350
0
0
0
175
0%
na
4385
Subvención Empresa Pública de Limpieza
1.000
0
0
0
500
0%
na
4400
Sub. Diferencial CIF (Combustible)
40.000
4.814
11.710
17.344
20.000
59%
68%
4403
Subvención al Fondo de Desarrollo Social
200
50
100
42
100
100%
236%
4404
Fondo Nacional para el Medio Ambiente
4405
Subvención Centro Nac. de Doc. (CNEDOGE)
4406 4407
100
25
50
0
50
100%
na
1.500
375
750
880
750
100%
85%
Subvención Instituto Nacional de Estadísticas de GE
900
225
450
350
450
100%
129%
Subvención al Instituto de Prácticas Judiciales
380
95
190
190
190
100%
100%
4408
Subvención Instituto Tecnológico de Minas e Hidrocar.
400
100
200
250
200
100%
80%
4409
Subv. Centro Nac. para la Informatización AA.PP.
500
125
250
250
250
100%
100%
4410
Subvención al CICTE
300
75
150
50
150
100%
300%
4415
Subvención Servicios de Inspección Técnica de Vehíc.
300
75
150
250
150
100%
60%
4420
Subvención a la OCIPEF
50
13
25
25
25
100%
100%
4425
Subvención a la Autoridad Aeronaútica de G.E.
300
75
150
10
150
100%
1500%
4440
Subvención al Centro de Formación - Escuela Taller
650
163
325
400
325
100%
81%
4445
Subvención Instituto Nacional de la Administración
140
0
0
0
70
0%
na
4460
Subvención a la UNGE
8.500
2.125
6.375
4.399
4.250
150%
145%
4465
Subvención a la Biblioteca Nacional
800
200
600
200
400
150%
300%
4470
Subvención Escuela Universitaria de Finanzas Públicas
200
0
0
0
100
0%
na
4475
Subvención Centros Culturales de G.E.
700
175
350
250
350
100%
140%
4480
Subvención al Ballet Nacional CEIBA
100
25
50
50
50
100%
100%
4510
Subvención Patronal al INSESO
13.293
3.323
6.647
6.647
6.647
100%
100%
4590
Subvención Pensiones Administrativas
500
125
250
61
250
100%
410%
4610
Subvención al Caja Autónoma
700
175
350
350
350
100%
100%
4615
Subvención Consejo Nacional de Créditos
100
0
0
0
50
0%
na
4620
Subvención a la Tesorería General
3.000
750
1.500
1.500
1.500
100%
100%
4625
Gastos Comisión de Presupuestos Min. Hda. y Pptos.
240
60
60
89
120
50%
67%
4630
Subvención a PAAFIE
50
13
25
0
25
100%
na
4640
Subvención a la E.I.T.I.
200
50
100
100
100
100%
100%
4650
Subv. Comisión Nacional de Seguimiento de Coyunt. Mac.
150
38
38
17
75
50%
220%
4660
Gastos Funcionamiento Comisión de Inversiones
100
0
0
0
50
1%
na
4665
Subv. Cuerpo de Auditores y Censores de Cuentas
300
75
75
150
150
50%
50%
4670
Subvención Oficina de Seguimiento BAD
4680
Subvención Agencia Guinea Ecuatorial 2020
4690
Subvención a la Célula CEMAC
4691
Subvención Agencia Nacional de Investigación Financiera
4700
Subvención a las Federaciones Deportivas
4705
Gastos Comisión COCAN Guinea Ecuatorial
4710
50
13
13
21
25
52%
63%
700
175
350
375
350
100%
93%
33
0
0
17
17
0%
0%
150
38
75
75
75
100%
100% 82%
3.000
750
1.500
1.836
1.500
100%
10.000
0
0
0
5.000
0%
na
Subvención Varias
3.650
4.170
7.704
2.253
1.825
422%
342%
4715
Subvención a las Condecoraciones
1.500
375
750
0
750
100%
na
4720
Gastos de Elecciones Varias
100
0
0
0
50
0%
na
4725
Subvención Comité Nacional de Luxofonía
150
0
0
0
75
0%
na
4730
Subvención Derechos Humanos
180
45
90
8
90
100%
1125%
4731
Subv. Centro Promoción Dchos Humanos y la Democracia
100
25
50
0
50
100%
na
4735
Subvención Comisión Nacional de Organ. para OHADA
100
25
50
0
50
100%
na
4740
Subvención al Colegio Nacional de Abogados
50
13
25
25
25
100%
100%
12
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
4745
Subvención a los Organismos No Gubernamentales, ONG
4750
Subvención al Colegio Nacional de Economistas
1.000
250
500
0
500
100%
na
150
0
0
0
75
0%
na
4760
Subvención al Colegio Nac. de Ingenieros y Arquitectos
4765
Subvención al Colegio Nacional de Médicos
80
0
0
0
40
0%
na
100
0
0
0
50
0%
na
4770
Subvención a los Partidos Políticos
4775
Subvención Comisión Vigilancia Pacto Nacional
650
163
325
643
325
100%
51%
250
0
0
0
125
0%
4790
na
Subvención Mantenimiento Aeronaves y Buques.
40.000
6.365
8.070
14.825
20.000
40%
54%
4810
Cuotas a Organ. Internac., Region. y Subreg.
10.090
1.297
2.337
8.360
5.045
46%
28%
4900
Donaciones
1.000
0
2.610
50
500
522%
5219%
770.070
192.977
366.002
427.484
385.035
95%
86%
GASTOS CORRIENTES V
GASTOS DE INVERSIONES
1.002.507
286.287
678.159
1.238.423
501.254
135%
55%
5310
Financiación de Proyectos Varios
901.507
286.287
618.159
1.177.823
450.754
137%
52%
5320
Transferencias de Capital a Entidades Públicas
100.000
0
60.000
60.600
50.000
120%
99%
5580
Cofinanciación de Proyectos Varios TOTAL GASTOS
IX
FINANCIAMIENTO, DEUDA EXTERNA E INTERNA
9200
Amortización Deuda Externa
9330
Empréstitos Exteriores
9340
Empréstitos con el Banco Africano de Desarrollo
VIII
FONDOS ESPECIALES
8100
Suscripción a Capital BEAC, BAD, BDEAC y Otros
8110
Fondos para Futuras Generaciones
8120
Fondos Especiales de Reserva
8200
Adquisición de Títulos Públicos CEMAC
8201
Adquisición de Títulos Públicos Fuera de CEMAC FINANCIACION TOTAL GENERAL
1.000
0
0
0
500
0%
na
1.772.577
479.264
1.044.161
1.665.906
886.288
118%
63%
-157.507
48.539
48.539
75.751
-78.754
-62%
64%
200.000
48.539
48.539
88.370
100.000
49%
55%
-351.507
0
0
-12.500
-175.754
0%
0%
-6.000
0
0
-119
-3.000
0%
0%
-241.650
-90.198
137.578
-284.902
-120.825
-114%
-48%
10.000
0
0
5.000
0%
na
4.000
0
-255.650
-90.198
0
0
137.578
0
2.000
0%
na
-284.902
-127.825
-108%
-48%
0
0
na
na
0
0
0
0
na
na
-399.157
-41.660
186.117
-209.151
-199.578
-93%
-89%
1.373.420
437.604
1.230.278
1.456.755
686.710
179%
84%
III. PREVISIONES PARA 2015-2016 El escenario macroeconómico 2015-2016 que acompaña a los Presupuestos Generales del Estado está basado en la evolución y tendencias de la economía guineo-ecuatoriana descritas anteriormente y en los supuestos sobre el comportamiento del entorno exterior, en línea con los planteamientos de los principales organismos internacionales y en las siguientes hipótesis básicas. En términos efectivos nominales, el tipo de cambio de Franco CFA frente al Dólar USA se mantendrá en 520 Francos CFA durante el bienio de proyección, lo que favorecerá que nuestra economía experimente ganancias relevantes -medidas a través de las ventas de hidrocarburos-, en especial durante el próximo ejercicio, con respecto a 2014, el peor año en décadas. En este sentido, las hipótesis recogidas en este Presupuesto están basadas principalmente en (i) la ligera recuperación de los ingresos petroleros, después de la inesperada caída iniciada a mediados del segundo semestre de 2014, (ii) la dificultad en la recaudación de los ingresos no petroleros tributarios por la ralentización de la actividad económica, y (iii) la moderación en los gastos públicos. Pues, el precio del petróleo en dólares USA se mantendría en niveles levemente superiores a los observado en 2015 (55 dólares USA el barril), un repunte de 37,5% con respecto a la Ley de Finanzas Rectificativa 2015. En cuanto a la producción del gas, se ha retenido un precio medio de 400 dólares USA la tonelada métrica de Metanol, 63,80 dólares USA el barril del Butano, 60,10 dólares USA el barril del Propano, 10,50 dólares USA el barril el LPG y de 3,9 dólares USA el millón de BTU del LNG. 13
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
PGE: HIPOTESIS BASICAS 2016 Concepto
2014
2015 Rev.
2016
Fuente
PIB mundial
3,4
3,3
3,8
FMI
PIB CEMAC
4,7
3,1
5,3
BEAC
PIB nacional
0,5
-11,1
2,8
BEAC/MHP
494,4 0
520,0 0
520,0 0
BEAC/MHP
Demanda mundial (variación en porcentage)
Tipo de cambio Francos CFA por Dólares USA Precio de petroleo "Brent" Dólares/barril Volumen producción diaria (en barriles) Tasa de variación producción petroleo (%) Producción de Derivados (miles de barriles diarios equivalentes)
92
40
55
MMIE, MHP
265.569
242.403
244.903
MMIE, MHP
1,6
-8,7
1,0
151.662
131.972
142.264
-0,1
-13,0
7,8
MMIE, MHP
IV. VULNERABILIDADES EN LA PROGRAMACIÓN DEL PGE 2016 Los posibles riesgos que la coyuntura económica internacional representa para el cumplimiento de la meta fiscal del Presupuesto 2015 y la programación del Presupuesto 2016. 1. GRECIA Uno de los riesgos es la situación por la cual atraviesa Grecia, país que entró en crisis por su elevado nivel de endeudamiento en 2010 y que ha negociado con la Unión Europea (UE) y el Fondo Monetario Internacional (FMI) tres paquetes de rescate, cuyos desembolsos están sujetos a condicionalidades que imponen medidas de austeridad. Según el FMI, el paquete de medidas pone en práctica políticas de amplio alcance para restaurar la sostenibilidad fiscal y la estabilidad del sector financiero, para retornar a una senda de crecimiento sostenible. Sin embargo, estas medidas deben ser complementadas, en primer lugar, por un conjunto de reformas fiscales y financieras de carácter estructural, y, en segundo lugar, por compromisos concretos de alivio de deuda por parte de la UE. De no cumplirse estas condiciones se corre el riesgo de un eventual fracaso del tercer paquete de rescate, lo que obligaría a la salida de Grecia de la eurozona y resultaría, probablemente, en una depreciación significativa del euro. Dada la paridad fija del Franco CFA con el Euro, esto se traduciría en una depreciación adicional de nuestra moneda respecto del dólar USA, lo que si bien tiene el efecto positivo de aumentar el precio del petróleo en Francos CFA, se puede traducir en presiones inflacionarias para todos los países de la CEMAC, las que eventualmente podrían resultar en una política monetaria restrictiva por parte de BEAC que impactaría negativamente la demanda interna y deprimiría aún más la actividad económica. Tampoco se puede descartar la posibilidad de que una fuerte depreciación del Euro obligue a devaluar la paridad fija del Franco CFA respecto de dicha moneda. Si bien la probabilidad de este evento extremo es relativamente baja, el impacto potencial puede ser muy fuerte, aunque evaluar sus efectos requiere de un análisis en profundidad de la composición de monedas de las reservas del BEAC, de los activos netos de los distintos países de la CEMAC y de la exposición cambiaria del sistema financiero regional, entre otros aspectos. Ahora bien, hay lecciones que aprender del caso de Grecia. Una primera lección es para la CEMAC como Unión Monetaria. A diferencia de la zona euro para la cual Grecia representa un porcentaje 14
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
menor de la economía regional, nuestra zona monetaria tiene sólo 6 países miembros, y el único país de bajo peso relativo (1,9% del PIB regional) es la República Centroafricana. El resto de los países de la zona representa desde en torno a 15% o más del PIB regional, por lo que crisis macro-financieras internas pueden eventualmente contagiar al resto de los países de la CEMAC. Una segunda lección es que la dinámica de la deuda de los países es compleja. Si bien al 31 de diciembre de 2014, la deuda de Guinea Ecuatorial era de tan sólo 10,2% del PIB; al día de hoy, tenemos aproximadamente 1,2 billones en cuentas por pagar (deuda interna), lo que nos obliga a buscar nuevos créditos para financiar estos compromisos. Y la deuda con china, nuestra principal fuente de financiamiento externo, está destinada específicamente a la financiación de proyectos de infraestructura realizados por empresas chinas, lo que se traduce en nuevos compromisos de gasto y no en un financiamiento de libre disposición del déficit. 2. CHINA Otro factor de riesgo es la economía china, cuyo crecimiento se ha continuado desacelerando a pesar de que las autoridades de dicho país han tomado varias medidas para impulsar la demanda interna: recortaron la tasa de interés cuatro veces en los últimos 12 meses, aumentaron la cantidad de dinero que los bancos pueden prestar e inyectaron fondos al mercado bursátil. La más reciente ha sido la devaluación del yuan respecto al dólar USA, paridad que durante la segunda semana de agosto en tres días consecutivos acumuló un alza de 4,6% aproximadamente, alcanzando el mayor valor desde agosto de 2011. El mecanismo de determinación de la paridad central del yuan respecto del dólar USA consiste en que el tipo de cambio puede fluctuar respecto al valor de apertura en un rango de 2% hacia arriba o hacia abajo durante el día. Sin embargo, el Banco Central fijaba la paridad de apertura al día siguiente sin tomar necesariamente en cuenta el valor de cierre del día anterior, ignorando las señales que dio el mercado el día previo. Ésta política acaba de cambiar, pues ahora el Banco Popular de China anunció que considerará el precio de cierre del día anterior. Según el FMI, esto es un paso positivo, ya que permitirá a las fuerzas del mercado tener un papel más importante en la determinación del tipo de cambio. La devaluación del yuan puede ser leída como una estrategia de devaluación competitiva orientada a dinamizar la actividad económica. Esta estrategia derivó en una “guerra de divisas” durante la Gran Depresión de los años 30, la cual afectó severamente el comercio mundial, y en los años 70, destruyó el sistema de Bretton Woods. Dado que la devaluación aún es modesta, es posible que dicha guerra no se produzca, pero aun así tendrá repercusiones globales, afectando los mercados financieros y deprimiendo, al menos en el corto plazo, el precio de las materias primas. Sin embargo, en la medida que la devaluación logre dinamizar el sector exportador y este se vuelva a transformar en un motor de crecimiento de la economía china, el efecto de mediano/largo plazo podría ser positivo. En este sentido, el FMI considera que China se está moviendo en una “nueva norma”, donde el mercado jugará un papel más decisivo en la economía y el crecimiento será más lento pero más seguro y sostenible. No obstante, la devaluación también podría ser una señal de que la desaceleración económica es mayor a la anticipada por el mercado o que incluso que el ajuste podría ser más fuerte en el caso de que reviente la supuesta burbuja del mercado accionario, con consecuencias negativas para la actividad económica mundial. Ante este escenario, el precio del petróleo sufriría un shock negativo adicional, esta vez por el lado de la demanda. 15
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Además, una crisis en China podría también aumentar la volatilidad de los flujos de capitales a nivel global, y, como consecuencia de esto, aumentar nuestro costo de financiamiento y/o dificultar el financiamiento de los déficits fiscales previstos durante el período 2015-2020. 3. IRAN Otro desarrollo relevante en la economía internacional, desde el punto de vista de Guinea Ecuatorial, es el acuerdo nuclear con Irán, el cuarto país en reservas mundiales de petróleo y que tiene la capacidad potencial de producir un millón de barriles diarios adicionales en los seis meses posteriores al levantamiento de las sanciones. El precio del petróleo ya cayó en respuesta a esta noticia y podría caer adicionalmente -según expertos hasta en un 10%- a medida que la incorporación de Irán a la oferta mundial de crudo vaya haciéndose efectiva. 4. EVOLUCION DEL MERCADO PETROLERO Y SU IMPACTO EN EL PRESUPUESTO DEL ESTADO A nivel nacional, en el año 2015 la producción de hidrocarburos experimentaría una caída del orden de 10%. Otro punto relevante es que el barril de petróleo guineo-ecuatoriano, el cual está en promedio en 3 dólares por debajo del barril Brent, está en la actualidad en torno a los 45 dólares USA. En nuestra programación presupuestaria se consideró un precio promedio de 55 dólares USA el barril. En el proceso de la elaboración, teníamos como antecedente la evolución del precio en el mes de mayo, período en el cual el barril Brent fluctuó en torno a los 65 dólares USA. Es decir, nuestro supuesto era conservador para las condiciones del mercado, pero estas han cambiado nuevamente en un comportamiento muy volátil, que constituye un gran desafío para la programación presupuestaria. En consecuencia, cuando cae la producción y el precio del petróleo, los ingresos petroleros, nuestra principal fuente de financiación del presupuesto, disminuyen fuertemente. Además, la alta dependencia de los ingresos fiscales respecto de la producción y precios del petróleo y sus derivados, hace que la demanda interna sea también dependiente del sector petrolero; pues, un ajuste del gasto público en respuesta a una caída en los ingresos petroleros pasa necesariamente por recortar la inversión pública, que es a su vez es motor del sub-sector de la construcción, el más relevante del PIB no petrolero. 5. PRESION DEL GASTO PÚBLICO Una de las vulnerabilidades que condicionan la programación presupuestaria es el elevado nivel de compromisos relacionados a proyectos de inversión, los cuales incluyen tanto proyectos en ejecución como proyectos nuevos. Se estima que la cartera de inversiones públicas asciende a aproximadamente 12 billones de Francos CFA y que su ejecución estaría concentrada en el período 2015-2017, lo que genera una fuerte presión al gasto público. Esto constituye una vulnerabilidad importante, porque dificulta la tarea de reducir los compromisos a un monto que sea coherente con el objetivo de sostenibilidad de las finanzas públicas, el cual se estima en torno a 7,2 billones de Francos CFA para el período 2015-2020. Es decir, se requiere de una reprogramación del 40% del saldo de la cartera de inversiones para más allá del año 2020. Por tanto, es evidente que la caída de los ingresos petroleros obliga a revisar el Programa de Inversiones tanto en Infraestructuras como las inversiones en el sector minero y energético. En efecto, en la medida en que los ingresos petroleros se disminuyen de manera importante, es razonable que los proyectos de inversión se ajusten a las nuevas circunstancias. 6. SITUACION Y PERSPECTIVAS DE LAS FINANZAS PÚBLICAS La evolución de las finanzas públicas refleja una disminución del déficit en línea con la política económica sostenible trazada en el Marco Fiscal de Mediano Plazo. Así, la ejecución del Presupuesto General del Estado a 31 de Diciembre de 2014 concluyó con un déficit de 519 mil millones de FCFA 16
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(5,8% del PIB), mientas que la Ley de Presupuesto Rectificativo de 2015 -elaborado sobre la base de un fuerte ajuste en el gasto público como respuesta al shock externo por la caída del precio del petróleo - contempla un déficit de 399 mil millones de FCFA (5,2% del PIB). No obstante, el ajuste fiscal aún no es suficiente, por lo que se debe continuar con una política de gastos coherente con las previsiones del Marco Fiscal de Mediano Plazo, el cual se orienta a limitar el nivel de endeudamiento a una senda sostenible fundamentalmente mediante una racionalización de las inversiones públicas. Además, el Gobierno presentó un conjunto de medidas de acompañamiento para el cumplimiento de los objetivos de los presupuestos generales del Estado en el ejercicio económico 2015, las que buscan aumentar gradualmente los ingresos no petroleros, y mantener el gasto público dentro de los techos fijados como sostenibles para el fortalecimiento de las finanzas públicas. De no implementarse estas medidas, el déficit fiscal alcanzaría en el año 2020 un valor cercano al 40% del PIB y el nivel de deuda representaría el 112% del PIB (600% del PIB No Petrolero). Por el contrario, si se implementasen las medidas de ingreso y se continuara con la trayectoria de ajuste del gasto de inversiones en línea con las previsiones del Marco Fiscal de Mediano Plazo, el déficit fiscal podría a disminuir hasta llegar a representar un 2,6% del PIB en el año 2020. En este escenario, el nivel de la deuda pública, si bien aumenta, lo hace a tasas decrecientes, con lo cual, en al año 2020 la deuda representaría el 26% del PIB (134% del PIB No Petrolero). En síntesis, la primera situación representa un escenario insostenible, mientras que la segunda situación constituye un escenario sostenible y que además permite cumplir con los compromisos regionales y sus criterios de convergencia, dentro de los cuales, la deuda pública como porcentaje del PIB debe limitarse como máximo a un 70%. Estas cifras, sin embargo, no consideran las cuentas por pagar. Si para reactivar la economía y eliminar los cuellos de botella de las empresas constructoras, se incluyeran en los presupuestos las cuentas por pagar, el impacto macro-fiscal dependería de la rigurosidad y celeridad de la implementación de un “paquete amplio de medidas económicas y financieras”, entre las que la programación y control en la ejecución de los Presupuestos Generales del Estado deben ser la prioridad y el énfasis debe ser la calidad y racionalización del gasto público. 7. FINANCIAMIENTO DE LOS DÉFICITS 2015-2020 Desde el año 2008 las ejecuciones presupuestarias han sido deficitarias. El financiamiento de esos déficits fue principalmente mediante la disminución de activos financieros. A su vez, se ha obtenido recursos de la línea de crédito chino para financiar los presupuestos. Estas líneas de crédito no son de libre disponibilidad, sino que deben ser usados exclusivamente para financiar proyectos de inversión ejecutadas por empresas chinas. Esto, además de denominarse en dólares USA, no financian el presupuesto en general. En consecuencia, este tipo de financiamiento aumenta la brecha de financiamiento hacia delante. Esta estrategia de financiamiento vía recursos propios y endeudamiento condicionado ya no es viable. Por un lado, los ahorros se han venido disminuyendo, por lo que el financiamiento de déficit futuros nos obliga a contraer deuda, y, por otro lado, para mantener la deuda en un nivel sostenible se necesita ir disminuyendo gradualmente la brecha de financiamiento, para lo cual es importante contraer deuda de libre disponibilidad que no se traduzca en nuevos compromisos de financiamiento específico. Este nueva estrategia de financiamiento también nos crea una vulnerabilidad, pues requiere diversificar las fuentes de financiamiento, lo que hace necesario ampliar nuestros acreedores potenciales más allá de China. Para poder acceder a los mercados financieros internacionales en las condiciones más 17
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favorables posibles es imprescindible tener un plan creíble de sostenibilidad de las finanzas públicas a mediano plazo. El Marco Fiscal de Mediano Plazo permite delinear dicho plan que depende fundamentalmente de mantener la disciplina fiscal. A demás, los flujos financieros internacionales son altamente volátiles y pueden contraerse de manera severa ante eventos completamente “exógenos” o fuera de nuestro control. Por ejemplo, una crisis en China o una crisis en Grecia o incluso una crisis en Brasil. Estos eventos suelen resultar en una emigración de los flujos desde mercados emergentes y en desarrollo hacia países desarrollados. Es lo que se conoce en la teoría económica como las “detenciones o paradas repentinas”. En resumen, la nueva estrategia de financiamiento futuro es la única opción viable y, si bien nos abre un mundo de oportunidades, nos expone a un conjunto de riesgos cuya complejidad es alta y es nuestro deber estar preparados para enfrentarlas. SEGUNDA PARTE: ORIENTACIONES DE LOS PGE Y POLÍTICAS DE GASTO
I. PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO PARA 2016 1. CARACTERÍSTICAS Y PRIORIDADES Introducción Las medidas de política económica adoptadas por el Gobierno en septiembre de 2012, reforzadas por las medidas de mayo de 2014, Decreto nº 72, y el paquete de medidas de acompañamiento a la Ley Rectificativa del Presupuesto General del Estado 2015, han situado a Guinea Ecuatorial en la senda de la consolidación fiscal y del inicio del proceso de diversificación de la economía, aspectos todos necesarios para volver a crecer y crear empleo, en línea con los compromisos de nuestros socios internacionales. Así, se ha continuado con la adopción e implementación de medidas de racionalización y contención del gasto e incremento de ingresos con la supresión paulatina de gastos fiscales ad hoc (exoneraciones) que permitirán cumplir la senda de consolidación prevista. En materia fiscal, se reduce radicalmente los gastos fiscales (exoneraciones) que pasan a representar por ejemplo en el caso del Impuesto sobre el Comercio Exterior, del 83 al 20% de las liquidaciones practicadas, y se practica en el origen la deducción del IVA sobre los alquileres de viviendas por parte del Gobierno con los particulares. Hacia el reequilibrio de las finanzas públicas Los Presupuestos Generales del Estado para 2016, se elaboran en el marco del Decreto 72/2014, de 21 de mayo, sobre las Medidas Económicas y Financieras para la Sostenibilidad de las Finanzas Públicas en el Trienio 2014-2016, y en el contexto de aplicación de medidas de acompañamiento de la Ley del Presupuesto Rectificativo 2015. En este contexto, el principal objetivo es alcanzar una senda de sostenibilidad de las finanzas públicas a través de medidas tendentes a aumentar la recaudación tributaria y no tributaria del sector no petrolero y a contener el crecimiento de los gastos corrientes y de inversiones, así como fortalecer la implementación del Sector Productivo y Social en línea con los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo. En consecuencia, el logro de este objetivo contribuirá de manera significativa a materializar y culminar el programa de desarrollo económico y social, “Horizonte 2020”, orientado a la diversificación económica y a la mejora en las condiciones socioeconómicas de la población.
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Unos presupuestos para la diversificación de la economía guineo-ecuatoriana Los Presupuestos Generales del Estado (PGE) para 2016, se enmarcan en un contexto de moderación del gasto, con el objeto de cumplir el objetivo de déficit marcado por el Gobierno y la materialización de la segunda fase del PNDES. Esto ha obligado a realizar ajustes en prácticamente todas las partidas de gasto, sólo cuatro partidas presentan crecimiento: gastos en educación, gastos en asistencia social, gastos en el sector productivo y los gastos en la defensa y seguridad nacional. Se ha aumentado por ejemplo la dotación al Fondo de Co-Inversión en un 100%, en relación al presupuesto rectificativo 2015; que tiene por objeto prestar apoyo financiero a las empresas que lleven a cabo inversiones en el sector productivo y otros estratégicos del país. Reforma de la Ley presupuestaria Los Presupuestos Generales del Estado (PGE) para 2016, incorporan paulatinamente una nueva nomenclatura presupuestaria, con la transposición de la Directiva nº 4/11-UEAC-190-CM-22 a la Ley presupuestaria Nacional, en concordancia con los compromisos sub-regionales. Esta directiva, además de permitir la armonización de la nomenclatura presupuestaria de los países miembros de la CEMAC, marca el paso hacia un presupuesto por programas. Reestructuración y racionalización de la Administración Pública Además de la reforma del marco presupuestario, a la que se ha hecho referencia anteriormente, se ha emprendido una reestructuración y racionalización de los servicios de la Administración Central del Estado, con el Decreto nº 61/2015, de 25 de junio. Las administraciones públicas deben garantizar el funcionamiento de los servicios públicos con la mayor economía, eficacia y eficiencia en la utilización de los recursos públicos. Deben ser el epicentro del cambio para conseguir que Guinea Ecuatorial supere esta crisis económica. Para ello, es necesario realizar una reforma competencial que contribuya a evitar duplicidades, basada en el principio de "una administración, una competencia". En definitiva, evitar burocracia e ineficiencia, garantizando un servicio público de calidad. Unos presupuestos sociales El Gobierno reafirmó su compromiso con las políticas sociales desde la puesta en marcha de la segunda fase de diversificación de la economía guineana. El nuevo modelo debe basarse en los principios de eficiencia y equidad, tanto presente como respecto a las generaciones futuras. En este sentido, resultará imprescindible entender la diversificación y sostenibilidad como un concepto amplio que abarca diferentes dimensiones: económica, social y política. 2. PRINCIPALES ELEMENTOS Y NOVEDADES DE LOS PGE 2016 Los Presupuestos Generales del Estado para 2016 tienen como objetivo prioritario la corrección de los desequilibrios en las cuentas públicas, proceso iniciado con los presupuestos de 2015. Esta corrección, conjuntamente con las reformas puestas en marcha y las que se pondrán durante los próximos meses, será el soporte sobre el que se asiente la recuperación económica. Los Presupuestos se ajustan a las medidas de políticas económicas y financieras del periodo 2014-2020 y permitirán reducir el déficit a niveles sostenibles en 2017. Esta reducción se realizará en un entorno menos contractivo de la economía que en el periodo anterior.
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La evolución de los ingresos en 2015 y 2016 seguirá determinada por la débil recuperación de la actividad y el efecto de las medidas tributarias (supresión selectiva de las exoneraciones) puestas en marcha desde mayo de 2014. Por su parte, las inversiones aumentan en un 20%; y dentro de las mismas, se ha dotado créditos de 100.000 millones de Francos CFA para el Fondo de Co-inversión. Desde el lado de los Ingresos, además de las medidas contenidas en el proyecto de Ley de Presupuestos, deben recordarse el citado Decreto nº 72/2014 que el Gobierno ha adoptado para perfeccionar el marco fiscal y presupuestario en el que se desarrolla la actividad económica en el trienio 2014-2016. La reducción del déficit público se llevará a cabo mediante una combinación de incremento de los ingresos no petroleros y austeridad en el gasto, de forma similar a la adoptada mediante el Decreto nº 72/2014, de 22 de mayo, de medidas económicas y financieras para la corrección del déficit público, y las medidas de acompañamiento a los presupuestos rectificativos 2015. Como resultado el Presupuesto del Estado para 2016 tendrá un déficit de 301.307 millones de Francos CFA, el 3,7% del PIB nominal, e inferior en 24,5% con respecto a 2015.
Evolución del déficit (en millones de francos CFA) 0 - 100 000 - 200 000 - 300 000
- 301 307
- 400 000
- 399 157
- 500 000 - 600 000
- 518 706 2014 Ejecución 2015 Previsiones
2016 Proyecciones
II. POLÍTICAS DE GASTO INTRODUCCIÓN Las políticas de gasto son un elemento clave de asignación de los recursos públicos, tanto en el proceso de elaboración de los Presupuestos Generales del Estado como en el proceso de planificación presupuestaria. El análisis de los Presupuestos Generales del Estado por políticas de gasto ofrece una visión de los objetivos y prioridades que orientan los Presupuestos, así como de las actuaciones previstas para alcanzar tales objetivos. Dichas políticas se pueden agrupar en cinco grandes áreas de gasto: servicios públicos básicos, actuaciones de protección y promoción social, producción de bienes públicos de carácter preferente, actuaciones de carácter económico y actuaciones de carácter general. 20
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En los Presupuestos públicos la aplicación de los máximos recursos disponibles a la mejora de las infraestructuras es trascendente para elevar la capacidad de generación de riqueza del país, el nivel de competitividad de su economía y para mejorar la calidad de los servicios y productos y, por tanto, el grado de satisfacción de los ciudadanos. Esa intención es la que ha guiado la presupuestación de las políticas de Infraestructuras y diversificación, integrantes de la actividad productiva e inversora en los Presupuestos Generales del Estado para el año 2016. Este esfuerzo financiero público ayudará a mantener una evolución económica estable y favorable en un contexto mundial cada vez más competitivo. Las políticas orientadas al logro de esos objetivos -las integrantes de la actividad productiva e inversora- estarán dotadas con créditos que se elevan a 1.201.000 millones de Francos CFA con un aumento de del 20% en relación al ejercicio 2015. El área de servicios públicos básicos agrupa las políticas dedicadas a las funciones básicas del Estado: Justicia, Defensa, Seguridad Nacional y Política Exterior, y alcanza un importe de 117.732 millones de Francos CFA, en gastos corrientes. El área de actuaciones de carácter económico incluye aquellas políticas relativas a las actuaciones que el Estado lleva a cabo en los sectores productivos de la economía. Los créditos para el año 2016 ascienden a 600.000 millones de Francos CFA. Dentro de estas actuaciones el Gobierno sigue priorizando el sector productivo. Finalmente, el área de actuaciones de carácter general comprende el resto de programas presupuestarios. La política de transferencias a las entidades y empresas públicas, incluye las transferencias a los organismos autónomos y las transferencias a las empresas públicas y a las familias. Respecto a las políticas de gastos detallados por sectores, para el ejercicio del año 2016 han sido objeto de una priorización especial: JUSTICIA La participación del Ministerio de Justicia, incluido el Instituto de Práctica Judicial, en el desarrollo de esta política se cifra en una dotación de 3.564 millones de Francos CFA, lo que supone una reconducción de sus asignaciones dentro del marco generalizado de recortes. DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL Dentro del marco de contención definido por la política económica del Gobierno y del proceso ya avanzado de modernización de las Fuerzas Armadas, la política de Defensa pretende mantener los programas iniciados en ejercicios anteriores y garantizar el cumplimiento de las prioridades existentes, en consonancia con las nuevas amenazas externas. Para ello durante el 2016, se seguirá trabajando en la línea de formación y modernización de los servicios logísticos y de afrontar de forma global la atención de las necesidades materiales de las Fuerzas Armadas, para el mejor aprovechamiento de los recursos disponibles. La política de Defensa para el ejercicio 2016, con una dotación de 90.548 millones de Francos CFA en gastos corrientes. POLÍTICA EXTERIOR La política Exterior se estructura en torno a dos grandes líneas estratégicas: la Acción del Estado en el Exterior y la Cooperación Internacional. Para el desarrollo de estas actuaciones en 2016 se han dotado 21
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recursos presupuestarios por importe de 23.647 millones de Francos CFA en gastos corrientes, un aumento del 7,9%. La Acción del Estado en el Exterior se desarrolla en tres planos: bilateral, multilateral y consular, y tiene como misión principal la consecución de un mayor grado de presencia y representación de Guinea Ecuatorial en el exterior, en aras a garantizar la paz y seguridad para el País, la protección de sus intereses, y a colaborar con diferentes países y organizaciones que trabajen para los objetivos de paz y seguridad mundiales, mediante relaciones bilaterales y multilaterales. IGUALDAD DE GENERO Y SERVICIOS SOCIALES La política de Promoción de la Mujer y Servicios Sociales comprende un conjunto de programas y servicios destinados a mejorar los niveles de integración de las mujeres y grupos sociales más vulnerables y desfavorecidos, mitigando situaciones de desamparo y desigualdad social, a la vez que se refuerzan determinados aspectos sociales, al objeto de potenciar actuaciones a favor de los colectivos con mayores dificultades sociales, en situación de mayor riesgo o que presentan situaciones de especial sensibilidad social. Para el año 2016 los créditos destinados a esta política ascienden a 2.775 millones de Francos CFA (2.697 millones en gastos corrientes). SANIDAD En la política de Sanidad se ubican los créditos de los programas sanitarios del Ministerio de Sanidad y Bienestar Social y de sus Organismos Autónomos de carácter sanitario, los créditos destinados a la compra de medicamentos del Ministerio de Defensa, los créditos correspondientes a la asistencia sanitaria dispensada por el Instituto de la Seguridad Social (INSESO) y la subvención de los centros públicos sanitarios. El total de créditos previsto en la política de Sanidad para el año 2016, asciende a 48.595 millones de Francos CFA en gastos corrientes del Ministerio, lo que representa un incremento del 2,6% respecto al ejercicio anterior, después del incremento de 172% subido en el ejercicio anterior, reflejo de la política de extender la salud para todas las capas sociales aplicada en la elaboración de los Presupuestos de 2016. EDUCACIÓN El gasto destinado a la política de educación en el año 2016 ascenderá a 45.562 millones de Francos CFA en gastos corrientes, siendo el objetivo prioritario promover un sistema educativo sin exclusión social, en sintonía con las metas y objetivos del Horizonte 2020. Las actuaciones a financiar inciden, sobre todo, en lograr la igualdad de oportunidades y a consolidar las actuaciones en materia de becas. En el ejercicio 2016 se consolida el programa de becas y ayudas a estudiantes, pasando su dotación a 12.500 millones de Francos CFA, un aumento de 19% en relación al ejercicio anterior, para seguir la formación de recursos humanos y a garantizar la igualdad de oportunidades. En el ámbito de la enseñanza universitaria, el Gobierno financia la Universidad Nacional de Guinea Ecuatorial (UNGE), con una dotación de 10.500 millones de F.CFA en 2016, un incremento de 24% respecto a 2015; de los cuales, 4.500 millones de Francos CFA se destinan a las becas de los estudiantes de la Universidad, y éstas aumentan en un 80% frente a las dotaciones del ejercicio anterior. Y se ha previsto 5.000 millones de Francos CFA para la nueva universidad “American University of Central Africa” (AUCA). El programa de enseñanza profesional comprende, además, la financiación de los Centros y Escuelas de Capacitación Agraria de Bata y Malabo y las dotaciones para el funcionamiento de la Escuela Taller de Bata, y los centros escolares regentados por religiosos y por los cooperantes españoles. 22
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CULTURA Y TURISMO El gasto en 2016 destinado a la política de Cultura y Turismo asciende a 2.601 millones de Francos CFA, correspondiendo principalmente al Departamento de Cultura la planificación, diseño, ejecución y seguimiento de esta política, cuya gestión se realiza directamente por el propio Departamento ministerial o a través de los distintos organismos adscritos al mismo (Biblioteca Nacional, Ballet Nacional, Centro Cultural Ecuatoguineano, etc.). AGRICULTURA, PESCA Y MEDIO AMBIENTE La agricultura, la ganadería, la pesca y la alimentación como sectores estratégicos de la economía nacional, con gran incidencia social y medioambiental, están sometidas a un proceso de constante evolución. Los programas presupuestarios agrícolas y ganaderos dispondrán de 13.800 millones de Francos CFA en gastos corrientes, estructurándose en torno a las prioridades que se analizan a continuación. Agroalimentación: El objetivo fundamental es promover la producción local para reducir la dependencia exterior. Asimismo, debe integrarse plenamente en las políticas de desarrollo sostenible, buscando a través de la rentabilidad de las explotaciones, el mantenimiento del medio rural y de la actividad económica en amplias áreas del territorio en las que la agricultura y ganadería son potenciales actividades económicas de importancia vital. Para estas actuaciones el Ministerio de Agricultura y Bosques y el de Pesca y Ambiente dispondrán en 2016 de créditos por importe de 2.984 millones de Francos CFA. INDUSTRIA Y ENERGÍA El principal objetivo de la política industrial es poner las bases de una industria local, favoreciendo el desarrollo de las empresas constituidas en los sectores industriales, impulsando su modernización y su implantación, sin olvidar que el tejido productivo guineo-ecuatoriano es incipiente o está en su fase de iniciación. Por su parte, la política energética tiene como objetivos estratégicos de extender la energía a todas las comunidades, la minimización del coste de la energía, la garantía de la seguridad del suministro y de la calidad del mismo. A tal efecto, la política de Industria y Energía contará en 2016 con unos recursos de 599.057 millones de Francos CFA, un incremento del 8% con relación al ejercicio precedente. Política Industrial Dada la importancia de la política industrial sobre la generación de actividad en un contexto de reducción de la producción del petróleo, durante 2016 se continuará apoyando la implementación y el desarrollo del plan de industrialización de Guinea Ecuatorial (PEGI). También se pretende lograr la colaboración de los agentes privados para la materialización dicho programa. COMERCIO Y P.Y.M.E.S. Para el ejercicio 2016 la política de Comercio, Turismo y PYME cuenta con unas consignaciones de 3.040 millones de Francos CFA en gastos corrientes. El sector de la distribución comercial presenta hoy una serie de importantes retos y desafíos estructurales, entre los que hay que destacar una escasa competencia entre los pequeños comercios, que plantea la necesidad urgente de una progresiva liberalización de dicho sector; unos mercados 23
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municipales y centros comerciales abiertos que requieren de un apoyo y esfuerzo constante para consolidar su presencia. FOMENTO DE LA DIVERSIFCACION ECONOMICA Las políticas activas de diversificación económica iniciada con la segunda conferencia económica nacional y diseñadas en el Simposium sobre la diversificación de la economía, tienen como finalidad lograr la diversificación de las fuentes de ingresos públicos y crear el empleo juvenil, una mejora constante de la productividad y con ello de la competitividad de nuestra economía y reducir su dependencia externa. La política de fomento de la diversificación de la economía ha sido materializada en los presupuestos con la dotación de 100.000 millones en el Fondo de Co-Inversión, orientado fundamentalmente a apoyar proyectos en el sector productivo de la economía guineo-ecuatoriana. TERCERA PARTE: ANALISIS DE LOS PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO I. EL PRESUPUESTO DEL ESTADO El Presupuesto del Estado para 2016 se presenta con un déficit presupuestario de 301.307 millones de F.CFA frente a 399.157 millones previstos en 2015 y 518.706 millones registrado en 2014. Dicho Presupuesto se ha elaborado dentro del marco económico y financiero establecido en el Programa Nacional de Desarrollo Económico y Social, por el que se fija las bases de diversificación de la economía guineana y formación de recursos humanos, para ser un país emergente en el Horizonte 2020. 1. EL PRESUPUESTO DE GASTOS El presupuesto de gastos del Estado asciende a 2.086.423 millones de Francos CFA. El 58% de este gasto corresponde a los gastos de inversión, con una dotación de 1.201.000 millones de Francos CFA. Este gasto supone un aumento de 18% con respecto al presupuesto rectificativo 2015 y una disminución de 33% respecto a la ejecución de 2014. LOS GASTOS CORRIENTES Para el ejercicio 2015 el presupuesto de gastos corrientes asciende a 885.423 millones de Francos CFA, que representan el 42% de los gastos totales (43% en 2015) totales y un crecimiento del 15% respecto al ejercicio anterior, por la dotación de fondo de mantenimiento de nuevas infraestructuras, entre otras. Los Bienes corrientes y servicios, son cuantitativamente las partidas más importantes de los gastos corrientes, representando en su conjunto el 52% del presupuesto de estos gastos. El total de bienes corrientes y servicios asciende a 457.949 millones de Francos CFA. Este incremento de 23% está motivado por los gastos derivados de “Gastos de Contingencia” (+217%), “Dotación Ordinaria de Servicios Exterior” (+150%), “Fondo de Funcionamiento Nuevas Instituciones” (+100%), “Asistencia a Sesiones” (+35%), entre otros. Los Subsidios y transferencias aumentan un 8%, para situarse en 214.582 millones de Francos CFA. Este incremento está determinado por partidas muy concretas como son los “Gastos de Elecciones Varias” (+7.900%) y la “Subvención a los partidos Políticos” (+515%), como también las nuevas dotaciones de la AUCA, el Centro psiquiátrico de Sampaka, etc. Las Transferencias de capital, se mantienen en 100.000 millones de Francos CFA. 24
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El Capítulo I, Gastos de Personal, supone el 16% del presupuesto de gastos corrientes, y con unas dotaciones de 147.132 millones de F.CFA, lo que supone aumento de 4%. El incremento de los gastos del personal viene determinado, principalmente por una parte, por la mejora de recursos humanos en los ámbitos de seguridad nacional y modernización de la administración, las previsiones de reclutamiento y, por otra, la reclasificación de las prestaciones sociales en gastos de personal. Las transferencias a la Seguridad Social ascienden a 14.293 millones de Francos CFA, para las cotizaciones patronales y los complementos de pensiones administrativas. Los Gastos financieros se mantienen en 1.650 millones de Francos CFA. Finalmente, las operaciones financieras (la financiación) se reducen un 42% en relación a la ejecución del 2014. La disminución de las reservas especiales para financiar el déficit se situarían en 162.307 millones de Francos CFA. PRESUPUESTO DE GASTOS DEL ESTADO DISTRIBUIDO POR CAPÍTULOS Los créditos asignados a los departamentos ministeriales (secciones 8 a 34), representan el 51% del presupuesto de gastos corrientes del Estado. La dotación conjunta de los ministerios, aumenta un 9% respecto al presupuesto del ejercicio anterior, por la creación de una nueva sección (Defensoría del Pueblo). A continuación se exponen las principales actuaciones desarrolladas por los departamentos ministeriales: La dotación del Ministerio de Justicia, Culto e Instituciones Penitenciarias asciende a 3.540 millones de F.CFA, que se va a emplear fundamentalmente en mejoras de personal (necesidades de plantilla, consolidación de órganos judiciales, etc.), la ejecución de programas institucionales como la formación de jueces y el personal de justicia, etc. El Ministerio del Interior y Corporaciones Locales permanece en los mismos niveles, situándose en 25.100 millones de Francos CFA, un aumento de 8.000 millones de FCFA para la financiación de elecciones varias. La dotación del Ministerio de Educación y Ciencia asciende a 45.561 millones de Francos CFA. El presupuesto del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social asciende a 2.052 millones de Francos CFA. La dotación para el Ministerio de Industria, Minas y Energía disminuye en un 1%, para situarse en 18.833 millones de Francos CFA, por los recortes de las Direcciones Generales. El presupuesto corriente del Ministerio de Sanidad y Bienestar Social asciende a 48.595 millones de Francos CFA. La dotación para la Presidencia del Gobierno asciende a 12.170 millones de Francos CFA, con un una reducción del 27% respecto a 2015, por la deslocalización del departamento de Auditorías a la Presidencia de la República (+8 mil millones de FCFA). El resto de Ministerios presentan modificaciones en consonancia con las orientaciones de los presupuestos rectificativos de 2015. 25
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Entre las secciones no ministeriales, hay que destacar la Defensoría del Pueblo, que aparece con presupuesto propio después de su implementación, con dotaciones similares al Tribunal Constitucional (643 millones de Francos CFA). SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES Las transferencias del Estado engloban los flujos de fondos, condicionados o no, efectuados sin que se produzca una contrapartida directa por parte de los agentes receptores. Constituyen el segundo volumen más importante del Presupuesto de gastos corrientes del Estado con un 24%, después de bienes y servicios corrientes que representan el 52% de los gastos corrientes. Para el ejercicio 2016 la dotación destinada a Subsidios y Transferencias corrientes asciende a 214.582 millones de Francos CFA y aumentan un 8% en relación con el presupuesto del año anterior. Este incremento está determinado por partidas muy concretas como son los “Gastos de Elecciones Varias” (+7.900%) y la “Subvención a los partidos Políticos” (+515%), como también las nuevas dotaciones de la AUCA, el Centro psiquiátrico de Sampaka, la Academia de la Lengua Española, etc. Las transferencias corrientes a Entidades Locales se fijan en 2.500 millones de Francos FCA. Este importe incluye principalmente el sistema de financiación de ayuntamientos. En materia de educación, la dotación para becas y ayudas a estudiantes asciende a 11.500 millones de Francos CFA, de los cuales 4.500 millones corresponden a los alumnos de la UNGE. OBLIGACIONES DIVERSAS Y OTROS IMPREVISTOS En la sección 7 del presupuesto de gastos del Estado, si excluimos las inversiones, asciende a 317.338 millones de Francos CFA. Esta cantidad recoge la dotación para los imprevistos y otros. INVERSIÓN PÚBLICA La inversión pública de los Presupuestos Generales del Estado para 2016 asciende a 1.201.000 millones de Francos CFA, lo que supone un aumento del 20% respecto al presupuesto rectificativo 2015. 2. PRESUPUESTOS DE INGRESOS La estimación de los ingresos presupuestarios en 2016 viene marcada por la leve recuperación de los precios internacionales del petróleo, conjugado con una ligera recuperación de la producción de los hidrocarburos de los nuevos pozos ALEN y ASENG, lo que ha conllevado a un menor crecimiento de los ingresos del Estado. La desaceleración de la actividad, tiene un importante y desigual impacto en las principales figuras impositivas, que sufren un crecimiento moderado. Fruto de todo ello son unas tasas de evolución de la recaudación que, tanto para el total de ingresos petroleros como los no petroleros, alcanzan crecimientos moderados. No obstante, con la entrada en vigor del Decreto 72/2014, algunas figuras impositivas alcanzan tasas de crecimiento elevadas por la supresión de beneficios fiscales (impuestos sobre el comercio exterior, el IVA o el ISS) a los grandes contribuyentes. Los ingresos del Estado para 2016 se elevan a 1.785.676 millones de Francos CFA, lo que supone un incremento del 30% respecto al presupuesto rectificativo 2015. La principal fuente de recursos son los ingresos petroleros, que representan el 84% del total de los ingresos y se recupera en un 29% respeto al ejercicio anterior, en sintonía a la recuperación del precio de petróleos (+38%). 26
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Los Ingresos No Petroleros ascenderán a 339.472 millones de Francos CFA, lo que supone un crecimiento del 4%, por el efecto de la reducción drásticas de beneficios fiscales, y los beneficios esperados de las medidas de acompañamiento al presupuesto rectificativo 2015. Dentro de las principales figuras tributarias, el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (cuyas previsiones ascienden a 24.190 millones de Francos CFA), crece en un 5% respecto al ejercicio anterior y 8% por debajo de la ejecución de 2014, en un contexto desfavorable al empleo. El repunte de dicha figura hay que atribuirlo básicamente, a dos circunstancias. Por un lado, a las reformas emprendidas sobre la gestión de tributos y, por otro lado, la reducción de evasores junto a las nuevas medidas adoptadas. La previsión de ingresos por el Impuesto sobre Sociedades es de 47.758 millones de Francos CFA, con un incremento de 5% respecto al ejercicio anterior y una caída del 15% en comparación a 2014. Los ingresos por el IVA se estiman en 49.564 millones de Francos CFA, con un aumento del 5% respecto a 2015. Estos ingresos suponen el 28% (17% en 2015) de los ingresos no petroleros. El Impuesto sobre el Comercio Exterior es una de las figuras impositivas que más se verá afecta por la supresión de las exoneraciones ad hoc que representaban más del 80% de las liquidaciones practicadas. Los ingresos por el Impuesto sobre el Comercio Exterior se estiman en 20.751 millones de Francos CFA, lo que supone un crecimiento del 5%, por el efecto de los beneficios fiscales combinado con la mejora de gestión y las reformas emprendidas en el sector. Los importes estimados para las principales figuras impositivas son resultado de la recaudación observada, su previsible evolución dentro de un escenario macroeconómico de progresivo afianzamiento del crecimiento económico, corregido con los efectos de las reformas emprendidas y los que incorporan los propios presupuestos. Hay que tener en cuenta, además, de los efectos de la aplicación de medidas adoptadas por el Gobierno, como el Decreto nº 72/2014 por el que se regula la política económica y financiera, destinada a favorecer la recaudación de los ingresos y contener los gastos. Por su parte, en los Ingresos Petroleros se prevé una recaudación de 1.446.204 millones de Francos CFA, con un aumento del 41% respecto a la ley rectificativa 2015 y una caída de 31% respecto a la liquidación del 2014. La previsión de Ingresos Petroleros Tributarios asciende a 411.716 millones de Francos CFA, lo que supone un aumento de 32% respecto al ejercicio anterior y 49% menos que la ejecución de 2014. Por su parte, la previsión de Ingresos Petroleros no Tributarios es de 1.034.488 millones de Francos CFA, con un aumento del 41% respecto al ejercicio anterior. La recaudación de dichos ingresos evolucionará de forma diferente según sus distintos componentes:
Los ingresos por Regalías se situarían en 653.033 millones de Francos CFA frente a l.022.254 millones registrados en 2014.
Por su parte, la recaudación por las Participaciones de accionistas aumentarían en un 50%.
Por último, los Ingresos por ejercicios cerrados, se reducen en 10.000 millones de FCFA al ejercicio anterior, por la intensa campaña de auditorías. 27
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3. LA FINANCIACION Está integrada por los Empréstitos (Externos e Internos), las Amortizaciones Corrientes y los Atrasos (Externos e Internos) y los Fondos Especiales. La sumatoria de las cifras integradas en este presupuesto conllevarán a un resultado negativo para el ejercicio 2016, y que constituye el Déficit Fiscal del ejercicio. El importe total registrado en este capítulo de Financiación se cifra en -301.307 millones de Francos CFA, frente a un déficit de 518.706 millones registrado en 2014; resultante del importante incremento del gasto que no será suficientemente compensado con la mejora de los ingresos fiscales. Este déficit será financiado por la disminución de las reservas del Estado y los empréstitos de la línea con China. La Deuda Externa e Interna Los desbloqueos previstos para el año 2016 se cifran en 406.000 millones de Francos CFA. Los Fondos Especiales Este capítulo está compuesto por las Suscripciones a Capital (10.000 millones de Francos CFA), los Fondos para Futuras Generaciones (7.000 millones de Francos CFA) y los Fondos Especiales de Reserva (-162.307 millones de Francos CFA). La sumatoria de estos fondos ascendió a -145.307 millones de Francos CFA, frente a -283.005 millones de Francos CFA registrados en 2014. 4. EL PRESUPUESTO DE INVERSIONES PÚBLICAS Introducción El Presupuesto de Inversiones Públicas (PIP), es el principal instrumento del Gobierno para la materialización del Plan Nacional de Desarrollo Económico y Social (PNDES) adoptado por el Gobierno en 2008, tras la Segunda Conferencia Económica Nacional y cuyos principales objetivos son: 1) Conseguir la diversificación de la economía, pasando de una economía dependiente de la producción del petróleo y derivados a una economía plenamente diversificada. 2) Mejorar el bienestar social, mediante un aumento progresivo del acceso de todos los Ecuatoguineanos a los servicios sociales básicos. 3) Convertir a Guinea Ecuatorial en un polo de prosperidad subregional. Puesto que en la Primera Fase del PNDES (2008-2012), los PIP primordialmente se consagraron para la construcción de las infraestructuras básicas que sustentarían la diversificación económica, entre otras, en esta Segunda Fase, el PIP 2.016 debe, forzosamente, priorizar los sectores Productivo y Social para la consecución de los objetivos del PNDES. Así lo avalan los diferentes informes de organismos internacionales que revisan anualmente la economía de Guinea Ecuatorial; el Informe de Evaluación de la Primera Fase del Plan Horizonte 2020; las conclusiones recogidas en los informes de los diferentes seminarios y conferencias que ha venido organizando el Gobierno para asegurar una implementación eficaz de la Segunda Fase del Plan Horizonte 2020, tales como el Simposium sobre la Diversificación de la Economía de Guinea Ecuatorial; y los diálogos consultivos con el Banco Mundial, el Banco Africano de Desarrollo y el Banco de los Estados del África Central. Sin embargo, ante el actual contexto de recesión económica, provocada por la brusca caída de los precios del petróleo en los mercados internacionales, con la subsiguiente bajada de la previsión de los ingresos del Estado, principal fuente de financiación del PNDES, se impone la racionalización de las inversiones Públicas para lograr los objetivos todavía pendientes en un contexto de escasez, lo que implica que la programación de las inversiones públicas debe ser rigurosa y vinculante para con el logro de los objetivos del PNDES. Eso significa que los presupuestos de inversión pública deben ser 28
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sinceros, o sea, reflejar la programación real del Gobierno en materia de inversiones públicas, y deben elaborarse siguiendo los esquemas modernos de presupuestos orientados a resultados. Por lo tanto, el PIP 2016 tiene como principales objetivos:
Garantizar la prestación de los servicios públicos, mediante proyectos que mejoran el bienestar social de la población. Consolidar las condiciones que aseguren el desarrollo del sector productivo. Evidenciar la vinculación del Presupuesto de Inversiones Públicas con la ejecución de la Segunda Fase del PNDES.
En efecto, la inversión pública, como principal motor del desarrollo de Guinea Ecuatorial, está sustentada en la creación de infraestructuras modernas que han transformado la economía del país, en concreto durante el periodo 2008-2012. En coherencia con el PNDES, el mayor esfuerzo se ha dado en materia de infraestructuras de transporte, lo cual ha permitido en el término de una década establecer una red nacional de carreteras que conecta a toda la geografía nacional. Es así que, hoy se cuenta con una red de carreteras asfaltadas de 2.484 kilómetros, y otro tanto de 1.372 km de carreteras engravilladas. Lo anterior sitúa a Guinea Ecuatorial a la cabeza del continente africano en cuanto a densidad de carreteras asfaltadas. Complementariamente, son 10 puertos y 5 aeropuertos los que componen la infraestructura logística de transportes aéreo, marítimo y fluvial. Teniendo en cuenta nuestra configuración geográfica, el País logra así las condiciones para la optimización logística del tránsito de bienes y personas. Por su parte, en materia de agua potable y saneamiento básico, se han ejecutado proyectos y están en ejecución importantes proyectos de abastecimiento de agua potable, saneamiento ambiental, tratamiento de aguas residuales y plantas de reciclaje. De esta forma el 67% de la población tiene acceso a fuentes de agua mejoradas y otro 63% cuenta con cobertura de sistemas de saneamiento básico. En materia de vivienda, 12.817 viviendas se encuentran actualmente en construcción y otras 4.316 ya han sido terminadas. Simultáneamente con la construcción de estas viviendas otros equipamientos urbanos constituyen importantes avances en la infraestructura urbana como la red viaria, la canalización, así como otras dotaciones como paseos marítimos, mercados, parques e iglesias, entre otros. Destacar además, que en los últimos años se ha invertido en la construcción, rehabilitación o modernización de 40 centros de salud, 18 hospitales, 5 policlínicas, 7 servicios neonatales y 7 centros de transfusión sanguínea y de oxigenoterapia. En materia de infraestructura eléctrica, el País cuenta hoy con una producción eléctrica nacional de 548,144 MW con sus 9 centrales de producción eléctrica en todo el País, cuadruplicando su producción en menos de una década. Complementariamente se cuenta con 1.445 kilómetros de líneas de transmisión de energía eléctrica a nivel nacional. En materia de hidrocarburos, se cuenta con dos plantas de almacenamiento de combustible con 33.000 metros cúbicos en la región continental. Se ha aumentado los servicios de distribución de combustible con la construcción de 21 estaciones de servicio en todo el país. En materia de gas, se resaltan los proyectos de la planta de procesamiento de gas (gas condensado, LPG propano y Butano), la Planta de metanol, la ampliación de la planta de generación de Energía Turbo Gas de Malabo, la planta de LNG (Tren 1) y modernización y ampliación de la planta de embotellamiento del gas butano. En materia de conectividad, está en desarrollo el proyecto Back-bone para dotar de fibra óptica a todos los municipios del país y, se encuentra en su fase final el proyecto Ceiba que enlaza la isla de Bioko con la Región Continental. Así el país cuenta con una capacidad actual de 96 Gb.
29
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Otras infraestructuras económicas que deben ser resaltadas son las del sector pesquero, la construcción de las lonjas de Bata y Malabo, y en el sector de hotelería la construcción, rehabilitación y modernización de la infraestructura hotelera, reforzando la oferta de grandes hoteles. El desafío para Guinea Ecuatorial radica en: (i) la necesidad de consolidar las infraestructuras logísticas y económicas, y, desde luego, (ii) en su operación, mantenimiento y explotación. Por su parte, se ha desarrollado importantes obras de construcción de nuevos edificios escolares, algunas de ellas con viviendas para los maestros. Es así que los centros de educación primaria pasaron de 792 en 2009 a 857 en 2012 y se construyeron centros de formación estratégicos como los Centros de Formación de hostelería, artes y oficios de Mongomo, el Centro de Formación Ocupacional 12 de Octubre de Malabo, el Centro de Formación Politécnico Modesto Gene Roig de Bata, el Instituto Tecnológico Nacional de Hidrocarburos de Mongomo y el Centro de Formación Profesional de Electricidad en Bata. En conjunto estas inversiones aumentan la capacidad de atención de los servicios de educación y de salud y preparan los recursos humanos para los procesos de diversificación productiva. Sin embargo, para lograr su visión 2020, Guinea Ecuatorial debe reforzar masivamente las inversiones en capital humano y alinear mejor su sistema educativo y de salud a las necesidades del PNDES Horizonte 2020. Por consiguiente, a diferencia de los años anteriores, el PIP 2016 define las prioridades de inversión desde la lógica de materialización de la segunda fase del PNDES; articulando y supeditando su programación en base a los Programas Mayores del PNDES, así como el establecimiento de vínculos de los proyectos de construcción con sus correspondientes mecanismos de control y supervisión. En definitiva, al igual que se hiciera en el año 2007, cuando de forma visionaria el Gobierno de Guinea Ecuatorial adoptó uno de los primeros planes de desarrollo para la emergencia económica y social en el continente africano, este año, el Ministerio de Economía, Planificación e Inversiones Públicas ha adoptado la moderna practica de “Presupuestos Orientados a Resultados”; ello no supone ninguna violación ni contradicción con los preceptos de la Ley General de Presupuestos del Estado en su capítulo de Inversiones Públicas como se venía analizando hasta este año, al contrario, va a mejorar su presentación, comprensión y su utilidad como herramienta para evaluar la implementación del PNDES. Para la elaboración del PIP 2016, se han adoptado las siguientes pautas: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Revisión de tipos de proyectos. Articulación de proyectos con sus correspondientes proyectos de control y supervisión. Revisión y ajuste de códigos de los proyectos. Revisión de proyectos y vinculación con los Programas Mayores. Definición de la ponderación y revisión de criterios de priorización. Formulación y ejecución del modelo de priorización de inversiones públicas. Revisión de los resultados.
Con el objetivo de garantizar la sostenibilidad a mediano y largo plazo de las Finanzas Públicas, así como la estabilidad macroeconómica, para la elaboración del PIP 2016, el Ministerio de Hacienda y Presupuestos ha fijado un techo de UN BILLON DOSCIENTOS UN MIL MILLONES (1.201.000.000.000.-) de Francos CFA, repartidos como sigue: a. SEISCIENTOS MIL MILLONES (600.000.000.000) de Francos CFA, para la financiación de diferentes proyectos y programas en Infraestructuras, Sectores Social y Productivo, y Administración Central; b. CIEN MIL MILLONES (100.000.000.000-) de Francos CFA, para el Fondo de Co-Inversión (FCI). 30
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
c. CUATROCIENTOS MIL MILLONES (400.000.000.000.-) de Francos CFA, corresponderían a proyectos financiados con la línea de crédito Chino. d. CIEN MIL MILLONES (100.000.000.000.-) de Francos CFA, corresponderían a las Transferencias de capital a Empresa y Entidades Públicas. GEPetrol CEIBA Intercontinental Otras Empresas
80.000.000.000 FCFA 10.000.000.000 FCFA 10.000.000.000 FCFA
e. MIL MILLONES (1.000.000.000) de Francos CFA de fondos externos, para la financiación de los Proyectos Varios. Fondo de Co-Inversión 0,1 Billones de FCFAs
Componente inflexible
Techo 1.1 Billones
Elaboración del PIP 2016
Proyectos Financiados con Línea de Crédito Chino
0,6 Billones de FCFAs
0,4 Billones de FCFAs Transferencias de capital a empresas y entidades publicas 0,1 Billones de FCFAs Fondos externos para proyectos varios 0,001 Billones de FCFAs
Dinamizar la economía
Componente flexible 0,5 Billones de FCFA
Criterios de priorización
Consolidar la prestación de los servicios según objetivos de los PM del PNDES
Ampliar los servicios
De acuerdo al techo de inversiones fijado por el Ministerio de Hacienda y Presupuestos, para la modelización y programación de las Inversiones Públicas, el Ministerio de Economía, Planificación e Inversiones Públicas ha distribuido las partidas presupuestarias como sigue: a) Componente flexible (600.000.000.000), que hace referencia a la parte variable de las asignaciones presupuestarias y que abarca los proyectos y programas de los sectores de infraestructuras, social, productivo y administración central. b) Componente inflexible (601.000.000.000), que hacen referencia a la parte invariable de las asignaciones presupuestarias y que abarca los proyectos y programas del Fondo de Coinversión, proyectos financiados por la línea de Crédito Chino, transferencia de capital a empresas y entidades públicas y fondos externos para la financiación de proyectos varios. Para la priorización de proyecto en el PIP 2016, se han establecido tres criterios: 1.
El criterio de proyectos que dinamizan la economía: para este criterio, se ha utilizado como variable aproximativa, el nivel de ejecución de los proyectos. En este sentido, se han priorizado todos aquellos proyectos que están cerca de culminar su ejecución financiera, asignando los saldos pendientes con el motivo de que estos entren en operación, de manera que tengan efectos multiplicadores esperados sobre la economía y puedan cumplir con los objetivos de los Programas Mayores. 31
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2.
El criterio de proyectos que consolidan y amplían la prestación de servicios a la población: en este criterio, la priorización se determina por tipo de proyectos (adquisición, ampliación, construcción equipamiento, estudios y diseño, obras complementarias, prestación de servicios, producción y supervisión), priorizando los tipo de proyectos que garantizan la prestación de servicios sociales.
3.
Priorización según Programas Mayores: se priorizan los proyectos asociados a Programas Mayores, con el fin de ajustar el PIP 2.016 a la segunda fase del PNDES, es decir, proyectos de los sectores Productivo y Social. Además, se priorizan todos aquellos proyectos que mantienen y consolidan los objetivos alcanzados en la primera fase del PNDES.
Nuestro objetivo es que la priorización de las inversiones se haga velando por la calidad del gasto y avanzando en el logro de los objetivos del PNDES Horizonte 2020, de manera que las decisiones de inversión que se tomen mejoren el bienestar colectivo de la población. Para ese fin hemos adelantado un ejercicio técnico de priorización de proyectos haciendo uso de herramientas sencillas y objetivas como se explica a continuación: Los criterios: Para realizar este ejercicio se establecieron tres criterios a tener en cuenta: 1. El nivel de avance en la ejecución del proyecto: se considera que un proyecto al que ya se le han invertido recursos, que está próximo a terminar su ejecución debe tener prioridad en la asignación de recursos sobre un proyecto que está iniciando y/o que no tiene un avance de ejecución significativo. 2. El tipo de actividad principal desarrollada por el proyecto: Con el objetivo de consolidar los servicios prestados se consideran de mayor prioridad los proyectos que garantizan la efectividad de las inversiones pasadas como son los proyectos de terminación de obras, de prestación de servicios y de obras complementarias necesarias para el uso de la infraestructura creada. 3. El programa mayor al que el proyecto contribuye: de acuerdo con la visión plateada en el PNDES 2020, nos encontramos en la fase de emergencia. Hemos pasado de la fase de transformación donde la creación de infraestructura para la competitividad era la prioridad a una fase donde debemos garantizar un adecuado nivel de vida para la población. Las puntuaciones y la ponderación Una vez establecidos los criterios se definió una puntuación para así calificar cada proyecto:
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Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Criterios
Ejecución
Tipo de Actividad
Puntaje ≥ 90%
10
≥ 70%
7
≥ 50%
5
≥ 30%
3
≥ 10%
1
≤ 10%
0
Terminación de obras y proyectos productivos
10
Mejoramiento y dotación
6
Nuevas obras o estudios
3
Empleo para todos Agua para todos Educación para todos Salud para todos
10
Seguridad Alimentaria Guinea Ecuatorial País Numérico Guinea Ecuatorial Centro Financiero Regional Programa Mayor
Un techo para todos Guinea Ecuatorial Plataforma Pesquera
8
Guinea Ecuatorial Modelo Ecológico Electricidad para Todos Guinea Ecuatorial Centro de Negocios de Referencia Administración Moderna
6
Guinea Ecuatorial Potencia Energética Un plan de desarrollo para todos Infraestructuras para Guinea Ecuatorial
4
Se consideró también que entre los tres criterios unos debían tener mayor importancia que otros por lo que se definió una ponderación para aplicar las puntuaciones: Criterios Ejecución Tipo de Actividad Programa Mayor
Ponderación 50% 10% 40%
De esta manera si un proyecto tiene una ejecución del 70%, está destinado al equipamiento de un hospital y hace parte del programa mayor “salud para todos”, tendrá entonces una puntuación de 8,1 calculado así: Ejecución
Tipo de Actividad
Programa Mayor
(7 × 50%) + (6 × 10%) + (10 × 40%) = 8,1
Puntuación
33
Ponderación
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Así todos los proyectos candidatos a recibir recursos del PIP obtienen una puntuación de entre 1 y 10 puntos. Las inflexibilidades Adicionalmente, es necesario tener en cuenta proyectos que respaldan compromisos que no pueden dejar de ser financiados tales como proyectos desarrollados con fondos externos, el Fondo de Coinversión y las transferencias a empresas y entidades públicas como GEPetrol o Ceiba Intercontinental. A estos proyectos se les asigna de manera directa una calificación de 10 puntos. El corte por disponibilidad presupuestal Una vez calculados las puntuaciones e incluidas las inflexibilidades, se ordenan todos los proyectos de acuerdo con su calificación y los proyectos con mayores puntuaciones se priorizan para la asignación de recursos. De acuerdo con la disponibilidad presupuestaria, para el PIP 2.016 se priorizaron los proyectos que obtuvieron una puntuación mayor o igual al 6,2. Presupuesto de Inversiones Públicas 2016
Programa Mayor
Distribución por Programa Mayor (En millones de Francos CFA) Número de Part. % Proyectos
Ley 2016
Part. %
Seguridad Alimentaria
5
0,47%
102.933
9,43%
Educación para todos
94
8,89%
23.786
2,18%
Un techo para todos
86
8,14%
81.982
7,51%
Agua para todos
72
6,81%
25.845
2,37%
Electricidad para Todos
17
1,61%
123.318
11,30%
Administración Moderna
329
31,13%
127.340
11,67%
Guinea Ecuatorial País Numérico
8
0,76%
3.013
0,28%
Empleo para todos
4
0,38%
1.624
0,15%
Guinea Ecuatorial Potencia Energética
11
1,04%
146.564
13,43%
Guinea Ecuatorial Plataforma Pesquera
5
0,47%
97.591
8,94%
Guinea Ecuatorial Centro de Negocios de Referencia
72
6,81%
22.731
2,08%
Guinea Ecuatorial Modelo Ecológico
72
6,81%
49.372
4,52%
154
14,57%
68.533
6,28%
1
0,09%
1.750
0,16%
124
11,73%
104.068
9,53%
3
0,28%
111.047
10,17%
1.057
100%
1.091.496
Salud para todos Guinea Ecuatorial Centro Financiero Regional Infraestructuras para Guinea Ecuatorial Un plan de desarrollo para todos Total Gasto Inversión 2016
100%
De acuerdo a la clasificación por Programas Mayores, se observa que el Programa Mayor Guinea Ecuatorial Potencia Energética, concentra alrededor del 13,43 % del total de las asignaciones del componente flexible, y se explica por contener todas las infraestructuras de las centrales hidroeléctricas del sector Productivo y Administración Pública; además, hay que destacar que los siguientes Programas Mayores que presentan un porcentaje considerable en base a la Ley Presupuestaria son: Administración Moderna, Electricidad para todos y Un plan de desarrollo para todos con un 11,67%, 11,30% y un 10,17% respectivamente. 34
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
A nivel sectorial, esta clasificación del PIP en base a su vinculación con los programas mayores, viene a ser la siguiente: Presupuesto de Inversiones Públicas 2016 Distribución por Sector y Subsector (En millones de Francos CFA) Número de Sector - Subsector Part. % Proyectos 475 44,94%
Social Agua Potable
Ley 2016
Part. %
237.039
21,72%
25.845
2,37%
72
6,81%
Cultura Y Varios Asuntos Sociales
2
0,19%
878
0,08%
Deporte y Recreación
18
1,70%
22.332
2,05%
Educación
95
8,99%
24.368
2,23%
Medio Ambiente
67
6,34%
35.608
3,26%
Salud
135
12,77%
46.026
4,22%
Vivienda
86
8,14%
81.982
7,51%
Administracion Publica
334
31,60%
239.150
21,91%
Administración Central
186
17,60%
187.624
17,19%
Defensa y Seguridad
106
10,03%
16.409
1,50%
Gobiernos Locales
12
1,14%
1.102
0,10%
Presidencia
30
2,84%
34.015
3,12%
Productivo
121
11,45%
510.061
46,73%
Agricultura y Ganadería
3
0,28%
42.933
3,93%
Comercio
69
6,53%
11.057
1,01%
Energía
23
2,18%
188.905
17,31%
Hidrocarburos
5
0,47%
80.977
7,42%
Industria
2
0,19%
12.821
1,17%
Pesca y Acuicultura
4
0,38%
67.591
6,19%
Proyectos Fondo Co-Inversión
4
0,38%
100.000
9,16%
Telecomunicaciones
8
0,76%
3.013
0,28%
Transportes
0
0,00%
-
0,00%
Turismo y Hotelería
3
0,28%
127
12,02%
Aeropuertos
6
Carreteras
47
Puertos
Infraestructura
Urbana Total Gasto Inversión 2016
2.763
0,25%
105.246
9,64%
0,57%
3.235
0,30%
4,45%
78.663
7,21%
1
0,09%
1.827
0,17%
73
6,91%
21.522
1,97%
1057
100%
1.091.496
100%
A nivel Sectorial y de acuerdo a la clasificación por programas mayores, se observa que el Sector Productivo ahora concentra la mayor asignación de recursos con un 46,73%, seguido de la Administración Pública con un 21,91%, el Sector Social con un 21,72%; y el Sector Infraestructuras con 9,64%. A nivel Institucional, como más abajo se muestra, puede observarse que la partida correspondiente a Obras Publicas e Infraestructuras es la que concentra la mayor asignación presupuestaria. Destacar que los Departamentos que en mayor medida aglutinan partidas presupuestarias son Obras Públicas e Infraestructuras; Minas, Industria y Energía; Economía, Planificación e Inversiones Públicas; Agricultura y Bosques; y Pesca y Medio Ambiente; por encontrarse los mismos, incluidos en diferentes Programas Mayores que tienen asignadas un mayor peso presupuestario.
35
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Inversiones Públicas 2016 Distribución por Ministerio Millones de Francos CFA Número de Ministerio Part. % Proyectos Presidencia
Ley 2016
Part. %
25
2,37%
31.699
2,90%
1
0,09%
36
0,00%
Justicia, Culto e Instituciones Penitenciarias
60
5,68%
5.533
0,51%
Defensa Nacional
46
4,35%
10.815
0,99%
Interior y Corporaciones Locales
53
5,01%
3.154
0,29%
3
0,28%
382
0,03%
89
8,42%
21.631
1,98%
Sanidad y Bienestar Social
133
12,58%
45.975
4,21%
Obras Públicas e Infraestructura
497
47,02%
323.621
29,65%
Trabajo y Seguridad Social
2
0,19%
1.000
0,09%
Agricultura y Bosques
5
0,47%
102.933
9,43%
32
3,03%
272.377
24,95%
Información, Prensa y Radio
5
0,47%
1.803
0,17%
Asuntos Sociales e Igualdad de Género
5
0,47%
2.033
0,19%
Transportes, Tecnología, Correo y Telecomunicaciones
1
0,09%
90
0,01%
Asuntos Exteriores y Cooperación Internacional
Hacienda y Presupuestos Educación y Ciencia
Minas, Industria y Energía
Función Pública y Reforma Administrativa
-
0,00%
-
0,00%
Economía, Planificación e Inversiones Públicas
10
0,95%
119.037
10,91%
Juventud y Deportes
13
1,23%
21.923
2,01%
Pesca y Medio Ambiente
5
0,47%
97.591
8,94%
Comercio y Promoción Empresarial
1
0,09%
600
0,05%
60
5,68%
5.594
0,51%
Aviación Civil
9
0,85%
13.581
1,24%
Cultura y Turismo
2
0,19%
10.088
0,92%
1.057
100%
1.091.496
100%
Seguridad Nacional
Total Gasto Inversión 2016
Es importante recalcar que en la modelización y programación de las inversiones públicas, el MEPIP considera, tal y como señalamos más arriba, que es importante dejar un margen de discrecionalidad a la voluntad política para poder afrontar los retos al desarrollo que se presentan puntualmente. Este margen se programa dentro del componente flexible puesto que para el componente inflexible, el MEPIP, como se ha señalado en ocasionas anteriores, dispone de información parcial. En este sentido, puede observarse en la tabla siguiente: Proyectos Diferentes proyectos y programas en infraestructuras, social, productivo y administración central Fondo de Co-Inversión Proyectos financiados con línea de crédito Chino Transferencias de capital a empresas y entidades publicas Fondos Externos para la financiación de proyectos varios Total general
36
Numero de Proyectos
Ley 2016
Criterios del techo MHP
Saldo por asignar
1.032
500.000
500.000
0 0
4
100.000
100.000
15
400.000
400.000
0
3
90.500
100.000
9.500
4
1.000
1.000
0
1.058
1.091.500
1.101.000
9.500
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
En efecto, del techo de inversiones públicas fijado por el Ministerio de Hacienda y Presupuestos de 1,2 billones, se han programado 0,6 billones en el componente flexible. 5. CONCLUSIONES Dado que la producción de petróleo alcanzó su pico, sin que el sector de derivados compensara el declive del crudo, y debido al elevado ritmo de crecimiento del gasto en inversiones, las finanzas públicas entraron en una senda insostenible. Esta situación se acentuó con la caída del precio del petróleo, haciendo evidente la fragilidad de las finanzas públicas. En este contexto, a pesar de los esfuerzos del Gobierno para cumplir con el doble objetivo de mantener la sostenibilidad de las finanzas públicas y alcanzar una senda de crecimiento y desarrollo económico sostenible e inclusivo, la programación de los Presupuestos Generales del Estado para 2016 es altamente vulnerable por la alta dependencia de la economía al sector petrolero. La volatilidad del precio del crudo, principal fuente de ingresos del presupuesto público, se mantiene elevada y está impulsada por la incertidumbre respecto de la evolución futura de la demanda y oferta de petróleo a nivel mundial. Ante esta situación, es imperiosa la diversificación de la economía nacional para eliminar la dependencia económica al sector petrolero. En este sentido, es muy importante la implementación de la segunda fase del Plan Nacional de Desarrollo y Social y la rentabilidad de las infraestructuras existentes (energía, puertos y, en general, las infraestructuras del sector productivo) bajo la estrecha coordinación de los diferentes departamentos económicos con el fin de dar cumplimiento a los objetivos de Gobierno. La Ley nº 10/2015, de fecha 4 de diciembre, de los Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio económico 2016 consta de veinte artículos, dos disposiciones adicionales, una disposición derogatoria y una disposición final.
37
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
PGE 2016: EVOLUCION DEL SALDO PRESUPUESTARIO DEL ESTADO
Capít.
Título
(En millones de F.CFA) Explicación y Concepto
0
TOTAL INGRESOS (A) = A1 + A2
0
INGRESOS NO PETROLEROS (A1)
2 150 931
2 849 028
3 194 709
2 694 477
2 583 416
1 373 420
1 785 676
212 429
209 588
342 172
247 887
281 014
327 271
339 472
01 INGRESOS NO PETROLEROS TRIBUTARIOS
122 492
143 158
212 438
149 947
177 563
160 846
168 226
Impuestos s/la Renta y Utilidades Impuestos sobre el Valor Añadido Impuestos sobre Productos Petroleros Impuestos s/el Comercio Exterior (Aduanas) Otros Impuestos
54 418 45 608 0 12 245 10 221
64 098 39 324 14 956 13 879 10 901
78 768 82 887 12 793 14 830 23 162
71 132 43 103 13 526 16 850 5 335
79 528 50 409 12 749 17 988 16 888
69 687 47 315 16 990 19 837 7 017
73 001 49 564 17 798 20 751 7 113
INGRESOS NO PETROL. NO TRIBUTARIOS
89 937
66 431
129 734
97 940
103 451
165 925
170 745
57 366 15 790 4 850 9 639 2 292
30 865 25 072 4 384 4 009 2 102
39 352 24 222 5 879 56 907 3 366
46 732 24 633 5 470 15 906 5 199
42 743 23 727 5 493 24 686 6 802
69 900 38 215 9 809 12 500 35 500
70 510 39 794 10 276 12 500 37 665
02
Ingresos Patrimoniales Tasas Administrativas Otros derechos y tasas o canon por Conces. Adtivas.
Ingresos Extraordinarios Otros ingresos presupuestados 0 018+028 018
INGRESOS PETROLEROS (A2)
1 938 503
2 639 439
2 852 537
2 446 590
2 302 403
1 046 150
1 446 204
INGRESOS PETROLEROS TRIBUTARIOS
489 886
562 955
786 842
756 420
808 923
312 024
411 716
Impuestos s/ Renta de Personas Físicas Pet. Impuestos s/la Renta de Sociedades Contratistas (25 %) Subcontratistas (6,25 %) S/ Ejercicios Cerrados (PT) -
44 339 435 782 406 163 29 619 9 765
48 633 508 915 476 582 32 333 5 407
52 554 730 443 686 428 44 015 3 845
58 641 625 120 544 811 80 309 72 659
57 583 741 938 660 251 81 686 9 402
48 714 253 310 228 953 24 357 10 000
46 611 355 105 319 324 35 781 10 000
1 448 617
2 076 484
2 065 695
1 690 170
1 493 480
734 126
1 034 488
951 507 1 426 498 1 456 819 1 186 798 1 022 254 844 556 568 1 887 766 257 392 456 780 333 844 257 064 325 264 146 345 173 020 271 396 242 261 144 237 11 733 586 3 069 1 814 959 80 797 19 045 0 346 0
487 135 1 800 124 127 44 755 2 000 74 309
653 033 1 000 185 750 183 705 1 000 10 000 2 086 423
028 INGRESOS PETROLEROS NO TRIBUTARIOS
Regalías Cánones de Superficie Participaciones de Accionista Dividendos Bonus a la Firma S/ Ejercicios Cerrados (PNT) TOTAL GASTOS (B) = B1+B2 GASTOS CORRIENTES (B1) = 1+2+3+4+9 1 2 3 4 9
Remuneraciones del Personal Bienes Corrientes y Servicios Gastos Financieros Subsidios y Transferencias 91 Intereses Corrientes GASTOS DE INVERSIONES (B2) = 5
5
Gastos de Inversiones
9
AMORTIZACIONES DE LA DEUDA
FINANCIAMIENTO ( C ) = 9+8 92 Amortizaciones Corrientes 93 Empréstitos Exteriores 95 Atrasos Intereses 96 Atrasos Amortizaciones Deuda Externa 97 Atrasos Amortizaciones Deuda Interna 8
Liquidación Liquidación Liquidación Liquidación Liquidación Re ctificativo Pre visione s 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 2015 2016
FONDOS ESPECIALES 81 Fondo Futuras Generaciones y Suscripciones a Capital 81 Fondos de Reservas Especiales 82 Concesión Préstamos (Tchad) SALDO PPTARIO. CTE. NO PETROLERO (D)=A1-B1 SALDO PPTARIO. NO PETROLERO (FMI) (D1)=A1-B
38
2 516 853
2 767 018
4 023 500
3 329 063
3 102 123
1 772 577
453 925
500 582
815 431
871 860
763 788
770 070
885 423
77 811 186 552 1 063 170 013 18 487
79 822 210 588 1 294 182 409 26 468
99 818 432 799 409 250 969 31 437
109 506 487 714 927 236 897 36 815
112 347 416 965 915 184 456 49 104
141 252 372 989 1 650 199 178 55 000
147 032 457 949 1 650 214 682 64 110
2 062 928
2 266 437
3 208 068
2 457 203
2 338 336
1 002 507
1 201 000
2 062 928 2 266 437 3 208 068 2 457 203 2 338 336 1 002 507
1 201 000
- 311 766
82 009
- 828 790
- 634 586
- 518 707
- 399 157
- 301 307
7 235
- 143 489
51 204
15 905
- 235 700
- 157 507
- 156 000
50 204 175 905 148 262 200 000 1 000 - 160 000 - 383 962 - 357 507 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
250 000 - 406 000 0 0 0
7 235 6 902 0 - 150 391 0 0 0 0 0 0 - 319 001
225 498
- 222 650
- 145 307
11 369 - 330 370 0
10 993 8 871 7 980 6 123 14 000 214 505 - 888 865 - 673 402 - 289 129 - 251 650 0 0 15 000 0 15 000
17 000 - 162 307 0
- 241 497
- 290 993
- 879 994
- 473 259
- 650 422
- 623 973
- 283 007
- 442 799
- 545 952
-2 304 425 -2 557 430 -3 681 327 -3 081 176 -2 821 110 -1 445 306
-1 746 952
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
- 482 774
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 2016 DETALLE DE INGRESOS Capít.
(En Millones de Francos CFA)
01 010
Explicación y Concepto
Liquidación 31.12.14
Rectificativo 2015
Ley 2015
Previsiones 2016
% Var. Prev./ Rectif. 15
% Var. Prev.16 /14
INGRESOS NO PETROLEROS
281.014
419.527
327.271
339.472
4%
21%
INGRESOS NO PETROLEROS TRIBUTARIOS
177.563
253.102
160.846
168.226
5%
-5%
79.528
104.134
69.687
73.001
5%
-8%
Impuestos s/la Renta y Utilidades
0101
Impuestos s/ Fincas Rústicas
77
25
100
105
5%
36%
0102
Impuestos s/ Fincas Urbanas
400
454
584
612
5%
53%
0103
Impuestos s/ la Renta de Personas Físicas
22.175
32.587
23.092
24.190
5%
9%
0104
Impuestos s/ Sociedades
56.508
70.706
45.590
47.758
5%
-15%
0105
Impuestos s/ Transmisiones Patrimoniales
367
361
321
337
5%
-8%
50.409
57.103
47.315
49.564
5%
-2%
2.672
4.594
3.144
3.293
5%
23%
011 0111
0113
Impuestos s/ el Valor Añadido (I.V.A.) IVA sobre la Venta de Productos Petrolíferos
47.738
52.510
44.171
46.271
5%
-3%
012
Impuestos sobre Productos Petroleros
12.749
23.526
16.990
17.798
5%
40%
013
Impuestos s/el Comercio Exterior (Aduanas)
17.988
61.421
19.837
20.751
5%
15%
0131
Derechos de Importación
14.699
58.790
16.790
17.588
5%
20%
IVA sobre la Venta de otros Productos y Servicios
01311
Importación Productos Petroleros
01312
Importación otros Productos
1.318
3.896
1.896
1.986
5%
51%
13.381
54.894
14.894
15.602
5%
17%
0132
Derechos de Exportación
3.290
2.632
3.047
3.163
4%
-4%
01323
Exportación de Madera
3.152
2.500
2.515
2.611
4%
-17%
01324
Reexportación
01325
Exportación Otros Productos
014
Otros Impuestos
0142
Percápita
0143
OCIPEF
0149 02
S/ Ejercicios Cerrados INGRESOS NO PETROLEROS NO TRIBUTARIOS
31
66
266
276
4%
793%
107
66
266
276
4%
159%
16.888
6.917
7.017
7.113
1%
-58%
74
215
315
330
5%
346%
1.830
1.702
1.702
1.783
5%
-3%
14.984
5.000
5.000
5.000
0%
-67%
103.451
165.925
165.925
170.745
3%
65%
021
Ingresos Patrimoniales
42.743
69.900
69.900
70.510
1%
65%
0211
Alquileres y otras Rentas
189
219
219
230
5%
22%
0212
Ventas Ingresos en Capital
02122
Ventas Fincas Rústicas y Urbanas
02129
Otras Ventas
0219
Rentas en Capital
02191
Dividendos no Petroleros
02192
Intereses Fondos de Reservas
02199
Otros Intereses (Bancarios, Aplazamientos)
022
Tasas Administrativas
0221
Tasas de Diferentes Servicios
0222
Tasas Consulares
0223
Tasas de Peaje
39
20.789
44.500
44.500
46.616
5%
124%
8.304
22.000
22.000
23.046
5%
178%
12.485
22.500
22.500
23.570
5%
89%
21.764
25.181
25.181
23.664
-6%
9%
15.601
18.681
18.681
19.569
5%
25%
489
4.500
4.500
2.000
-56%
309%
5.674
2.000
2.000
2.095
5%
-63%
23.727
38.215
38.215
39.794
4%
68%
21.821
33.215
33.215
34.794
5%
59%
906
2.000
2.000
1.000
-50%
10%
1.000
3.000
3.000
4.000
33%
300%
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 2016 DETALLE DE INGRESOS Capít.
(En Millones de Francos CFA) Explicación y Concepto
023
Otros Derechos, Tasas o Cánones por Conces. Adtivas.
Liquidación 31.12.14
Rectificativo 2015
Ley 2015
Previsiones 2016
% Var. Prev./ Rectif. 15
% Var. Prev.16 /14
5.493
9.809
9.809
10.276
5%
87%
266
279
5%
650%
0231
Concesiones de Pesca
37
266
0233
Canon SEGESA
2.128
3.300
3.300
3.457
5%
62%
0234
Canon GETESA
2.074
2.723
2.723
2.853
5%
38%
0235
Canon GECOMSA
0
1.000
1.000
1.048
5%
0236
Canon MUNI
0237
Derechos del Aeropuerto
0239
Otras Concesiones
024 0242
Ingresos Extraordinarios Ingresos a carácter extraordinario
0
1.000
1.000
1.048
5%
1.253
1.500
1.500
1.571
5%
0
20
20
21
5%
24.686
12.500
12.500
12.500
0%
24.686
12.500
12.500
12.500
0%
-49% 454%
25%
-49%
6.802
35.500
35.500
37.665
6%
0261
Aportaciones Entidades Autónomas y Empresas Púb.
3.773
35.000
35.000
36.665
5%
872%
0269
S/ Ejercicios Cerrados -
3.029
500
500
1.000
100%
-67%
0
0
0
0
026
027 0271 03
Otros ingresos presupuestados
Ingresos presupuestados en Capital Transferencia de Capital (Donaciones) INGRESOS NO PETROL. A REGULARIZAR
018+028 INGRESOS PETROLEROS
018
INGRESOS PETROLEROS TRIBUTARIOS
0183
Impuestos s/Personas Físicas Petrol.
0184
Impuestos s/la Renta de S ociedades
01841
Contratistas
01842
Subcontratistas
0189
S/ Ejercicios Cerrados (PNT)
028
INGRESOS PETROLEROS NO TRIBUTARIOS
0281
Regalías
0282
Cánones de Superficie
0283
Participaciones de Accionistas
0284
Dividendos
0285
Bonus a la Firma
0289
S/ Ejercicios Cerrados (PT)
TOTAL INGRESOS
40
0
0
0
0
0
500
500
500
0%
2.302.403
2.265.420
1.046.150
1.446.204
38%
-37%
808.923
664.702
312.024
411.716
32%
-49%
57.583
56.518
48.714
46.611
-4%
-19%
741.938
598.184
253.310
355.105
40%
-52%
660.251
540.666
228.953
319.324
39%
-52%
81.686
57.518
24.357
35.781
47%
-56%
9.402
10.000
10.000
10.000
0%
6%
1.493.480
1.600.719
734.126
1.034.488
41%
-31%
1.022.254
1.150.354
487.135
653.033
34%
-36%
766
1.800
1.800
1.000
-44%
31%
325.264
263.260
124.127
185.750
50%
-43% 27% 4%
144.237
108.996
44.755
183.705
310%
959
2.000
2.000
1.000
-50%
0
74.309
74.309
10.000
-87%
2.583.416
2.684.947
1.373.420
1.785.676
30%
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
-31%
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO 2016 DETALLE DE GASTOS Capt.
Capt.
(En Millones de Francos CFA)
I
I
Explicación y Concepto
Liquidac. 31.12.14
Rectificativo 2015
Ley 2015
Previsiones 2016
% Var. Prev.16/ Rect.15
% Var. Prev.16/ 14
125.782
141.252
141.252
147.032
4%
17%
=CONSULTAV($A7;VALID_COD!$C$4:$F$202;2,FALSO) 1100 Asignaciones Globales
8.039
11.056
11.056
11.177
1%
39%
=CONSULTAV($A7;VALID_COD!$C$4:$F$202;2,FALSO) 1110 Sueldos Personal Civil
15.828
19.235
19.235
20.619
7%
30%
GASTOS DE PERSONAL
1120
Trienios
3.002
3.496
3.496
3.546
1%
18%
1130
Cuatrienios
3.236
3.630
3.630
3.630
0%
12%
1140
Sueldos Personal Militar
31.820
30.010
30.010
30.010
0%
-6%
1160
Pagas Extraordinarias
9.784
14.290
14.290
14.290
0%
46%
1200
Complemento de Destino
4.534
4.010
4.010
4.010
0%
-12%
1210
Gastos de Representación
835
1.841
1.841
1.894
3%
127%
1220
Complemento por Mayor Responsabilidad
1.304
1.720
1.720
1.625
-6%
25%
1230
Gratificación de Soberanía
517
904
904
928
3%
80%
1250
Gratificación Especial
6.542
6.600
6.600
6.734
2%
3%
1260
Incentivos por Riesgos y Guardias Personal Sanitario
197
1.100
1.100
1.100
0%
458%
1270
Complemento Específico
1.780
2.992
2.992
3.165
6%
78%
1280
Complemento por Mayor Rendimiento
742
1.171
1.171
1.196
2%
61%
1290
Complemento de Escala
4.114
4.472
4.472
4.472
0%
9%
1300
Prima de Domesticidad
677
1.809
1.809
1.816
0%
168%
1310
Prima de Vivienda
676
1.311
1.311
1.340
2%
98%
1320
Prima de Vehículo
296
410
410
426
4%
44%
1330
Prima de Luz
1.114
1.251
1.251
1.250
0%
12%
1340
Prima de Teléfono
898
985
985
997
1%
11%
1410
Personal Contratado
6.523
3.604
3.604
3.834
6%
-41%
1430
Personal Eventual
1510
Asignaciones Globales Personal en Exterior
1530
Gastos de Representación Personal en Exterior
1550
Gratificación por Carestía de Vida
1610
Cotización Patronal al INSESO
1620
Jubilaciones y Pensiones
1630
Subsidio de Enfermedad
1640 1650 II
453
881
881
891
1%
97%
7.239
8.190
8.190
8.290
1%
15%
110
192
192
199
4%
80%
2.085
2.300
2.300
2.300
0%
13.293
13.293
13.293
13.293
Reclasificada
142
500
500
1.000
Reclasificada
0
0
0
1.000
Nueva
Subsidio por Accidente de Trabajo
0
0
0
1.000
Nueva
Asignación por Muerte
0
0
0
1.000
416.964
561.499
372.989
457.949
23%
10%
1.430
1.766
1.766
1.853
5%
30%
765
790
790
1.024
30%
34%
29.718
30.010
20.020
20.020
0%
-33%
BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS
10%
Nueva
2110
Material Diverso y no Inventariable
2111
Misiones en el Territorio Nacional
2120
Gastos de Luz
2130
Teléfonos y Postales
300
300
300
300
0%
0%
2140
Suscripción a Boletines y Revistas
127
354
304
190
-37%
49%
2160
Publicidad y Diseños
1.229
1.077
1.077
926
-14%
-25%
2170
Encuadernación y Diseño de Libros
779
824
824
760
-8%
-2%
2180
Vestuarios y Uniformes
3.435
2.061
2.061
2.061
0%
-40%
2190
Mantenimientos Equipos de Oficina
2.159
2.324
2.324
2.311
-1%
7%
2210
Alquiler de Inmuebles
4.288
4.000
3.000
3.000
0%
-30%
2250
Gastos de Calefacción
2320
Fletes y Seguros
2340 2350
173
174
174
174
0%
1%
6.779
5.700
3.643
3.643
0%
-46%
Comunicaciones Telefónicas, Fax, Internet
16.926
15.008
8.008
8.013
0%
-53%
Combustibles y Lubrificantes
48.089
51.445
32.445
32.472
0%
-32%
2410
Pasajes en Territorio Nacional
141
807
807
792
-2%
461%
2420
Pasajes en el Exterior
5.525
5.129
5.129
5.014
-2%
-9%
2440
Dietas en el Exterior
5.416
3.917
3.917
4.285
9%
-21%
2450
Pasajes no Programados
1.564
1.500
1.500
1.500
0%
-4%
2460
Asistencia a Sesiones
1.382
1.635
1.226
1.640
34%
19%
2470
Dietas por Desplazamientos no Programados
298
544
544
544
0%
83%
2475
Asistencia a Sesiones del Parlamento
61
601
450
464
3%
662%
2480
Dietas por Asistencia Sesiones Extraordinarias
0
0
0
41
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
2500
Gastos de Lincerías y Lavanderías de los Hospitales
51
200
200
400
100%
2505
Fondo Funcionamiento Nuevas Instituciones
0
2.000
2.000
4.000
100%
2507
Fondo para las Reformas Administrativas
2510
Gastos de Ceremonias
2520
Otros Gastos (Asistencia Técnica, Auditorías; etc.)
2530
Instalación y Equipamiento
2540
Estudios y Proyectos
3.862
9.226
2550
Programa de Formación y Capac. de Recurs. Humanos
5.192
15.266
2560
Compra de Medicamentos y Programas de VIH/SIDA
4.085
4.800
4.800
2570
Servicios y Equipos de Enseñanza
4.000
10.000
2580
Gastos Reservados
48.284
47.504
2590
Equipos y Servicios Varios
66.751
44.842
2600
Mantenimiento de Estadios
1.500
3.000
2601
Mantenimiento y Gestión de los Aeropuertos
2602
Mantenimiento de Vehículos
2610
680%
0
100
100
100
0%
4.386
4.008
2.751
2.811
2%
-36%
36.824
28.300
24.300
30.000
23%
-19%
2.306
1.725
1.725
1.840
7%
-20%
5.367
5.265
-2%
36%
10.779
11.759
9%
126%
5.275
10%
29%
9.182
9.180
0%
130%
26.019
26.322
1%
-45%
18.820
18.209
-3%
-73%
3.000
3.000
0%
100%
0
509
509
600
18%
1.470
1.218
1.218
1.229
1%
-16%
Mantenimiento Maquinarias y Equipos
321
832
832
904
9%
181%
2620
Mantenimiento de Cuarteles Militares
441
1.000
1.000
1.000
0%
127%
2630
Mantenimiento de Caminos, Canales y Puentes
336
350
350
350
0%
4%
2640
Mantenimiento de Granjas
2650
Otros Mantenimientos
2660
Programas y Proyectos Institucionales
2690
Gastos de Vigilancia y Control de Guardaforest.
2710
Compra de Mobiliario
2720
Compra Instrumentos en General
2810
Adquisición de Vehículos
2830 2840
0
100
100
100
0%
61.820
75.000
75.000
80.000
7%
29%
8.930
33.195
28.860
28.870
0%
223%
0
20
20
20
0%
2.328
3.298
3.248
3.269
1%
40%
37
35
35
35
0%
-6%
18.393
13.510
5.310
5.156
-3%
-72%
Compra de Repuestos Varios
976
1.207
1.207
1.124
-7%
15%
Compra de Equipos Diversos
3.005
1.290
1.090
1.058
-3%
-65%
2850
Compra de Aparatos Diversos
1.094
2.000
1.800
1.790
-1%
64%
2860
Compra de Máquinarias Diversas
0
0
0
2910
Dotación Ordinaria Servicios Exterior
1.129
1.200
1.200
3.000
150%
166%
2920
Dotación Inmuebles Servicio Exterior
921
1.500
1.000
1.000
0%
9%
2930
Transportes en Común Servicio Exterior
204
250
250
250
0%
23%
2940
Dietas, Locomociones, Traslados Serv. Exter.
597%
2950
Dotación Especial Funcionamt. Serv. Exter.
2960
Maquinaria y Equipo Servicio Exterior
2970
Mantenimiento Inversiones Servicio Exterior
2980
Gastos de Contingencia
2999 III
57
400
400
400
0%
614
500
500
500
0%
-19%
43
150
150
150
0%
249% 828%
323
3.000
3.000
3.000
0%
0
100.000
31.559
100.000
217%
Gastos Ejercicios Cerrados
6.697
20.000
15.000
15.000
0%
124%
GASTOS FINANCIEROS
915
1.650
1.650
1.650
0%
80%
3110
Intereses sobre Descubiertos y Agios Bancarios
185
500
500
500
0%
171%
3210
Comisiones sobre Transferencias
666
850
850
850
0%
28%
3220
Otros Gastos sobre Transferencias
65
300
300
300
0%
364%
INTERESES CORRIENTES
49.104
45.000
55.000
64.110
17%
31%
9100
IX
Intereses Deuda Corriente
45.074
45.000
50.000
59.110
18%
31%
9102
Intereses BEAC y Otros
IV
SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS
4100
Subsidio a las Instituciones Penitenciarias
4105
Subsidios por Catástrofes Naturales
4110
Subsidio a la CRUZ ROJA
4115
Subvención Centros Sanitarios Públicos
4116
Subvención Psiquiátrico de Sampaka
42
4.030
0
5.000
5.000
0%
24%
171.021
222.549
199.178
214.682
8%
26%
450
450
450
450
0%
0%
34
300
300
300
0%
782%
110
110
110
110
0%
0%
9.940
10.000
10.000
10.000
0%
0
0
0
600
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
1% Nueva
4120
Subvención Guarderías Infantiles
350
350
350
410
17%
17%
4121
Subvención Comité Nacional Derechos del Niño
180
180
180
360
100%
100%
4130
Fomento de Turismo
200
300
200
200
0%
0%
4135
Apoyo Centros Escolares Regentados por Relig. y Col. Español
1.788
2.000
2.000
2.000
0%
12%
4140
Becas e Incentivos de Estudios
3.706
7.000
7.000
7.000
0%
89%
4141
Becas de Cooperación Internacional
4150
Beneficencia a Enfermos
4160 4170 4180
Asistencia a Enfermos Hospitalizados
4185
Apoyo a la Leprosería de Micomeseng
0
4190
Asistencia a Minusválidos
0
4210
Subvención a Corporaciones Locales
1.848
2.300
4220
Aporte Excep. A Municipios de Nueva Creación
113
150
4300
Subvención a GEPETROL
7.500
7.000
4305
Subvención a SONAGAS
6.000
5.500
4310
Subvención Empresa Nac. Peages y Manten. Carret.
5.500
6.000
4315
Subvención a GEPROYECTOS
2.000
4330
Subvención al INPYDE
4335
Subvención al ENPIGE
4340
0
1.000
1.000
1.000
0%
10.854
11.000
11.000
11.000
0%
1%
Subsidos Varios
994
885
885
885
0%
-11%
Fomento de Cultura
100
100
100
100
0%
0%
2.182
4.000
4.000
4.000
0%
83%
50
50
120
140%
300
300
300
0%
2.300
2.500
9%
35%
150
250
67%
121%
6.500
6.500
0%
-13%
5.000
5.000
0%
-17%
6.000
6.000
0%
9%
2.000
2.000
2.000
0%
0%
400
400
350
400
14%
0%
850
800
500
500
0%
-41%
Subvención a las Cámaras de Comercio (Malabo-Bata)
750
750
700
700
0%
-7%
4345
Subvención a SONAPESCA
500
400
400
400
0%
-20%
4350
Subvención a INPAGE- PRONAPA
900
800
500
500
0%
-44%
4355
Subvención Célula de Apoyo al Orden. Nac. FED
100
100
100
100
0%
0%
4360
Subv. a las Escuelas de Capac. Agraria (Malabo y Bata)
700
650
650
650
0%
-7%
4365
Subvención al CENTRAMED
600
400
300
300
0%
-50%
4370
Subvención al INDEFOR-AP - ECOFAC
450
400
350
450
29%
0%
4374
Gastos de Funcionamiento COMIFAC (Comis. For. A.C)
10
10
10
24
140%
140%
4375
Subvención a GECOTEL
200
200
150
150
0%
-25%
4380
Subvención para la Seguridad Alimentaria
0
350
350
350
0%
4385
Subvención Empresa Pública de Limpieza
0
1.500
1.000
1.000
0%
4400
Sub. Diferencial CIF (Combustible)
34.245
50.000
40.000
40.000
0%
17%
4403
Subvención al Fondo de Desarrollo Social
190
200
200
200
0%
5%
4404
Fondo Nacional para el Medio Ambiente
0
100
100
100
0%
4405
Subvención Centro Nac. de Doc. (CNEDOGE)
1.500
1.500
1.500
1.500
0%
0%
4406
Subvención Instituto Nacional de Estadísticas de GE
700
700
900
1.000
11%
43%
4407
Subvención al Instituto de Prácticas Judiciales
380
380
380
380
0%
0%
4408
Subvención Instituto Tecnológico de Minas e Hidrocar.
500
500
400
400
0%
-20%
4409
Subv. Centro Nac. para la Informatización AA.PP.
500
500
500
500
0%
0%
4410
Subvención al CICTE
201
300
300
300
0%
49%
4415
Subvención Servicios de Inspección Técnica de Vehíc.
500
400
300
300
0%
-40%
4420
Subvención a la OCIPEF
50
50
50
50
0%
0%
4425
Subvención a la Autoridad Aeronaútica de G.E.
19
300
300
300
0%
1479%
4440
Subvención al Centro de Formación - Escuela Taller
800
800
650
650
0%
-19%
4445
Subvención Instituto Nacional de la Administración
0
140
140
140
0%
4460
Subvención a la UNGE
9.755
8.500
8.500
10.500
24%
4461
Subvención a la AUCA
4462
Subvención Academia de la Lengua Española
4465
Subvención a la Biblioteca Nacional
4470
Subvención Escuela Universitaria de Finanzas Públicas
4475 4480
8%
5.000
Nueva
360
Nueva
400
1.000
800
800
0%
0
500
200
200
0%
Subvención Centros Culturales de G.E.
500
800
700
700
0%
40%
Subvención al Ballet Nacional CEIBA
100
100
100
100
0%
0%
43
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
100%
4510
Cotización Patronal al INSESO
0
0
0
4590
Subvención Pensiones Administrativas
0
0
0
0
4610
Subvención al Caja Autónoma
700
700
700
700
0%
4615
Subvención Consejo Nacional de Créditos
0
100
100
100
0%
4620
Subvención a la Tesorería General
3.000
3.000
3.000
3.000
0%
0%
4625
Gastos Comisión de Presupuestos Min. Hda. y Pptos.
120
240
240
240
0%
100%
4630
Subvención a PAAFIE
0
50
50
50
0%
4640
Subvención a la E.I.T.I.
200
200
200
200
0%
0%
4650
Subv. Comisión Nacional de Seguimiento de Coyunt. Mac.
32
150
150
150
0%
375%
4660
Gastos Funcionamiento Comisión de Inversiones
4665
Subv. Cuerpo de Auditores y Censores de Cuentas
4670
Subvención Oficina de Seguimiento BAD
4680
Subvención Agencia Guinea Ecuatorial 2020
4690
Subvención a la Célula CEMAC
4691
Subvención Agencia Nacional de Investigación Financiera
4692
Subvención HOLDING GE
4700
Subvención a las Federaciones Deportivas
4705
Gastos Comisión COCAN Guinea Ecuatorial
4710
Subvención Varias
4715
Subvención a las Condecoraciones
4720 4725 4730
Subvención Derechos Humanos
4731
Subv. Centro Promoción Dchos Humanos y la Democracia
4735
Reclasificada Reclasificada
0%
0
100
100
100
0%
300
300
300
300
0%
0%
50
50
50
50
0%
0%
750
750
700
850
21%
13%
25
33
33
33
0%
33%
150
150
150
200
33%
0
0
0
900 3.000
0%
-15%
31%
33% Nueva
3.532
3.000
3.000
0
10.000
10.000
6.062
5.311
3.650
7.950
118%
0
1.500
1.500
1.500
0%
Gastos de Elecciones Varias
0
100
100
8.000
7900%
Subvención Comité Nacional de Luxofonía
0
150
150
150
0%
25
180
180
200
11%
0
100
100
100
0%
Subvención Comisión Nacional de Organ. para OHADA
10
100
100
100
0%
4740
Subvención al Colegio Nacional de Abogados
50
50
50
50
0%
0%
4745
Subvención a los Organismos No Gubernamentales, ONG
13
1.500
1.000
1.000
0%
7592%
4750
Subvención al Colegio Nacional de Economistas
0
150
150
150
0%
4760
Subvención al Colegio Nac. de Ingenieros y Arquitectos
0
80
80
80
0%
4765
Subvención al Colegio Nacional de Médicos
0
100
100
100
0%
4770
Subvención a los Partidos Políticos
1.466
650
650
4.000
515%
4775
Subvención Comisión Vigilancia Pacto Nacional
0
250
250
250
0%
4790
Subvención Mantenimiento Aeronaves y Buques.
34.151
40.000
40.000
40.000
0%
4810
Cuotas a Organ. Internac., Region. y Subreg.
10.685
17.000
10.090
10.090
0%
-6%
4900
Donaciones
50
2.000
1.000
1.000
0%
1900%
GASTOS CORRIENTES
700%
900%
173%
17%
763.786
971.950
770.070
885.423
15%
16%
V
GASTOS DE INVERSIONES
2.338.336
1.951.000
1.002.507
1.201.000
20%
-49%
5310
Financiación de Proyectos Varios
2.204.801
1.800.000
901.507
1.100.000
22%
-50%
5320
Transferencias de Capital a Entidades Públicas
128.900
150.000
100.000
100.000
0%
-22%
5580
Cofinanciación de Proyectos Varios
4.635
1.000
1.000
1.000
0%
-78%
3.102.122
2.922.950
1.772.577
2.086.423
18%
-33%
-235.700
-106.000
-157.507
-156.000
-1%
-34%
148.262
200.000
200.000
250.000
25%
69%
-382.354
-300.000
-351.507
-400.000
14%
5%
-1.608
-6.000
-6.000
-6.000
0%
273%
-283.005
-132.004
-241.650
-145.307
-40%
-49%
0
25.000
10.000
10.000
0%
TOTAL GASTOS IX
FINANCIAMIENTO, DEUDA EXTERNA E INTERNA
9200
Amortización Deuda Externa e Insterna
9330
Empréstitos Exteriores e Interiores
9340
Empréstitos con el Banco Africano de Desarrollo
VIII
FONDOS ESPECIALES
8100
Suscripción a Capital BEAC, BAD, BDEAC y Otros
8110
Fondos para Futuras Generaciones
8120
Fondos Especiales de Reserva
8130
Fondos de Co-Inversión
0
0
8200
Adquisición de Títulos Públicos CEMAC
0
15.000
8201
Adquisición de Títulos Públicos Fuera de CEMAC
0
5.000
FINANCIACION TOTAL GENERAL
44
6.123
10.000
4.000
7.000
75%
14%
-289.128
-187.004
-255.650
-162.307
-37%
-44%
-518.706
-238.004
-399.157
-301.307
-25%
-42%
2.583.416
2.684.947
1.373.420
1.785.116
30%
-31%
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
IV- PRESENTACION DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS ORGANISMOS AUTONOMOS Y EMPRESAS PUBLICAS 2016 Las Previsiones Presupuestarias de los Organismos Autónomos y Empresas Públicas del Estado para el ejercicio 2016 se presentan con un resultado excedentario de 463.266 Millones de F.CFA, 55% inferior a la previsión excedentaria del ejercicio 2015 (1.044.256 millones de F.CFA). El total de ingresos corrientes presupuestados se eleva a 1.014.245 Millones de F.CFA, 34% inferior a las previsiones del 2015 (1.530.882 Millones de F.CFA). El total de gastos corrientes presupuestados se eleva a 282.146 Millones de F.CFA, también 42% inferior a las previsiones del 2015 (486.626 millones de F.CFA). Por su parte, los ingresos de capital se elevan a 80.000 Millones de F.CFA, 82% inferior a las previsiones del 2015 (457.697 Millones de F.CFA), entre tanto que los gastos de inversión se elevan a 348.832 Millones de F.CFA., 24% inferior a las previsiones del 2015 (457.697 millones de F.CFA).
45
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Cuadro Ejecución de las subvenciones corrientes por los Organismos Autónomos y Empresas Públicas al 30/06/2015 y Previsión para el Ejercicio 2016 (en millones de F.CFA) PRESUP. RCFTVO. 2015
ENTIDAD
N°
% Ejec. Transf. Corrtes. a
Ejec. al 30/06/2015
% Δ Rect´f. 2015 Prev. 2016
PREVISIÓN 2016
I.- ENTIDADES AUTÓNOMAS GENERADORAS DE INGRESOS 1
CEIBA
2
ENPIGE
3
EPEMAC
4
GEPetrol
5
GEPetrol Serv.
6
SONAGAS
7
SEGESA
8
SONAPESCA
9
APGE
10
INSESO
11
CENTRAMED
12
CNEDOGE
13
CEIBA Intercontinental Empresa Nacional de Promoción Inmobiliaria de G.E. Empresa Nacional de Peajes y Mantenimiento de Carreteras Guinea Ecuatorial de Petróleos
Cámara de Rio Muni
15
GECOTEL
16
ORTEL
17
ITV
18
GITGE
19
HOLDING GE
20
INPAGE
0
0%
0
500
250
50%
900
80%
6.000
1.500
25%
6.000
0%
6.500
3.180
49%
6.500
0%
0%
5.000
0%
50%
400
0%
GEPetrol Servicios
4.130
Sociedad Nacional de Gas
5.000
0
0
0
400
200
Administración de Puertos G.E.
0
0
0
Instituto Nacional de Seguridad Social
0
0
0
300
134
45%
300
0%
1.500
375
25%
1.500
0%
350
62
18%
350
0%
350
62
18%
350
0%
150
50
33%
150
0%
0
0
300
183
Gestor de Infraestructuras de Telecomunicaciones de Guinea Ecuatorial
0
0
HOLDING GE
0
Sociedad de Electricidad de G.E. Sociedad Nacional de Pesca
Centro de Medicamentos Centro Nacional de Emisión de Documentos Oficiales
Cámara de Bioko Cámara de Comercio de Bioko
14
0
Cámara de Comercio de Rio Muni Guinea Ecuatorial de Correos y Telecomunicaciones Órgano Regulador de las Telecomunicaciones de Guinea Ecuatorial Inspección Técnica de Vehículos
Instituto Nacional de Promoción Agraria
500
0 61%
300
0%
0 900
NUEVA CREACIÓN
450
90%
500
0%
8.500
4.640
55%
10.500
24%
650
185
28%
650
0%
2.000
1.000
50%
3.500
75%
Instituto de Promoción y Desarrollo Empresarial
350
100
29%
400
14%
Agencia Nacional GE 2020
700
336
48%
850
21%
Instituto Nacional de Estadística de GE
900
356
40%
1.000
11%
Intit.Nac. Desarrollo Forestal
350
112
32%
450
29%
300
150
50%
300
0%
100
20
20%
100
0%
II- OTRAS ENTIDADES 1
UNGE
2
ECA
3
INPYDE
5
ANGE 2020
6
INEGE
7
INDEFOR
8
CICTE
10
Escuela de Capacitación Agraria
GEPROYECTOS Guinea Ecuatorial de Proyectos
4
9
Universidad Nacional de Guinea Ecuatorial
DERECHOS HUMANOS Universidad AUCA
11
IPJ
46
Consejo de Investigaciones Científicas y Tecnológicas Centro de Promoción de Derechos Humanos y Democracia Universidad AUCA Instituto de Practicas Judiciales
5.000 380
67
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
18%
380
NUEVA CREACIÓN 0%
1.- CEIBA INTERCONTINENTAL El Ente ha presentado para el 2016 unos ingresos propios que se elevan a 32.221 millones de F.CFA, lo que supone un decremento del 7% con respecto a 2015. Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES Ingresos Venta de Billetes Ingresos por BCB y Flete Alquileres y Vuelos Especiales Ingresos del B-777 Ingresos de B-737 Ejercicios Cerrados 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Subvención del Estado INGRESOS CORRIENTES 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 72. De la Administración del Estado INGRESOS DE CAPITAL TOTAL INGRESOS
Capítulos I. Gastos de Personal I.1 Consejo de Administración II. Bienes corrientes y servicios III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes V. Gastos de Explotación de Aviones GASTOS CORRIENTES VI. Inversiones Reales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES OERACIONES FINANCIERAS TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto 2016 Presupuesto %Ejec al Ejec. al 30/06/15 30/06/15 2015 Importe % s/total 23.556.100.288 9.769.568.295 41% 31.221.198.022 97% 8.691.920.131 4.031.492.314 46% 9.369.756.753 29% 1.671.836.622 209.568.800 13% 1.881.405.422 6% 1.473.179.691 338.673.122 23% 970.035.847 3% 7.019.163.845 2.069.156.125 29% 8.500.000.000 26% 3.700.000.000 3.120.677.934 84% 10.500.000.000 33% 1.000.000.000 0 0% 1.000.000.000 3% 0
4.506.912.997
0 24.556.100.288 10.000.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000 34.556.100.288
4.506.912.997 14.276.481.292 0 0 0 14.276.481.292
22%
0
0%
22% 0 33% 32.221.198.022 0% 0 0% 0 0% 0 28% 32.221.198.022
0% 100% 0% 0% 0% 100%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Presupuesto % Ejec al Ejec. al 30/06/15 30/06/15 2015 5.775.777.753 2.353.474.200 41% 35.000.000 0 0% 6.556.778.439 1.136.329.230 13% 878.000.000 0 0%0 2.355.610.029 0 0% 12.484.008.224
Presupuesto 2016 % s/ total Importe 6.412.296.231 21% 15.000.000 0% 7.089.546.476 23% 0 0% 2.321.519.802 7%
%Δ 16/15 33% 8% 13% -34% 21% 184% 0%
31% -100% -100% -100% -7%
%Δ 16/15 11% -57% 8% -100% -1%
8.288.884.135
35% 15.397.835.513
49%
23%
27.172.174.445 11.778.687.565 4.700.000.000 0 2.410.907.000 0 7.110.907.000 0 0 0 34.283.081.445 11.778.687.565
50% 31.221.198.022 0% 0 0% 0 0% 0 0 0 58% 31.221.198.022
100% 0% 0% 0% 0% 100%
15% -100% -100% -100% -9%
Por su parte, los gastos de funcionamiento se elevan a 31.221 millones de F.CFA, y suponen un decremento de 9% con respecto a 2015. Se destacan entre estos gastos, los gastos de explotación de aviones con el 49% de peso específico y un incremento de 23% con respecto al ejercicio 2015. La ejecución se presenta como sigue al final del primer semestre de 2015: Los ingresos propios se cifran en 9.770 millones F.CFA, lo que supone una ejecución de 41% en relación a las previsiones de dicho periodo. Los gastos ejecutados alcanzan la cifra de 11.779 millones de F.CFA, el 58% de las previsiones. Con la ejecución al primer semestre, resulta probable alcanzar las previsiones de recaudación.
47
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
2.-EMPRESANACIONAL DE PROMOCION INMOBILIARIA (ENPIGE) Presupuesto de Ingresos Las previsiones de ingresos del ENPIGE para el ejercicio 2016, se han elaborado en base a la ejecución al 31 de junio del 2015 y las previsiones del mismo ejercicio. Con estas bases, se prevé para el ejercicio económico 2016, una recaudación de, por todos los conceptos, 13.061 millones de F.CFA, lo que supone un incremento de 2% con respecto al ejercicio 2015. Los ingresos por operaciones (venta de viviendas) totalizan 11.661 millones de F.CFA, con una tasa de variación negativa respecto al ejercicio anterior de 5%, debido a las medidas establecidas por el Gobierno a fin de favorecer a la población el acceso a las viviendas sociales. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto 2016 Presupuesto Ejec. al % Ejec al Capítulos 2015 30/06/15 30/06/15 Importe % s/ total 3. INGRESOS DE OPERACIONES 12.312.003.250 5.183.611.668 42% 11.661.228.000 89% Urbanización Buena Esperanza 1.200.000.000 943.514.500 79% 1.090.560.000 8% Urbanización Bario Chino 45.500.000 22.500.000 49% 44.688.000 0% Urbanización Banapa 30.000.000 15.000.000 50% 28.968.000 0% Urbanización La Paz 35.000.000 15.600.000 45% 34.650.000 0% Urbanización Luna 26.453.250 17.989.500 68% 26.250.000 0% Urbanización Noville Bata 87.300.000 34.239.000 39% 140.760.000 1% Urbanización Malabo II 1.120.000.000 560.000.000 50% 580.800.000 4% Urbanización Vigatana GALAXY 0 0 271.200.000 2% Urbanización Vigatana CNEDOGE 0 0 338.400.000 3% Urbaniz. Vigatana GEPETROL 0 0 240.000.000 2% Urbanización Nkoha- Ntoma Bata 12.312.003.250 549.800.000 4% 720.000.000 6% Urbanización MONDONG 0 0 960.000.000 7% Urbanización Provincias y Distritos 300.200.000 150.100.000 50% 250.000.000 2% Urbanización REBOLA 0 35.058.000 58.788.000 0% Urbanización BANEY 0 10.548.000 30.672.000 0% Urbanización ANNOBON 0 5.071.000 17.040.000 0% Urbanización URBAJET 0 450.000 852.000 0% Sección de INMUEBLES 100.000.000 20.053.500 20% 50.000.000 0% Nuevas Entregas 7.500.000.000 2.425.800.668 32% 5.500.000.000 42% Ejercicios Cerrados 755.550.000 377.887.500 50% 500.000.000 4% TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500.000.000 250.000.000 50% 900.000.000 7% 42. Subvención del Estado 500.000.000 250.000.000 50% 900.000.000 7% INGRESOS PATRIMONIALES 0% INGRESOS CORRIENTES 12.812.003.250 5.474.891.668 43% 13.061.228.000 100% TOTAL INGRESOS 12.812.003.250 5.474.891.668 43% 13.061.228.000 100%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016
Gastos de Personal
632.800.000
308.861.298
49%
708.000.000
79%
34.200.000
17.100.000
50%
34.000.000
4%
-1%
129.500.000
57.651.887
45%
155.500.000
17%
20%
3.500.000
1.750.000
50%
2.500.000
0%
-29%
800.000.000
385.363.185
48%
900.000.000
100%
13%
0
0
0
0%
Importe I.
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES VI. Inversiones Reales VII. Inversiones de Capital
12%
0
OERACIONES FINANCIERAS
48
% s/ total
0
GASTOS DE INVERSIONES TOTAL GASTOS
%Δ 16/15
0 800.000.000
385.363.185
48%
900.000.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
100%
13%
%Δ 16/15 -5% -9% -2% -3% -1% -1% 61% -48%
-94% -17%
-50% -27% -34% 80% 80% 2% 2%
Presupuesto de Gastos Los gastos presupuestados para el ejercicio 2016 se elevan a 900 millones de F.CFA; de los cuales, 708 millones de F.CFA corresponden a gastos de personal, lo que supone un incremento medio de 12% con relación a la dotación del año anterior. Este aumento viene determinado por el proyecto de ampliación de nuevas estructuras del Ente y el reclutamiento del personal técnico y operativo para las mismas. La dotación en gastos corrientes para bienes y servicios se eleva a 155 millones de F.CFA y aumenta en 20% respecto al ejercicio 2015, debido al plan de trabajo que exige la Entidad, que tiene como consecuencia un aumento de gastos en material de oficina, compra de vehículos, formación del personal así como el mantenimiento y adecentamiento en las diferentes urbanizaciones existentes en todo el ámbito nacional. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 5.474 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 43 % contra 12.812 Millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 385. millones de F.CFA, un 48% de las previsiones. Conclusión Las Transferencias corrientes (Subvención del Estado) para ejercicio 2016 quedan establecidas en 850 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 3.- SOCIEDAD NACIONAL DE GAS G.E. (SONAGAS) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES 31. Ingresos PLANTA ALBA Venta de Gas al Exterior Venta de Gas al Domestico 32. Ingresos EG-LNG Train 1 33. Ingresos AMCO 34. Ingresos MARUBENI 34. Ingresos MITSUI 35. Ingresos BRITISH GAS 35. Otros Ingresos 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. Subvención del Estado 5. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS
Presupuesto 2015
Ejec. al 31/03/15
62.310.000.000 31.730.000.000 31.680.000.000 50.000.000 24.750.000.000 5.830.000.000
41.555.284.608 0 0 0 12.150.000.000 0
67% 0% 0% 0% 49% 0%
Presupuesto 2016 Importe % s/ total 51.212.217.200 91% 15.290.000.000 27% 15.240.000.000 27% 50.000.000 0% 28.362.217.200 50% 7.560.000.000 13%
0% 0% 32% 61% 61%
5.000.000.000 5.000.000.000 330.000.000 56.542.217.200 56.542.217.200
% Ejec al 31/03/15
%Δ 16/15 -18% -52% -52% 0% 15% 30%
29.405.284.608 5.500.000.000 5.500.000.000 330.000.000 68.140.000.000 68.140.000.000
0 0 107.017.811 41.662.302.419 41.662.302.419
9% 9% 1% 100% 100%
-9% -9% 0% -17% -17%
El presupuesto de Ingresos corrientes para 2016 de la Sociedad Nacional de Gas (SONAGAS), asciende a 56.542 millones de F.CFA, con una disminución respecto al presupuesto 2015 de un 17%, debido a la bajada del precio del petróleo y gas en el mercado mundial. Los ingresos de operaciones suponen 51.212 millones de F.CFA, con una tasa de variación negativa de 18% respecto al ejercicio anterior. Considerando su distribución por operaciones, se destacan los ingresos de la Planta ALBA que supone 15.290 millones de F.CFA, con variación negativa de algo más de 52%.
49
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I. I.1 II. III. IV.
Gastos de Personal Consejo de Administración Bienes corrientes y servicios Gastos Financieros Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES VI. Inversiones Reales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES OERACIONES FINANCIERAS TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
1.285.329.000 633.902.804 392.720.000 91.680.000 3.611.757.000 994.803.648 25.000.000 10.218.880 185.194.180 6.381.442 5.500.000.000 1.736.986.774 16.693.728.000 0 0 0 16.693.728.000 0 22.193.728.180 1.736.986.774
% Ejec al 30/06/15 49% 23% 28% 41% 3% 32% 0% 0% 0% % 8%
Presupuesto 2016 Importe % s/ total 1.285.329.000 6% 392.720.000 2% 3.611.757.000 17% 25.000.000 0% 185.194.180 1% 5.500.000.000 25% 16.203.228.300 75% 0 0% 16.203.228.300 75% % 21.703.228.480 100%
%Δ 16/15 0% 0% % 0% 0% 0% -3% 0% -3% % -2%
Los gastos corrientes suponen en el ejercicio 2016 un importe total de 5.500 millones de F.CFA, lo que representa el 25% de la totalidad de créditos de dicho ejercicio y permanecen estables con respecto al ejercicio 2015. Las operaciones de capital (inversiones) suponen los otros 75%, con un volumen total de 16.203 millones de F.CFA para el ejercicio 2016. Los gastos de Personal ascienden a 1.285 millones de F.CFA, estables en relación al año anterior. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado un total de 41.662 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 61 % contra 68.140 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 1.737 millones de F.CFA, un 8% de las previsiones. Conclusión Las Transferencias corrientes (Subvención del Estado) para ejercicio 2016 quedan establecidas en 5.000 Millones de F.CFA, una disminución de 9% respecto al ejercicio anterior, para gastos de funcionamiento. 4.- GUINEA ECUATORIAL DE PETROLEOS (GEPetrol SA) Presupuesto de Ingresos El presupuesto global de ingresos de GEPetrol, para el ejercicio 2016 asciende a un total de 998.128 millones de F.CFA, frente a 1.094 millones del ejercicio anterior, experimentando así una caída del 9% en relación a dicho ejercicio. La empresa prevé a nivel de ingresos propios, una recaudación de 911.282 millones de F.CFA y 6.500 millones de F.CFA en transferencias corrientes del Estado.
50
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES 31. Ingresos Campo ALBA 32. Ingresos Campo ZAFIRO ZAFIRO Activos DEVON 33. Ingresos Campo CEIBA y OKUME 34. Ingresos Campo ASENG 35. Otros Ingresos Ingresos Alquiler FPSO ASENG 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. Subvención del Estado 5. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES 6. ENAJENACION INVERSIONES REALES 61. De Terrenos 62. De las demás Inversiones Reales 63. Reintegros por Operaciones de Capital 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 72. De la Administración del Estado INGRESOS DE CAPITAL OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL INGRESOS
% Ejec al 31/05/15
Presupuesto 2015
Ejec. al 31/05/15
1.007.081.000.000 55.000.000.000 548.625.000.000 470.250.000.000 78.375.000.000 209.000.000.000 68.750.000.000
161.786.311.000 0 97.865.929.000 95.397.388.000 2.468.540.000 22.426.728.000 27.841.042.000
16% 0% 18% 20% 3% 11% 40%
29.456.000.000 6.898.021.000 6.898.021.000 490.768.000 1.014.469.789.000
13.652.613.000 3.180.690.000 3.180.690.000 262.811.000 165.229.811.000
46% 46% 46% 54% 16%
0 0 0 80.000.000.000 80.000.000.000 80.000.000.000 13.296.181.000 1.094.469.789.000
0 0 0 100.000.000.000 100.000.000.000 100.000.000.000 13.296.181.000 278.525.992.000
125% 125% 125% 100% 25%
Presupuesto 2016 Importe % s/ total 567.330.373.000 91% 25.867.439.000 3% 343.952.316.000 34% 237.365.463.000 24% 106.586.854.000 11% 132.222.900.000 13% 65.287.718.000 7% 0% 0 0% 6.500.000.000 1% 6.500.000.000 1% 345.602.000 0% 574.175.975.000 92% 0% 0 0% 0 0% 0 0% 80.000.000.000 8% 80.000.000.000 8% 80.000.000.000 8% 0 0% 654.175.975.000 100%
%Δ 16/15 -10% -53% -37% -50% 36% -37% -5% -100% -6% -6% -30% -9%
0% 0% 0% -100% -9%
Los ingresos propios de la actividad petrolera (ingresos de operaciones) suponen el 91% del total de ingresos y se detallan como sigue: Campo Alba, que representa el 3% del total de los ingresos de operaciones, experimenta una caída de 53% con respecto a 2015, debido a la disminución de la producción y la caída del precio del crudo en los mercados internacionales. Tanto el campo Zafiro (detentora del 58% de los ingresos propios) como los campos Ceiba y Okume (detentores del 20%), han experimentado en su conjunto una disminución del 40% de ingresos con respecto a las previsiones del 2015. Por su parte, el campo ASENG (detentora del 7%) ha experimentado, igual que el campo ZAFIRO, una tasa negativa de 5% con respecto al ejercicio 2015, debido a la madurez del mismo. Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 31/05/15
Gastos de Personal Consejo de Administración Bienes corrientes y servicios Gastos Financieros Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES V. Inversiones Reales VI. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES OPERACIONES FINANCIERAS PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS
2.896.731.000 309.400.000 3.649.890.000 0 42.000.000 6.898.021.000 261.274.200.000 40.847.944.000 302.122.144.000 0 309.020.165.000
1.467.428.000 154.700.000 1.527.355.000 0 31.207.000 3.180.690.000 63.075.623.000 10.541.698.000 73.617.322.000 0 76.798.011.000
I. I.1 II. III. IV.
% Ejec al 31/05/15 51% 50% 42% 0% 74% 46% 24% 26% 24% 0% 25%
Presupuesto 2016 Importe % s/ total 2.952.745.000 1% 309.400.000 0% 3.034.070.000 1% 135.000.000 0% 0 0% 6.431.215.000 2% 233.928.475.000 86% 31.810.500.000 12% 265.738.975.000 98% 0 0% 272.170.190.000 100%
%Δ 16/15 2% 0% -17% 0% -100% -7% -10% -22% -12% 0% -12%
Los gastos corrientes ascienden un total de 6.431millones de F.CFA y disminuyen en un 7% respecto del ejercicio 2015. 51
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Cabe destacar el incremento de los gastos del personal, un 2% con respecto al ejercicio 2015, debido a las contrataciones programadas para el reforzamiento del perfil profesional de la plantilla y su adaptación a los retos crecientes del sector. En lo referente al presupuesto de inversión, estos vienen dotados de un monto de 265.739 millones de F.CFA, Los fondos de inversión están destinados a financiar, entre otros, las actividades programadas para el 2016 y aquellas en proceso de ejecución. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2016: los ingresos se han recaudado en un total de 278.526 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de tan solo 21 % contra 1.329.181millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 76.798 millones de F.CFA, un 25% de las previsiones. Conclusión Las Transferencias corrientes (Subvención del Estado) para ejercicio 2016 quedan establecidas en 6.500 Millones de F.CFA, una disminución de 7% respecto al ejercicio anterior, para gastos de funcionamiento. 5.- UNIVERSIDAD NACIONAL DE GUINEA ECUATORIAL (UNGE) Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES 31. DERECHOS DE TITULOS 32. DCHO. TARJETAS DE MADUREZ 33. DCHO. ADQUISICION TOGAS 34. CERTIF. ACADEMICOS Y OTROS 35. MATRICULAS E INSTANCIAS 36. CANTINAS Y COPISTERIAS 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. Subvención del Estado 5. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES 6. ENAJENACION INVER. REALES 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 72. De la Administración del Estado INGRESOS DE CAPITAL OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL INGRESOS
Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto Ejec. al % Ejec al 2015 30/06/15 30/06/15 109.850.000 75.750.000 69% 7.500.000 1.500.000 20% 28.000.000 18.000.000 64% 1.000.000 400000 40% 1.850.000 250000 14% 65.000.000 53.000.000 82% 6.500.000 2.600.000 40% 8.500.000.000 4.640.000.000 55% 8.500.000.000 4.640.000.000 0% 1.500.000 200000 % 8.611.350.000 4.715.950.000 % % % 3.951.657.000 0 % 3.951.657.000 0 % 0 0 % 12.563.007.000 4.715.950.000 38%
Presupuesto 2016 Importe % s/ total 136.700.000 1,29% 8.000.000 0,08% 38.000.000 0,36% 1.200.000 0,01% 2.000.000 0,02% 80.000.000 0,75% 6.500.000 0,06% 10.500.000.000 99% 10.500.000.000 99% 0 0,00% 10.636.700.000 100% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 10.636.700.000 100%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Presupuesto Ejec. al % Ejec al Presupuesto Capítulos 2015 30/06/15 30/06/15 2016 I. Gastos de Personal 6.064.200.000 2.360.063.000 39% 8.057.476.000 I.1 Consejo Rector 70.000.000 65.845.000 94% 90.000.000 II. Bienes corrientes y servicios 2.404.099.000 1.020.092.000 42% 2.404.099.000 III. Gastos Financieros 3.000.000 0 0% 5.115.000 IV. Transferencias Corrientes 16.000.000 0 0% 16.000.000 GASTOS CORRIENTES 8.557.299.000 3.446.000.000 40% 10.572.690.000 VI. Inversiones Reales 3.941.657.000 0 0% 0 VII. Inversiones de Capital 0 0 0% 0 GASTOS DE INVERSIONES 3.941.657.000 0 0% 0 TOTAL PRESUESTO DE GASTOS 12.498.956.000 3.446.000.000 28% 10.572.690.000
52
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
%Δ 16/15 24% 7% 36% 20% 8% 23% 0% 24% 24% -100% 24%
-100% -100% -15%
%Δ % s/ total 16/15 33% 76% 29% 1% 0% 23% 71% 0% 0% 0% 24% 100% -100% 0% 0% -100% 0% -15% 100%
La Universidad Nacional de Guinea Ecuatorial (UNGE) ha presentado su presupuesto para el ejercicio económico 2016 con una previsión de recaudación de ingresos corrientes de 10.636 millones de F.CFA, un aumento respecto del ejercicio 2015 de un 24%. Es destacable el aumento de los ingresos propios (en tasas de matrículas e instancias, certificados, derechos de tarjetas de madurez, etc.), con un incremento interanual de 24%, debido a la evolución de la masa estudiantil. El presupuesto de gastos corrientes consolidado del Ente para el ejercicio económico 2016 presenta unos créditos de 10.572 millones de F.CFA que representan un aumento de 24% respecto al presupuesto del ejercicio anterior, debido al aumento de la masa estudiantil y las becas y ayudas a los estudiantes. Teniendo en cuenta que la ejecución de la subvención acordada al primer semestre del ejercicio 2015 que ha sido de 4.640 millones de F.CFA (55% del total de Previsiones), contra unas previsiones de 8.500 millones de F.CFA, resulta posible alcanzar el equilibrio presupuestario. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2016: los ingresos se han recaudado en un total de 4.716 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 38 % contra 12.563 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 3.446 millones de F.CFA, un 28% de las previsiones. Conclusión: El Ministerio de Hacienda y Presupuestos, ha aprobado este presupuesto con una subvención por transferencias corrientes de 10.500 millones de F.CFA para el ejercicio 2016. 6.-ESCUELA DE CAPACITACION AGRARIA (ECA) El Presupuesto de Ingresos para 2016 de la Escuela de Capacitación Agraria (ECA) asciende a 652 millones de F.CFA, al igual que en el ejercicio anterior 2015. Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES 31. Ingresos GRANJA ALEP 32. Ingresos GRANJA MUSOLA 33. Certificados Académicos y Otros 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. Subvención del Estado 5. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
Capítulos I. I.1 II. III. IV.
Gastos de Personal Consejo Rector Bienes corrientes y servicios Gastos Financieros Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
53
Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto Ejec. al % Ejec al 2015 30/06/15 30/06/15 2.000.000 0 0 1.000.000 1.000.000
Presupuesto 2016 Importe % s/ total 2.000.000 0,3
%Δ 16/15 0
650.000.000 650.000.000
185.332.000 185.332.000
28,51 28,51
650.000.000 650.000.000
99,69 99,69
0 0
652.000.000 652.000.000
185.332.000 185.332.000
28,42 28,42
652.000.000 652.000.000
100 100
0 0
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Presupuesto Ejec. al %Ejec. al 2015 30/06/15 30/06/15 235.621.000 152.486.000 65% 19.200.000 0 397.179.000 32.836.000 8% 0 0 0 0 652.000.000 185.322.000 28% 652.000.000 185.322.000 28%
Presupuesto 2016 Importe % s/ total 235.621.000 36,13 19.200.000 2,94 397.179.000 60,91 0 0 0 0 652.000.000 100 652.000.000 100
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
%Δ 16/15 0 0 0
0 0
Los gastos en el ejercicio de 2016 ascienden a un importe total de 652 millones de F.CFA. El Capítulo 1 “Gastos de Personal” del Presupuesto de la ECA para 2016 asciende a 235 millones de F.CFA, un 36% menos que en 2015. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2016: los ingresos se han recaudado en un total de 185 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de tan solo 28 % contra 652 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, la ejecución ha sido la misma que la de los ingresos. Conclusión Las Transferencias corrientes (Subvención del Estado) para ejercicio 2016 quedan reconducidas en 650 Millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 7.-INSTITUTO DE PRÁCTICA JUDICIAL (IPJ) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES
Ejec. al 30/03/15
0
% Ejec al 30/03/115
Presupuesto 2016 Importe
%Δ 16/15
% s/ total
0
%
0
%
0%
380.000.000 67.106.000
18%
380.000.000
100%
0%
42. Subvención del Estado
380.000.000 67.106.000
18%
380.000.000
100%
0%
5. INGRESOS CORRIENTES
380.000.000 67.106.000
18%
380.000.000
100%
0%
100%
0%
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.1De la Administracion del Estado INGRESOS DE CAPITAL TOTAL INGRESOS
0
0
0
0
0
0
380.000.000 67.106.000
18%
380.000.000
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I. Gastos de Personal I.1 Consejo Rector II. Bienes corrientes y servicios GASTOS CORRIENTES
Presupuesto 2015
% Ejec al 30/03/115
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
% 16/15
362.241.000
66.094.000
18%
362.241.000
95%
0%
12.000.000
0
0%
12.000.000
3%
0%
5.759.000
1.012.000
18%
5.759.000
2%
0%
380.000.000
67.106.000
18%
380.000.000
100%
0%
100%
0%
GASTOS DE INVERSION TOTAL GASTOS
Ejec. al 30/03/15
0 380.000.000
67.106.000
0 18%
380.000.000
El Instituto de Práctica Judicial (IPJ) presenta un presupuesto de gastos de 380 millones de F.CFA para el ejercicio económico 2016, la misma cifra que en el ejercicio anterior 2015. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2016: los ingresos se han recaudado en un total de 67 millones de F.CFA. A nivel de gastos, la ejecución ha sido la misma que la de los ingresos. Conclusión Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 380 millones para gastos de funcionamiento.
54
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
8.- GUINEA ECUATORIAL DE CORREOS Y TELECOMUNICACIONES (GECOTEL) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capítulos
Ejec. al 31/03/15
% Ejec 31/03/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
3. INGRESOS DE OPERACIONES
376.408.400
55.922.462
15%
403.937.900
60%
7%
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
200.000.000
49.999.998
25%
150.000.000
33%
0%
200.000.000
49.999.998
25%
150.000.000
%
0%
%
0%
42. Subvención del Estado 43. Otros Organismos
%
5. INGRESOS PATRIMONIALES TOTAL INGRESOS
0
0%
576.408.400 105.922.460
0
18%
553.937.900
%
%
100%
5%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I. Gastos de Personal I.1 Consejo de Administración
Presupuesto 2015
Ejec. al 31/03/15
% Ejec al 31/03/15
424.574.357 77.860.986
Importe
% s/ total
416.102.286
%Δ 16/15
75%
-2%
0
0%
17.800.000
3%
0%
II. Bienes corrientes y servicios
134.034.043 10.663.862
8%
100.035.614
18%
8%
GASTOS CORRIENTES
576.408.400 88.524.848
24%
533.937.900
96%
1%
VI. Inversiones Reales
17.800.000
18%
Presupuesto 2016
0
0
0
0
0%
0
VII. Inversiones de Capital
47.000.000
0
0%
20.000.000
4%
-49%
GASTOS DE INVERSIONES
47.000.000
0
0%
20.000.000
4%
-49%
623.408.400 88.524.848
44%
553.937.900
100%
-3%
TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
El presupuesto de Guinea Ecuatorial de Correos y Telecomunicaciones (GECOTEL) para el ejercicio económico 2016, prevé una recaudación de ingresos de 553 millones de F.CFA, de los cuales 403 millones corresponden a ingresos por operaciones y, el resto, 150 millones corresponden a las transferencias del Gobierno. En cuanto a la ejecución de ingresos al primer trimestre de 2015, se ha recaudado un total de 106 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de tan solo 18%, en relación a las previsiones de dicho periodo. En cuanto a los gastos, estos pasan de 623 Millones de F.CFA presupuestados para 2015 a 604 Millones de F.CFA para 2016, debido principalmente a la disminución de los gastos de inversión en un 49% en relación al ejercicio precedente. La ejecución de estos ha sido de un total de 88 Millones de F.CFA, contra unas previsiones de 623 millones de F.CFA, es decir una ejecución del 44% en relación a las previsiones de dicho periodo. Sobre la base de estas cifras, GECOTEL presenta un presupuesto equilibrado para 2016 . Conclusión Para el ejercicio 2016, se fija la Subvención en 150 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento.
55
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
9.- ORGANO REGULADOR DE LAS TELE TELECOMUNICACIONES (ORTEL)
Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. Subvención del Estado 43. Otros Organismos 5. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES 6. ENAJENACION DE INVERSIONES 7.TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7.1 De la Administracion del Estado INGRESOS DE CAPITAL OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto Ejec. al % Ejec al Presupuesto 2016 2015 31/03/15 31/03/15 Importe % s/ total 2.303.540.000 576.766.655 25% 2.552.387.120 100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.303.540.000 576.766.655 25% 2.552.387.120 100% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.303.540.000 576.766.655 25% 2.552.387.120 100%
%Δ 16/15 11%
11%
11%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I. Gastos de Personal I.1 Consejo de Administración II. Bienes corrientes y servicios GASTOS CORRIENTES VI. Inversiones Reales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
Presupuesto 2015
Ejec. al 31/03/15
% Ejec al 31/03/15
491.172.500 30.000.000 484.230.000 1.005.802.500
139.568.745 19.776.000 84.533.603 244.378.348
28% 66% 17% 24%
0 0 1.005.802.500
0 0 244.378.348
24%
Presupuesto 2016 Importe % 547.975.420 47% 30.000.000 3% 580.250.000 50% 1.158.225.420 100% 0 0% 0 0% 0 0% 1.158.225.420 100%
%Δ 16/15 12% 0% 20% 15%
15%
El presupuesto del Órgano Regulador de las Telecomunicaciones (ORTEL) para el ejercicio económico 2016, prevé una recaudación de ingresos de 2.552 millones de F.CFA, de los cuales corresponden a ingresos por operaciones, representando el 100% de los ingresos de la Entidad , con un incremento interanual de 11% respecto del ejercicio precedente. En cuanto a los gastos, estos pasan de 1.005 Millones de F.CFA en el presupuestados para 2015 a 1.158 Millones de F.CFA para 2016, debido principalmente al traslado definitivo de la sede de ORTEL (en Malabo II), el reclutamiento de técnicos altamente cualificados y la inclusión, en el presupuesto del 2016 del ente ,de las obligaciones pendientes con el INSESO. Sobre la base de estas cifras, ORTEL presenta un presupuesto excedentario de 1.394 millones de F.CFA para 2016. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer trimestre de 2016: los ingresos se han recaudado en un total de 577 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de tan solo 25 % contra 2.303 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 244 millones de F.CFA, un 24% de las previsiones de 1.005 F.CFA.
56
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
10.-SOCIEDAD NACIONAL DE PESCA (SONAPESCA) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
Presupuesto 2016
% Ejec al 30/06/15
Importe
% s/ total
3. INGRESOS DE OPERACIONES
0
0
0%
768.000.000
31. Ingresos Venta de PESCADO (Pesca propia)
0
0
0%
0
31. Ingresos Venta de PESCADO (Importado) 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. Subvención del Estado 5. INGRESOS PATRIMONIALES
0
0
0%
0
200.000.000
50%
400.000.000
34%
0%
400.000.000
200.000.000
50%
400.000.000
34%
0%
50%
1.168.000.000
100%
192%
100%
161%
0
0
400.000.000
200.000.000
ACTIVOS FINANCIEROS
46.766.278
0
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
66%
400.000.000
INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL
%Δ 16/15
0
0
446.766.278
200.000.000
0 0 0 45%
1.168.000.000
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I. Gastos de Personal
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
0%
25.225.000
63%
40.000.000
10%
0%
31.642.473
129%
24.500.000
6%
0%
III. Gastos Financieros
0
0%
IV. Transferencias Corrientes
0
0%
V. Gastos de Explotación de Barcos
0
0%
400.000.000
100%
VI. Inversiones Reales
0
0%
VII. Inversiones de Capital
0
0%
GASTOS DE INVERSIONES
0
0%
OERACIONES FINANCIERAS
0
0%
400.000.000
100%
TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
24.500.000
%Δ 16/15
84%
GASTOS CORRIENTES
40.000.000
%
335.500.000
Consejo de Administración
161.508.105
Presupuesto 2016 Importe
48%
II. Bienes corrientes y servicios
335.500.000
% Ejec al 30/06/15
400.000.000
400.000.000
218.375.578
218.375.578
55%
43%
0%
0%
La Sociedad Nacional de Pesca (SONAPESCA) presenta para el 2016 un presupuesto de gastos de funcionamiento 400 Millones de F.CFA. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 200 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 49 % contra 400 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 218 millones de F.CFA, un 55% de las previsiones. Conclusión Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 400 millones de F.CFA. para gastos de funcionamiento.
57
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
11.-EMPRESA NACIONAL DE PEAJES Y MANTENIMIENTO DE CARRETERAS (EPEMAC) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Ejec. al 30/03/15
1.612.533.336
858.943.950
53%
3.435.811.800
36%
113%
426.509.545
334.163.400
78%
1.336.653.600
14%
213%
32. PEAJES DE RIO MUNI
1.186.023.791
524.789.550
44%
2.099.158.200
22%
77%
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.000.000.000
1.500.000.000
25%
6.000.000.000
64%
0%
6.000.000.000
1.500.000.000
25%
6.000.000.000
64%
0%
0
0
0%
0
7.612.533.336
2.358.943.950
31%
9.435.811.800
100%
24%
0
0
0%
0
7.612.533.336
2.358.943.950
32%
9.435.811.800
100%
24%
3. INGRESOS DE OPERACIONES 31. PEAJES REGION INSULAR
42. Subvención del Estado 5. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES
% Ejec al 30/03/15
Presupuesto 2016
Presupuesto 2015
Capítulos
Importe
% s/ total
%Δ 16/15
ACTIVOS FINANCIEROS INGRESOS DE CAPITAL TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/03/15
% Ejec al 30/03/15
2.468.088.000
529.750.470
21%
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
2.468.088.000
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes V. Mantenimiento de Carreteras
26,16
%Δ 16/15 0%
0 471.208.400
22.978.200
5%
609.863.805
6,5
29%
25.000.000
5.947.062
24%
27.800.000
0,29
11%
0
0
0%
0
0
8.207.630.400
1.196.804.578
15%
6.329.630.400
67
-23%
9.435.382.205
121
2%
9.435.382.205
100
-16%
GASTOS CORRIENTES
11.171.926.800
1.755.480.310
16%
GASTOS DE INVERSION
3.295.509.416
0
0%
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS
11.171.926.800
1.755.480.310
12%
El presupuesto de ingresos para 2016 de la Empresa Nacional de Peajes y Mantenimiento de Carreteras (EPEMAC) asciende a 9.435 millones de F.CFA, con un aumento respecto al Presupuesto 2015 de un 24%. Por lo que se refiere a la estructura de Ingresos 2016, los ingresos de operaciones suponen el 36% del total y la subvención del Estado e1 64%. La ejecución al final del primer trimestre de 2015 se presenta como sigue: a nivel de Ingresos, se han recaudado un total de 2.358 millones de F.CFA; de los cuales, 859 millones corresponde al concepto de peajes, contra unas previsiones de 14.437millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 32% de las previsiones. A nivel de Gastos, se han ejecutado un total de 1.755 millones de F.CFA, 88% por debajo de los 14.468 millones previstos, consecuencia de las sobrevaloraciones de las estimaciones de 2015. Se prevé un aumento del gasto de bienes corrientes y servicios de 29%, fundamentalmente por el incremento de más tramos de carreteras y las nuevas contrataciones consecuentes, adquisición de máquinas chapeadoras para toda la Región Continental del país y creación de nuevas brigadas de intervención en los tramos de carreteras cuyas empresas adjudicatarias no cumplen con su cometido. Conclusión Las Transferencias corrientes (Subvención del Estado) para el ejercicio 2016 quedan fijadas en 6.000 millones de F.CFA.
58
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
12. INSTITUTO NACIONAL DE PROMOCIÓN Y DESARROLLO EMPRESARIAL (INPYDE) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capítulos
Ejec. al 31/03/15
% Ejec al 31/03/15
1.- INGRESOS PROPIOS
Presupuesto 2016 Importe 10.000.000
Recuperacion de Creditos 1.2. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
2,43
10.000.000
2,43
400.000.000
99.999.999
25%
400.000.000
97,56
0%
0
0
0%
0
0
0%
400.000.000
99.999.999
25%
410.000.000
100
0%
1.3. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES
%Δ 16/15
% s/ total
El presupuesto de ingresos, casi 100% Transferencias Corrientes (Subvención del Estado) asciende a 410 millones de F.CFA para el ejercicio 2016. Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Presupuesto 2015 309.746.617
Ejec. al 31/03/15 65.923.677
76%
0%
2.1.-CONSEJO RECTOR
14.000.000
0
0%
14.000.000
3%
0%
2.3.-BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS
86.253.388
15.461.169
20%
86.253.388
21%
0%
400.000.005
81.384.846
20%
410.000.005
100%
2%
CAP. 2.-GASTOS DE PERSONAL
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS
% Ejec al Presupuesto 2016 31/03/15 21% 309.746.617
% s/total
% Δ 16/15
La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer trimestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 100 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 25 % contra 400 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 81 millones de F.CFA, un 20% de las previsiones. Conclusión Las Transferencias corrientes (Subvención del Estado) para el ejercicio 2016 quedan fijadas en 400 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 13.-NSTITUTO NACIONAL DE PROMOCION AGROPECUARIA (INPAGE) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/03/15
% Ejec. al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
% 16/15
INGRESOS PROPIOS
484.104.414
451.542.900
65,10%
494.000.000
50%
2,04%
Venta de caco
432.104.414
429.542.900
%
470.000.000
47%
8,77%
Venta de cafe Venta de insumos
% 50.000.000
22.000.000
Venta dematerial agricola Enajenacion de bienes amortizados TRANSFERENCIAS CORRIENTE INGRESOS CORRIENTES
%
22.000.000
2.000.000
0
%
2.000.000
900.000.000
450.000.000
93,3
500.000.000
50% -44,44%
1.384.104.414
901.542.900
65,13
994.000.000
100% -28,18%
IGRESOS DE CAPITAL
59
0%
0,00%
0
Transferencia de Capital Estado TOTAL INGRESOS
2% -56,00%
%
0 1.384.104.414
901.542.900
65%
994.000.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
100% -28,18%
Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/03/15
% Ejec. al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
% 16/15
INGRESOS PROPIOS
484.104.414
451.542.900
65,10%
494.000.000
50%
2,04%
Venta de caco
432.104.414
429.542.900
%
470.000.000
47%
8,77%
Venta de cafe
%
Venta de insumos
50.000.000
22.000.000
%
Venta dematerial agricola Enajenacion de bienes amortizados
2.000.000
0
%
2.000.000
450.000.000
93,3
500.000.000
50% -44,44%
1.384.104.414
901.542.900
65,13
994.000.000
100% -28,18%
IGRESOS DE CAPITAL
0%
0,00%
0
Transferencia de Capital Estado TOTAL INGRESOS
2% -56,00%
900.000.000
TRANSFERENCIAS CORRIENTE INGRESOS CORRIENTES
22.000.000
%
0 1.384.104.414
901.542.900
65%
994.000.000
100% -28,18%
INPAGE presenta un presupuesto de ingresos corrientes de 994 millones de F.CFA para el ejercicio económico 2016. De los cuales 500 millones de F.CFA corresponden a las Transferencias corrientes (subvenciones). Los ingresos por operaciones ascienden a 494 millones de F.CFA, por las ventas de café, cacao, insumos, y enajenación de bienes amortizados. El Ente, como generador de ingresos, las transferencias corrientes se mantienen en el mismo nivel. El Presupuesto de gastos asciende en 2016 a unos 993 millones de F.CFA, que corresponden a gastos corrientes. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer trimestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 901 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 65 % contra 1.384 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 901 millones de F.CFA, también el 65% de las previsiones. Conclusión Las Transferencias corrientes (Subvención del Estado) para el ejercicio 2016 quedan establecidas en 500 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento.. 14.-CENTRAL DE MEDICAMENTOS DE GUINEA ECUATORIAL (CENTRAMED) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 31/03/15
% Ejec al 31/03/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
3. INGRESOS DE OPERACIONES
150.000.000
23.099.000
15%
2.000.000.000
55%
1233%
31. Venta de MEDICAMENTOS
150.000.000
23.099.000
15%
2.000.000.000
55%
1233%
0
0
0
0%
39. OTROS INGRESOS 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. Subvención del Estado 5. INGRESOS PATRIMONIALES OPERAIONES FINANCIERAS
600.000.000 134.397.000
22%
300.000.000
8%
-50%
600.000.000 134.397.000
22%
300.000.000
8%
-50%
0
0%
1.361.000.000
37%
0
0%
0
0
600.000.000
96.995.000
16%
7. INGRESOS DE CAPITAL 7.2. Transferencias de Cpital Estado TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS
1.350.000.000 254.491.000
19%
0
0%
3.661.000.000
100%
127%
171%
El Ente cuenta con una sola fuente de ingresos, la venta de medicamentos. Los ingresos estimados por dicha fuente ascienden a 2.000 millones de F.CFA. Si bien, en el primer trimestre, se observa un lento ritmo en la recaudación de tan solo el 15% del presupuesto; en términos relativos estos recursos pasan de aportar el 55% del presupuesto en 2015 al 55% en 2016. 60
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I. Gastos de Personal Consejo de Administración II. Bienes corrientes y servicios III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/03/15
% Ejec al 30/03/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
230.000.000
59.537.000
26%
427.000.000
31%
30.000.000
9.850.000
33%
30.000.000
2%
0%
335.000.000
65.010.000
19%
894.000.000
66%
167%
5.000.000
0
0%
10.000.000
1%
100%
0
0
0
0
0%
600.000.000 134.397.000
98%
122%
100%
127%
90%
1.331.000.000
VI. Inversiones Reales
0
0
0%
0
VII. Inversiones de Capital
0
0
0%
0
GASTOS DE INVERSIONES
0
0
0%
0
OERACIONES FINANCIERAS
0
0
0
0
600.000.000 134.397.000
22%
1.361.000.000
TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
%Δ 16/15 86%
El Presupuesto de gastos asciende en 2016 a 1.361 millones de F.CFA. La dotación para bienes corrientes y servicios se eleva a 894 millones de F.CFA y sufre un incremento interanual de 167% con respecto a 2015, debido, entre otras, al mantenimiento de la nueva sede de la Entidad en la parte insular, además de seguir con el mantenimiento de la sede de Bata. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer trimestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 254 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 19 % contra 1.350 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 134 millones de F.CFA, un 22% de las previsiones. Conclusión Para el ejercicio económico 2016, se le fija la subvención en 300 millones para gastos de funcionamiento. 15.-CAMARA AGRICOLA Y FORESTAL DE BIOKO Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capitulos INGRESOS DE OPERACIONES Certificacion de Origen cacao Certificado de origen corte lote de cacao Cuotas asociados Cuota de exportacion cacao
Presupuesto 2015
Ejec. al31/03/15
Certificados Hidrocarbus y derivados TRANSFERENCIAS CORRIENTES Subvención del Estado Deficit presupuestario
Presupuesto 2016 Importe
%var
% s/ total
16/15
205.595.000
5.771.292
3%
213.324.730
21%
4%
80.000
10.000
13%
40.000
0%
-50%
150.000
31.500
21%
100.000
0%
-33%
200.000.000
2.025.000
1%
150.000.000
15%
-25%
2.500.000
1.241.292
50%
2.500.000
0%
0%
Cuota exportación deproductos varios Otros Ingresos
%Ejec al 31/03/15
2.313.500
0%
2.865.000
150.000
0%
5.000.000
0%
0
0
0%
55.684.730
5%
75%
375.000.000
62.500.000
17%
350.000.000
34%
-7%
375.000.000
62.500.000
17%
350.000.000
34%
-7%
0
0
0
0
0%
5. INGRESOS PATRIMONIALES
237.876.793
17.406.100
7%
245.831.793
24%
3%
INGRESOS CORRIENTES
818.471.793
85.677.392
10%
809.156.523
78%
-1%
0
0%
224.138.885
22%
0
0%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Proyectos Camara de Comercio
249.138.885
0
0%
De la Administracion del Estado INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0%
0
0%
PASIVOS FINANCIEROS
0
7.700.000
0%
0
0%
OPERACIONES FINANCIERAS
0
0
0
0
0%
1.067.610.678
93.377.392.
1%
1.033.295.408
100%
TOTAL INGRESOS
61
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
-10%
-3%
Capitulos I.
Gastos de Personal
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) %Ejec Presupuesto Ejec. 31/03/201 2015 al31/03/2015 5 324.692.293 39.566.808 12%
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
Presupuesto 2016 Importe
%var
% s/ total
16/15
324.692.293
2%
0%
0
0
0
0
0
486.479.500
7.607.574
0%
506.724.230
3%
III. Gastos Financieros
5.000.000
0
0%
0
0%
IV. Transferencias Corrientes
2.300.000
0
0%
0
0%
818.471.793
0
0%
834.156.523
5%
VI. Inversiones Reales
GASTOS CORRIENTES
0
0
0%
0
95%
VII. Inversiones de Capital
0
0
0%
0
1%
GASTOS DE INVERSIONES
0
0
0%
0
95%
OERACIONES FINANCIERAS
%
ACTIVOSFINANCIEROS
%
PASIVOS FINANCIEROS
11.486.574
0%
58.660.956
0%
OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
2%
% % 0
0%
834.156.523
100%
% 818.471.793
4%
% 2%
La Cámara Oficial de Comercio, Agrícola y Forestal de Bioko presenta para el 2016 un presupuesto de gastos de funcionamiento de 834 millones F.CFA, lo que supone un incremento de 5% con respecto al periodo precedente. En este apartado, se destaca el aumento de 4% de bienes corriente y servicios, por las previsiones de compra de material agrícola. Por su parte, los ingresos propios aumentan ligeramente en un 4% con respecto al año 2015, debido a las previsiones de aumento de los ingresos por Certificados de Hidrocarburos y derivados. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer trimestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 93 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de tan solo 1 % contra 17.556 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 59 millones de F.CFA, un 0,3% de las previsiones. Conclusión El Ministerio de Hacienda y Presupuestos ha aprobado este presupuesto de gastos y ha fijado la subvención 350 millones de F.CFA para 2016. 16.- CAMARA AGRICOLA Y FORESTAL DE RIO MUNI Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capitulos INGRESOS DE OPERACIONES
Presupuesto 2015 235.290.000
Ejec. al % Ejec al 31/03/2015 31/03/2015 45.452.515
19%
Presupuesto 2016
% var
Importe
16/15
243.790.000
% s/ total 40,37
3,61
ENAJENACIÓN INVERS. REALES
10.000.000
1.000.000
10%
10.000.000
1,65
0
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
400.000.000
62.500.000
16%
350.000.000
57,96
-12,5
400.000.000
62.500.000
16%
350.000.000
57,96
-12,5
Subvención del Estado Deficit presupuestario
0
5. INGRESOS PATRIMONIALES
30.000.000
4.825.000
16%
0
OTROS INGRESOS CORRIENTES
10.000.000
1.087.334
11%
0
675.290.000 114.864.849
17%
TOTAL INGRESOS CORRIENTES
62
603.790.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
100
-10,58
Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capitulos INGRESOS DE OPERACIONES
Ejec. al % Ejec al 31/03/2015 31/03/2015
235.290.000
45.452.515
19%
Presupuesto 2016
% var
Importe
16/15
% s/ total
243.790.000
40,37
3,61
ENAJENACIÓN INVERS. REALES
10.000.000
1.000.000
10%
10.000.000
1,65
0
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
400.000.000
62.500.000
16%
350.000.000
57,96
-12,5
400.000.000
62.500.000
16%
350.000.000
57,96
-12,5
30.000.000
4.825.000
16%
10.000.000
1.087.334
11%
675.290.000 114.864.849
17%
Subvención del Estado Deficit presupuestario
0
5. INGRESOS PATRIMONIALES OTROS INGRESOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS CORRIENTES
0 0 603.790.000
100
-10,58
La Cámara Oficial de Comercio, Agrícola y Forestal de RIO MUNI presenta para el 2016 un presupuesto de gastos de funcionamiento de 603 millones de F.CFA. El Ministerio de Hacienda y Presupuestos ha aprobado este presupuesto de gastos y ha fijado la subvención 350 millones de F.CFA para 2016. 17.- CENTRO NACIONAL DE EMISIÓN DE DOCUMENTOS OFICIALES DE GUINEA ECUATORIAL (CNEDOGE) El Presupuesto de Ingresos Corrientes de 2016 del Centro Nacional de Emisión de Documentos Oficiales (CNEDOGE) asciende a 6.878 millones de F.CFA, lo que supone una ligera disminución del 6% respecto al periodo anterior. Esta disminución es debido a la prudencia con que se ha estimado dichos ingresos por carecer el Ente del 100% de control sobre los mismos; ya que estos pasan directamente por la Tesorería General del Estado. Los ingresos de Operaciones (Emisión de documentos oficiales) ascienden a 5.378 millones de F.CFA, una disminución del 2%, por las razones evocadas. Los recursos más importantes son los procedentes de la emisión de tarjetas de residencias y los Pasaportes, con el 75% y el 2%, respectivamente, de participación en el total de ingresos presupuestados. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
5.499.000.000
% Ejec al 30/06/15
1.270.791.000
23%
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
5.377.500.000
IMPRESOS DE SOLICITUD Pasaportes
78%
%Δ 16/15 -2%
0% 190.000.000
6.640.000
3%
35.000.000
1%
-82%
60.000.000
7.288.000
12%
30.000.000
0%
-50%
4.000.000
0
0%
4.000.000
0%
0%
0
324.000
1.500.000
0%
PASAPORTES
50.000.000
31.350.000
63%
130.000.000
2%
160%
TARJETAS DIP
45.000.000
5.163.000
11%
25.000.000
0%
-44%
5.150.000.000
1.219.600.000
24%
5.150.000.000
75%
0%
ImpresosTarjetas DIP Impresos de Residencia Impresos Carnet de Funcionarios
TARJETAS DE RESIDENCIA VISADOS
0%
OTROS 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 42. SubvencióndelEstado 43. Remanente Cuenta Pendiente 5. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES
0
426.000
2.000.000
0%
1.500.000.000
375.000.000
25%
1.500.000.000
22%
1.500.000.000
375.000.000
25%
1.500.000.000
22%
0%
298.398.151
298.398.151
100%
0%
-100%
0
0
7.297.398.151 1.944.189.151
27%
0
0%
6.877.500.000
100%
0
0%
7.- INGRESOS DE CAPITAL 7.2. Transferencia de Capital Estado TOTAL INGRESOS
63
7.297.398.151
1.944.189.151
27%
0
0%
6.877.500.000
100%
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
0%
-6%
-6%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
Presupuesto 2016
% Ejec al 30/06/15
Importe
% s/ total
%Δ 16/15
1.538.746.912
570.962.783
37%
1.667.308.341
31%
8%
I.1 Consejode Administración
100.400.000
50.000.000
50%
74.000.000
1%
-26%
II.
849.648.581
436.834.196
51%
305.808.888
6%
-64%
5.000.000
197.286
4%
0
0%
-100%
Bienes corrientes y servicios
III. GastosFinancieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES
117.098.179
47.819.584
41%
116.322.586
2%
-1%
2.610.893.672
1.105.813.849
42%
2.153.439.815
39%
-18%
0
0%
3.316.451.862
9.000.000
0%
3.307.451.862
61%
0%
3.316.451.862
9.000.000
0%
3.307.451.862
61%
0%
0
0%
19%
5.460.891.677
100%
VI. InversionesReales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES OERACIONES FINANCIERAS TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
0
0
5.927.345.534
1.114.813.849
-8%
La distribución del Presupuesto de gastos por operaciones es la siguiente: Los gastos corrientes suponen un importe total de 2.153 millones de F.CFA. Los bienes corrientes y servicios suponen el 6% de gastos, con un volumen total de 306 millones de F.CFA para el ejercicio de 2016. Por último, las operaciones de capital (inversiones), se cifran en 3.307 millones de F.CFA.
La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 1.944 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de tan solo 27 % contra 7.297 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 1.115 millones de F.CFA, un 19% de las previsiones. Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 1.500 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento 18.-OFICINA NACIONAL DE PROYECTOS (GEPROYECTOS) Presupuesto de Ingresos Como entidad no generadora de ingresos, las Transferencias corrientes (las subvenciones del Estado) suponen el 100% de los ingresos totales, que ascienden a 3.500 millones de F.CFA, lo cual supone un incremento del 75% respecto al ejercicio anterior. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
% Δ16/15
1. INGRESOS DE OPERACIONES 1.1. Licitaciones 1.2. Sanciones Varias 2. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
3.500.000.000
2.1. SubvencióndelEstado
3.500.000.000
3. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS
64
2.000.000.000 1.000.000.000
50%
3.500.000.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
175%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
2.948.192.000
672.057.000
23% 2.948.192.000
84,23
693.184.000
161.827.000
23%
547.808.000
15,65
-21%
5.093.000
1.773.000
35%
4.000.000
0,11
-21%
Importe
I.1 Consejode Administración II.
Bienes corrientes y servicios
IV. Transferencias Corrientes
0 3.646.469.000
835.657.000
23% 3.500.000.000
100
0
0
0
0
0
0
23% 3.500.000.000
100
VI. InversionesReales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES
60.000.000
0
3.646.469.000
835.657.000
0%
OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
0%
0
III. GastosFinancieros GASTOS CORRIENTES
%Δ 16/15
% s/ total
-4%
-100%
0 -4%
El Presupuesto de gastos del Ente para el ejercicio de 2016 asciende a 3.500 millones de F.CFA. La ejecución de los gastos al final del primer semestre del 2015 ha sido de 835 millones de F.CFA, un 22% de las previsiones. Conclusión: Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 3.500 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 19.-GESTION DE INFRAESTRUCTURAS TELEFONICAS DE GUINEA ECUATORIAL (GITGE) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/04/15
% Ejec al 30/04/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
1. INGRESOS DE OPERACIONES
6.785.825.101
1.659.445.266
24%
8.555.591.450
100%
26%
ServiciosdelSectorPrivado
5.835.825.101
1.659.445.266
28%
7.605.591.450
89%
30%
ServiciosdelSector Publico
950.000.000
0%
950.000.000
11%
0%
2. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
0%
2.1. SubvencióndelEstado
8.293.490.247
0
0%
2.1.1. Subvencionpendiente 2013
1.125.000.000
0
0%
2.1.2. Proyectosde InteresNacional
7.168.490.247
0
0%
2.1.3. Integrac. Red Nac. Fibra Optica
3.965.717.055
0
0%
191.130.192
0
0%
1.049.600.000
0
0%
0
0
2.1.4. Integraciondominio GQ 2.1.5. PruebaPiloto FTTH 2.1.6. WIFI en Nodos 2.1.7. DesarrolloSistemas de Gestion
272.043.000
0%
2,7.8. Aumento capacidadcable ACE 3. INGRESOS PATRIMONIALES
0
0
0
0%
INGRESOS CORRIENTES
15.079.315.348
1.659.445.266
11%
8.555.591.450
100%
-43%
TOTAL INGRESOS
15.079.315.348
1.659.445.266
11%
8.555.591.450
100%
-15%
El Ente ha presentado para 2016 un Presupuesto de ingresos propios que se elevan a 8.555 millones de F. CFA, lo que supone un incremento de 26% con respecto a 2015, debido a la adhesión de unos entes al Sector Publico (Ministerio de Minas, Industria y Energía y Ge proyectos), la conexión de la fibra óptica de más Departamentos Ministeriales y a los proyectos potenciales de interés nacional.
65
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
Ejec. al 30/04/15
1.005.147.040
177.135.000
%
%
%
4.664.772.783
578.698.830
268.783.035 10.000.000 5.948.702.858
I.1 Consejode Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. GastosFinancieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES
Presupuesto 2016
Presupuesto 2015
% Ejec 30/04/15
Importe
%Δ 16/15
% s/ total
1.005.147.040
16%
%
%
4.865.892.783
79%
57%
84.535.417
%
268.783.035
0
%
10.000.000
840.369.247
63%
6.149.822.858
VI. InversionesReales
%
VII. Inversiones de Capital
%
% 0% 0% 100%
3%% % %
GASTOS DE INVERSIONES
0
0
0
0
0
OPERACIONES FINANCIERAS
0
0
0
0
0
0
5.948.702.858
840.369.247
63%
6.149.822.858
100
3%
TOTAL GASTOS
0
El Presupuesto de gastos del Ente para el ejercicio de 2016 asciende 6.150 millones de F.CFA. El Capítulo 1 “Gastos de Personal” del Presupuesto de GITGE para 2016 asciende a 1.005 millones de F.CFA, estable con respecto al ejercicio precedente. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer cuatrimestre del 2015: los ingresos se han recaudado un total de 1.659 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de tan solo 11 % contra 15.079 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 840 millones de F.CFA, un 63% de las previsiones. 20.- AGENCIA NACIONAL HORIZONTE 2020 Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/04/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
3. INGR. DE OPER. 31. MALABO 32. BATA 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
700.000.000 336.929.305
48% 850.000.000
21%
42. SubvencióndelEstado
700.000.000 336.929.305
48% 850.000.000
21%
INGRESOS CORRIENTES
700.000.000 336.929.305
48% 850.000.000
21%
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 72. De la Administración del Estado
0 0
0
700.000.000 336.929.305
48% 850.000.000
73. De OtrosOrganismos INGRESOS DE CAPITAL TOTAL INGRESOS
66
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
21%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
588.000.000 276.795.667
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
47%
626.000.000
74%
180.000.000
I.1 Consejode Administracion II.
Bienes corrientes y servicios
GASTOS CORRIENTES
6%
0 80.000.000
59.093.550
0
1.040.088
32.000.000
0
0
40.000.000
700.000.000 336.929.305
48%
850.000.000
III. GastosFinancieros IV. Transferencias Corrientes
%Δ 16/15
25%
125%
4.000.000 25% 35%
21%
VI. InversionesReales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES
65%
OERACIONES FINANCIERAS TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
700.000.000 336.929.305
485
850.000.000
100%
21%
El Presupuesto de gastos corrientes del Ente para el ejercicio de 2016 presenta unos créditos de 850 millones de F.CFA, lo que supone una subida del 21% respecto al presupuesto del ejercicio anterior, debido a que el contrato de mantenimiento de la sede de la Agencia en Malabo será asumido por el propio Ente. Cabe resaltar el incremento en un 6% del gasto de personal con respecto al ejercicio 2015, causado por la propuesta de redimensionamiento de la Agencia Nacional Guinea Ecuatorial Horizonte 2020 hacia la región Continental del país (Bata). La dotación en bienes y servicios experimenta un salto de1 125% por encima de las previsiones del ejercicio precedente, debido a la incorporación de partidas antes inexistentes en el ejercicio anterior La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 337 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución 48 % contra 700 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado , al igual que los ingresos, un total de 337 millones de F.CFA, un 48% de las previsiones. Conclusión: Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 850 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 21.-INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICAS (INEGE) Presupuesto de Ingresos Como entidad no generadora de ingresos, las Transferencias corrientes (las subvenciones del Estado) suponen el 100% de los ingresos totales, que ascienden a 1.000 millones de F.CFA, 11% de mas con respecto al ejercicio anterior. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 1. INGRESOS DE OPERACIONES
Presupuesto 2015
% Ejec al 30/06/15
0%
0%
100
11%
2.1. SubvencióndelEstado
900.000.000 356.464.016
40% 1.000.000.000
100
11%
INGRESOS CORRIENTES
900.000.000 356.464.016
7. INGRESOS DE CAPITAL
67
0 40% 1.000.000.000 0
7.2. Transfercias de Capital Estado TOTAL INGRESOS
0
%Δ 16/15
40% 1.000.000.000
0
0%
% s/ total
900.000.000 356.464.016 0
0
Presupuesto 2016 Importe
2. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3. INGRESOS PATRIMONIALES
0
Ejec. al 30/06/15
0 900.000.000 356.464.016
40% 1.000.000.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
0 100
11%
0 0 100
11%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capítulos I.
Gastos de Personal
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
794.392.375 267.158.641
33,63
827.000.000
83%
4%
105.607.625 101.141.946
95,77
173.000.000
17%
64%
900.000.000 368.300.587
40,92
1.000.000.000
100%
11%
100%
11%
I.1 Consejode Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. GastosFinancieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES VI. InversionesReales
0
0
VII. Inversiones de Capital
0
0
0
0
GASTOS DE INVERSIONES OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
900.000.000 368.300.587
40,92
1.000.000.000
El Presupuesto de gastos del Ente para el ejercicio de 2016 asciende a 1.000 millones de F.CFA, correspondiendo en su totalidad a los gastos corrientes. El Capítulo 1 “Gastos de Personal” del Presupuesto de INEGE para 2016 asciende a 827 millones de F.CFA, 4% superior a las previsiones del ejercicio 2015. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 356 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución 40 % contra 900 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado , al igual que los ingresos, un total de 368 millones de F.CFA, un 40% de las previsiones. Conclusión: Para el ejercicio 2016, se le acuerda una Subvención de 1.000 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 22.-CENTRO NACIONAL PARA LA PROMOCION DE LOS DERECHOS HUMANOS Y LA DEMOCRACIA Presupuesto de Ingresos Como entidad no generadora de ingresos, las Transferencias corrientes (las subvenciones del Estado) suponen el 100% de los ingresos totales, que ascienden a 100 millones de F.CFA. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
1. INGRESOS DE OPERACIONES
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15 0
Presupuesto 2016 Importe
0%
% s/ total
%Δ 16/15
0%
0%
2. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
100.000.000
20.283.000
% 100.000.000
100%
0%
2.1. SubvencióndelEstado
100.000.000
20.283.000
% 100.000.000
100
%
0%
0%
%
0%
100%
0%
3. INGRESOS PATRIMONIALES INGRESOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS
68
% 100.000.000
20.283.000
20% 100.000.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capítulos I.
Gastos de Personal
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Bienes corrientes y servicios
Importe
% s/ total 63%
%Δ 16/15
63.479.000
17.107.000
26,94
63.479.000 6.200.000
6%
36.521.000
3.170.006
8,67
30.321.000
30%
-17%
100%
0%
100%
0%
I.1 Consejode Administración II.
Presupuesto 2016
0%
III. GastosFinancieros IV. Transferencias Corrientes 100.000.000
20.283.000
20,28 100.000.000
VI. InversionesReales
GASTOS CORRIENTES
0
0
0
VII. Inversiones de Capital
0
0
0
GASTOS DE INVERSIONES
0
0
0
OPERACIONES FINANCIERAS
0
0
0
100.000.000
20.283.000
20,28 100.000.000
TOTAL GASTOS
El Presupuesto de gastos del Ente para el ejercicio de 2016 asciende a 100 millones de CFA, que corresponden a sus gastos corrientes. Se destacan por su peso específico los gastos en bienes corrientes y servicios, que absorben el 30% del total de créditos solicitados y una variación negativa de 17% con respecto del ejercicio anterior. Por su parte, los gastos del personal, representativos del 63% de la totalidad de los créditos solicitados. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 20 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 20% ,contra100 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado, al que los ingresos, un total de 20 millones de F.CFA, 20 % de las previsiones. Conclusión Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 100 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 23.-CONSEJO DE INVESTIGACIONES CIENTIFICAS Y TECNOLOGICAS (CICTE) Presupuesto de Ingresos Las previsiones de ingresos propios para el ejercicio 2016 del Consejo de Investigaciones Científicas y Tecnológicas se elevan a 310 millones de F.CFA, siendo esta la vez primera que el CICTE proyecta la realización de ingresos propios en un ejercicio económico. Debido a las perspectivas de identificar, en el 2016, las tasas especificas en el marco del Sector de Investigación científica y tecnológica que puedan generar más ingresos al Ente. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
1. INGRESOS DE OPERACIONES 2. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
300.000.000 150.000.000
50% 300.000.000
100%
%
2.1. SubvencióndelEstado
300.000.000 150.000.000
50% 300.000.000
100%
%
INGRESOS CORRIENTES
300.000.000 150.000.000
50% 300.000.000
100%
0%
TOTAL INGRESOS
300.000.000 150.000.000
50% 300.000.000
100%
0%
3. INGRESOS PATRIMONIALES
69
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
288.535.000 137.940.000
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
48% 288.535.000
63%
15%
50%
24.452.000
37%
695%
48% 312.987.000
100%
68%
100%
68%
I.1 Consejode Administración II.
Bienes corrientes y servicios
24.452.000
12.226.000
III. GastosFinancieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES
312.987.000 150.166.000
VI. InversionesReales
0
VII. Inversiones de Capital
0
GASTOS DE INVERSIONES
0
OPERACIONES FINANCIERAS
0
TOTAL GASTOS
312.987.000 150.166.000
48% 312.987.000
El Presupuesto de gastos del Ente para el ejercicio de 2016 asciende a 312 millones de F.CFA. La distribución del Presupuesto por operaciones es la siguiente: Los gastos corrientes, que conforman la totalidad de gastos presupuestados, suponen para el ejercicio 2016 un importe total de 312 millones de F.CFA, lo que representa el 100% de la totalidad de los créditos de dicho ejercicio. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado en un total de 150 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de 50 % 300 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado, a igual que los gastos, un total de 150 millones de F.CFA, 50% de las previsiones. Conclusión: Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 300 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 24.-INSTITUTO NACIONAL DE DESARROLLO FORESTAL Y MANEJO DEL SISTEMA NACIONAL DE AREAS PROTEGIDAS (INDEFOR) Presupuesto de Ingresos Como entidad no generadora de ingresos, las Transferencias corrientes (las subvenciones del Estado) suponen el 100% de los ingresos totales, que ascienden a 450 millones de F.CFA. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 1. INGRESOS DE OPERACIONES
Presupuesto 2015 0
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
0
% s/ total
%Δ 16/15
0
%
0
2. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
300.000.000 112.500.000
38%
450.000.000
%
0
2.1. Subvención de lEstado
300.000.000 112.500.000
38%
450.000.000
%
0
0
%
0
3. INGRESOS PATRIMONIALES
0
0
INGRESOS CORRIENTES
300.000.000 112.500.000
38%
0
%
0
TOTAL INGRESOS
300.000.000 112.500.000
38%
450.000.000
%
50%
70
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/0/15
% Ejec al 30/0/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
267.184.900
42.217.900
16%
267.184.000
59%
6.000.000
0
0%
6.000.000
1%
0
176.816.000
34.110.734
19%
176.816.000
39%
0%
0
0
0
0%
%
0
0
450.000.000
76.328.634
VI. Inversiones Reales
0
0
0
0
VII. Inversiones de Capital
0
0
0
0
0
0
0
0
GASTOS CORRIENTES
GASTOS DE INVERSIONES OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
0
0
450.000.000
76.328.634
0 17%
0
450.000.000
100%
0 17%
0%
0
450.000.000
100%
0%
El Presupuesto de gastos del Ente para el ejercicio de 2016 asciende a 450 millones de F.CFA, correspondientes a gastos corrientes. El Capítulo “Gastos de Personal” del Presupuesto de INDEFOR para 2016 asciende a 267 millones de F.CFA, suponiendo el 59%, al igual que en ejercicio anterior 2015. Conclusión: Para el ejercicio 2016, se le reconduce la Subvención de 450 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 25.- INSPECCION TECNICA DE VEHICULOS (ITV) Presupuesto de Ingresos Las previsiones de ingresos propios para el ejercicio 2016 de la Inspección Técnica de Vehículos (ITV) se elevan a 796.554..000 F.CFA, es decir 10% menos en comparación a las previsiones del ejercicio anterior. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 3. INGR. DE OPER.(presta de servicios)
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 15/16
885.060.000
377.000.000
43%
796.554.000
73%
-10%
31. MALABO
377.099.870
167.000.000
44%
339.389.993
31%
-10%
32. BATA
507.960.130
210.000.000
41%
457.164.117
42%
-10%
400.000.000
183.333.000
46%
300.000.000
27%
-25%
42. Subvención del Estado
400.000.000
183.333.000
46%
300.000.000
27%
-25%
INGRESOS CORRIENTES
1.285.060.000
560.333.000
44% 1.096.554.000
100%
-15%
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
0
0%
72. De la Administración del Estado
0
0%
73. De OtrosOrganismos
0
0%
INGRESOS DE CAPITAL
0
0%
44% 1.096.554.000
100%
TOTAL INGRESOS
71
1.285.060.000
560.333.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
-15%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capítulos I.
Gastos de Personal
517.002.031
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes
Ejec. al 30/06/15
Presupuesto 2016
% Ejec al 30/06/15
160.200.000
Importe
31%
%Δ 15/6
% s/ total
511.500.010
15.000.000
0
0%
0
576.551.969
289.031.000
50%
510.030.969
0
0
0
0
88.506.000
40.000.000
45%
47%
-1% -100%
47%
-12%
60.000.000
5%
-32%
41% 1.081.530.979
99%
-10%
V. Mantenimiento de Carreteras
%
GASTOS CORRIENTES
1.197.060.000
489.231.000
VI. InversionesReales
%
0
VII. Inversiones de Capital
%
0
9%
15.000.000
1%
-83%
39% 1.096.530.979
100%
-15%
GASTOS DE INVERSIONES
88.000.000
8.000.000
OERACIONES FINANCIERAS
%
TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
1.285.060.000
497.231.000
El Presupuesto de gastos del Ente para el ejercicio de 2016 presenta unos créditos de 1.096 millones de F.CFA, lo que supone un decremento del 15% respecto al presupuesto del ejercicio anterior. La distribución del Presupuesto de gastos por operaciones es la siguiente:
Los gastos de personal suponen en el ejercicio de 2016 un importe total de 511 millones de F.CFA lo que representa el 47% de la totalidad de los créditos para gastos corrientes de dicho ejercicio. La dotación de bienes y servicios supone unos 510 millones de F.CFA, representando el 47% de los gastos totales
Conclusión: El Ministerio de Hacienda y Presupuestos ha aprobado este presupuesto y fijado la subvención en 300 millones de F.CFA para gastos de funcionamiento. 26.- INSTITUTO NACIONAL DE SEGURIDAD SOCIAL (INSESO) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
3. INGRESOS PROPIOS
68.334.187.261 19.825.290.934
29% 68.334.187.261
95%%
0%
3.1. Cotizaciones Sociales
68.334.187.261 19.825.290.934
29% 68.334.187.261
95%%
0%
3%%
0%
4. Tasa y Otros Ingresos Administrativos
2.346.875.340
613.521.694
26%
2.346.875.340
5. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
834.373.687
183.517.288
22%
834.373.687
1%
0%
6. INGRESOS PATRIMONIALES
196.831.968
15.175.000
8%
196.831.968
0.3%%
0%
266.902.122
39.525.600
14%
266.902.122
0.4%
0%
29% 71.979.170.378
100%
0%
OPERACIONES FINANCIERAS INGRESOS CORRIENTES
71.979.170.378 20.677.030.516
7. ENAJENACION INVERSIONES REALES
%
%
%
8. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
%
%
%
%
%
%
100%
0%
INGRESOS DE CAPITAL OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL INGRESOS
71.979.170.378 20.677.030.516
29% 71.979.170.378
El Presupuesto de ingresos de la Seguridad Social para el año 2016 asciende a 71.979 millones de Francos CFA, estable respecto a 2015. 72
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
El detalle de los capítulos económicos del presupuesto de ingresos se refleja a continuación: Cotizaciones sociales La principal fuente de financiación aparece bajo el epígrafe de cotizaciones sociales, con un volumen para 2016 de 68.334 millones de Francos CFA, el mismo nivel que el 2015. Bajo esta rúbrica se integran las cotizaciones de trabajadores de las empresas y del sector público. Tasas y otros ingresos administrativos En segundo lugar, el concepto de mayor peso relativo en los ingresos presupuestados lo constituyen la tasa y otros ingresos administrativos, con un total de 2.347 millones para el ejercicio económico 2016, el mismo nivel que el 2015. Ingresos patrimoniales El capítulo de ingresos patrimoniales se mantiene en el mismo nivel que en el 2015, por un total de 834. 373.387 F.CFA. Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
Presupuesto 2016
% Ejec 30/06/15
Importe
% s/ total
%Δ 16/15
9.104.435.946
1.573.044.919
%
9.104.435.946
13%
%
157.237.500
18.715.500
%
157.237.500
%
%
28.467.011.168
5.853.303.333
% 28.467.011.168
40%
%
38.000.000
1.459.675
38.000.000
0%
%
13.362.485.764
1.292.850.881
% 13.362.485.764
19%
%
51.129.170.378
8.739.384.311
17% 51.129.170.378
71%
0% %
%
VI. Inversiones Reales
%
%
VII. Inversiones de Capital
%
%
%
29%
0%
GASTOS DE INVERSIONES
20.850.000.000
4.333.839.151
% 20.850.000.000
71.979.170.378 13.073.223.462
18% 71.979.170.378
OERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
%
%
%
100%
0%
Presupuesto de Gastos: Todos los conceptos de gastos se mantienen en el 2016 , los ingresos, los mismos niveles de 2015. La participación de las diferentes partidas en el total de créditos solicitados es como sigue: Gastos de personal Los gastos de personal representan un 13% del total del gastos. Gastos corrientes en bienes y servicios: representan un 40% del total del gastos. Gastos financieros : con peso específico insignificante. Transferencias corrientes: absorben el 19% del total del presupuesto. Se integran en este capítulo, fundamentalmente, las transferencias a la Sociedad Guineana de Salud, con 13.362 millones de F .CFAS. y a los centros sanitarios, 1.689 millones de F.CFA. Inversiones Las inversiones , representan el 29% del total del presupuesto, y se orientan principalmente a la ampliación de la informatización en los centros periféricos con el fin de permitir la interconexión con las diferentes sedes, la construcción del Centro Social y de Formación en Malabo y a otras diversas necesidades de construcción de nuevas sedes, infraestructuras, instalaciones, equipos y bienes de las distintas entidades. 73
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
La ejecución se presenta como sigue al final del primer semestre de 2015: Los ingresos propios se cifran en 20.677 millones F.CFA, lo que supone una ejecución de 29% en relación a las previsiones de dicho periodo. Los gastos ejecutados alcanzan la cifra de 13.073 millones de F.CFA, el 18% de las previsiones. 27.-ADMINISTRACIONES DE PUERTOS DE GUINEA ECUATORIAL (APGE) Los Presupuestos Generales de la Administración de Puertos consolidados se forman por la agregación de los presupuestos de la Administración de Puerto de Malabo, Bata y Luba. El Presupuesto de Ingresos El Presupuesto consolidado de Ingresos para el año 2016 asciende a 15.546 millones de F.CFA, estable respecto al presupuesto anterior. Los recursos más importantes son los derechos que percibe por la utilización de las instalaciones portuarias en sus varias facetas, que representan en conjunto casi el 100% del importe total de ingresos. Considerada su distribución por operaciones, los ingresos corrientes suponen 15.512 millones de F.CFA, estables respecto al presupuesto anterior. y los de las operaciones financieras (principalmente reembolsos de anticipos salariales) suponen 34 millones de F.CFA, igualmente estables respecto al presupuesto anterior. El Presupuesto Consolidado de Ingresos de la APGE para 2016, es el siguiente: Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 3. INGRESOS PROPIOS
Presupuesto 2015
Importe
% s/ total
44% 15.488.467.109
%Δ 16/15
6.801.681.290
%
0%
0
0
0%
0
0%
0%
0
0
0%
0
0%
0%
22.300.000
7.800.000
%
23.900.000
%
%
15.510.767.109
6.809.481.290
44% 15.512.367.109
42. Subvención del Estado INGRESOS CORRIENTES
Presupuesto 2016
% Ejec 30/06/15
15.488.467.109
4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5. INGRESOS PATRIMONIALES
Ejec. al 30/06/15
100%
%
6. ENAJENACION INVERSIONES REALES
%
%
%
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
%
%
%
INGRESOS DE CAPITAL OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL INGRESOS
% 34.018.780
19.497.992
15.544.785.889
6.828.979.282
%
%
34.018.780
0%
0%
44% 15.546.385.889
100%
0%
%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES VI. Inversiones Reales
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
74
% s/ total
%Δ 16/15
1.382.966.627
52%
2.765.933.254
35%
45.180.000
0
%
45.180.000
1%
%
1.970.267.982
2.034.481.474
103%
2.210.261.954
28%
12%
4%
%
100%
17.800.000
28.931.321
163%
156.685.000
116.155.800
%
167.033.843
2%
%
4.854.795.381
3.562.535.222
73%
5.188.409.051
66%
7%
2.670.520.000
0
0%
2.670.520.000
%
%
%
%
34%
%
% 2.670.520.000
0
OERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
Importe
2.664.862.399
VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES
Presupuesto 2016
% Ejec 30/06/15
0%
2.670.520.000
% 7.525.315.381
3.562.535.222
47
7.858.929.051
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
%
%
100
4%
El presupuesto de gastos asciende a 7.859 millones de F.CFA, estable respecto al presupuesto anterior. Las dotaciones para operaciones corrientes se elevan a 5.188 millones de F.CFA, con un incremento de 28%. Las operaciones de capital (Inversiones) ascienden a 2.671 millones de F.CFA. Los Gastos de Personal ascienden a 2.766 millones de F.CFA, también estables respecto al presupuesto anterior La ejecución se presenta como sigue al final del primer semestre de 2015: Los ingresos se cifran en 6.828 millones F.CFA. lo que supone una ejecución de 44% en relación a las previsiones de dicho periodo. Los gastos ejecutados alcanzan la cifra de 3.563 millones de F.CFA, el 47% de las previsión. Conclusión: El Presupuesto ha sido aprobado por el Ministerio de Hacienda y Presupuestos. El Ente está en condiciones de financiar con sus propios ingresos los gastos de funcionamiento y de inversiones sin recurrir a una subvención del Estado. 28.-SOCIEDAD DE ELECTRICIDAD DE GUINEA ECUATORIAL (SEGESA HOLDING) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
Presupuesto 2016
% Ejec al 30/06 /15
Importe
% s/ total
%Δ 16/15
3. INGRESOS PROPIOS
113.283.926.000 78.357.943.000
69% 136.688.869.293
100%
21%
3.1. Ventas de electricidad a clientes oficiles
89.396.422.000 63.623.927.000
71% 105.696.311.616
77%
18%
3.2. Ventas de electricidad a Clientes Privados
22.084.446.000 12.142.431.000
3.3. Prestacion Servs Oficiales y Privados
1.083.511.000
3.4 Otros Ingresos
2.088.945.000
719.547.000
4.- TRASFERENCIAS CORRIENTES
502.640.000
0
0
0
0
55%
25.501.012.677
19%
15%
193%
5.350.045.000
4%
394%
70%
141.500.000
0%
-80%
69% 136.688.869.293
100%
21%
100%
21%
Subvenciones del Estado 5.-INGRESOS PATRIMONIALES 5.- INGRESOS CORRIENTES
113.283.926.000 78.357.943.000
6.- ENAJENACION INVERSIONES REALES
0
0
0
7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
0
0
0
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
OPERACIONES FINANCIERAS
0
0
TOTAL INGRESOS
0
113.283.926.000 78.279.256.000
69% 136.688.869.293
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos l.- GASTOS DEL PERSONAL ll.-
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
11.516.061.000
% Ejec al 30/06/15
6.619.359.000
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
57%
17.476.034.163
14%
%Δ 16/15 52%
0
0
46.886.683.000
8.663.131.000
18%
13.750.108.417
11%
-71%
5.000.000
0
0%
26.500.000
0%
430%
V.- Costese directos de Produccion de Electricidas
51.865.898.000 13.540.797.000
26%
94.404.143.210
74%
82%
GASTOS CORRIENTES
110.273.642.000 28.823.287.000
26% 125.656.785.790
99%
14%
1.158.824.000
1%
113%
26% 126.815.609.790
100%
14%
Ill.-BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS IV.-TRANSFERENCIAS CORRIENTES
0
VI. Inversiones Reales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES OERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
75
O
0
O
0
544.228.000
513.721.000
110.817.870.000 29.337.008.000
0 0 94%
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
La Sociedad de Electricidad de Guinea Ecuatorial (SEGESA) ha presentado para el ejercicio económico 2016 unas previsiones de recaudación de ingresos consolidados de 136.688 millones de F.CFA, es decir, una subida de 21% con respecto a 2015. Este incremento se explica fundamentalmente por los trabajos de conexión a los abonados financiado por el Gobierno, de amplias dimensiones tanto en Malabo como en Bata. Lo cual alberga buenas perspectivas de controlar al máximo sus abonados e implícitamente sus ingresos. Por su parte, el presupuesto de gastos corrientes se eleva a 126.815 millones de F.CFA para 2016. Se destaca el decremento de 82% de los gastos en bienes corrientes y servicios y un 52% de los gastos del personal, que pasan de 46.887. millones de F.CFA en 2015 a 17.476 millones de F.CFA para 2016. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado un total de 78.279 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de solo 23 69% contra 113.586 millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 29.337 millones de F.CFA, un 26% de las previsiones. 29.-GEPetrol SERVICIOS, S.A. Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Capítulos 3. INGRESOS DE OPERACIONES
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/13
124.018.202.000 20.730.583.000
Presupuesto 2016
%Δ 16 /15 % s/ total
Importe
17% 46.605.274.000
87%
-62%
Ingresos GASOLINA
35.052.242.000
6.862.080.000
20% 15.120.573.000
28%
-57%
Ingresos GASOIL
77.117.654.000 13.627.073.000
18% 29.858.253.000
56%
-61%
3%
-74%
Ingreso KEROSENO
6.151.736.000
241.430.000
4%
1.626.448.000
Ingresos LUBRIFICANTES
5.639.570.000
0
0%
0
Otros Ingresos TRANSFERENCIAS CORRIENTES Subvencion del Estado INGRESOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS DE CAPITAL De la Administracion del Estado INGRESOS DE CAPITAL TOTAL INGRESOS
0% -100%
57.000.000
0
0%
0
5.466.583.000
4.130.977.000
76%
6.939.013.000
13%
0% -100% 27%
5.466.583.000
4.130.977.000
76%
6.939.013.000
13%
27%
129.484.785.000 24.861.560.000
19% 53.544.287.000
100%
-59%
100.993.750.000 25.493.430.000
25%
0
0% -100%
100.993.750.000 25.493.430.000
25%
0
0% -100%
100.993.750.000 25.493.430.000
25%
0
230.478.535.000 50.354.990.000
22% 53.544.287.000
0% -100% 100%
-77%
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos Gastos de Personal Consejo de Administración Bienes corrientes y servicios Gastos Financieros Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES Inversiones Reales Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL PRESUESTO DE GASTOS
76
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
2.417.083.000
% Ejec al 30/06/13
1.768.159.000
73%
Presupuesto 2016 % s/ total
%Δ 16 /15
3.031.260.000
6%
25%
Importe
80.000.000
28.500.000
36%
86.800.000
0%
9%
2.919.500.000
2.334.317.000
80%
3.770.953.000
8%
29%
0
0
0
0%
50.000.000
0
0%
50.000.000
0%
0%
5.466.583.000
4.130.976.000
76%
6.939.013.000
15%
27%
26% 35.526.975.000
76%
-64%
4.500.000.000
10%
158%
25% 40.026.975.000
85%
-60%
99.247.590.000 25.493.430.000 1.746.160.000
0
100.993.750.000 25.493.430.000 0
0%
0
0
0%
106.460.333.000 29.624.406.000
28% 46.965.988.000
100%
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
-56%
GEPetrol Servicios es una empresa pública y filial de GEPetrol, creada en abril de 2009, con el objeto de obtener la mayor rentabilidad y beneficio para el Estado en la comercialización de productos petroleros refinados. El presupuesto que ha presentado GEPetrol Servicios para ejercicio económico 2016, prevé una recaudación de ingresos de 53.544 millones de F.CFA. De los cuales 46.605 millones representan los ingresos por operaciones (almacenamiento, comercialización y venta de productos refinados); lo que supone una caída de 87% de la recaudación de los ingresos propios con respecto al ejercicio 2015, debido al ajuste del presupuestos en función de las ventas obtenidas durante el primer semestre del año 2015 y la proyección de ventas hasta diciembre de 2015 Los gastos globales se elevan a 46.965 millones de F.CFA, desglosados como sigue: Gastos corrientes 6.939 millones de F.CFA que representan el 27 % del total de créditos del 2016 y experimentan una variación positiva del 27% con respecto al 2016. Los componentes de gasto de mayor peso específico de entre los gastos corrientes son los gastos en bienes y servicios, seguido de los gastos de personal. Mientras que los gastos del personal experimentan un incremento de 25% con respecto al 2015, los gastos en bienes y servicios lo hacen en un 29% con respecto al mismo periodo. La ejecución del presupuesto se presenta como sigue al final del primer semestre 2015: los ingresos se han recaudado un total de 50.354 millones de F.CFA, lo que supone una ejecución de solo 22% contra 230.478millones de F.CFA previstos para dicho periodo. A nivel de gastos, se han ejecutado un total de 29.624 millones de F.CFA, un 28% de las previsiones. 30.- SOCIEDAD DE INVERSIONES Y PARTICIPACIÓN DEL ESTADO, HOLDING GUINEA ECUATORIAL (HOLDING GE) Presupuesto de Ingresos (en F.CFA.) Presupuesto 2015
Capítulos
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe
% s/ total
%Δ 16/15
3. INGRESOS PROPIOS 3.1. Cotizaciones Sociales 4. Tasa y Otros Ingresos Administrativos 5. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
900.000.000
6. INGRESOS PATRIMONIALES OPERACIONES FINANCIERAS INGRESOS CORRIENTES 7. ENAJENACION INVERSIONES REALES 8. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INGRESOS DE CAPITAL OPERACIONES FINANCIERAS TOTAL INGRESOS
900.000.000
Presupuesto de Gastos (en F.CFA.) Capítulos I.
Gastos de Personal
I.1 Consejo de Administración II.
Bienes corrientes y servicios
Presupuesto 2015
Ejec. al 30/06/15
% Ejec al 30/06/15
Presupuesto 2016 Importe 284.540.400 74.100.000 541.359.600
III. Gastos Financieros IV. Transferencias Corrientes GASTOS CORRIENTES
900.000.000
VI. Inversiones Reales VII. Inversiones de Capital GASTOS DE INVERSIONES OERACIONES FINANCIERAS TOTAL GASTOS
77
900.000.000
Presentación de los Presupuestos Generales del Estado 2016
% s/ total
%Δ 16/15
