2017
“Año de las Energías Renovables” Vigencia: 06/10/2017 JURI-07-02
Circuito Devolución de Saldos por Sentencia Judicial (Transferencias de ex AFJP) I.
Objetivo
Establecer un circuito para el tratamiento de los reclamos recibidos por mandas judiciales, correspondiente a los saldos transferidos oportunamente por las ex AFJP, en el marco de las Leyes Nº 26.222 y 26.425.
II.
Alcance
La presente norma comprende desde la recepción de sentencia firme de devolución de aportes o saldos ART, hasta la registración en el SIPA de la devolución de los saldos involucrados.
III.
Consideraciones Generales Generales
1. La Ley N° 26.425 estableció sustanciales modificaciones a la Ley N° 24.241, disponiendo un único régimen previsional público que se denomina SISTEMA INTEGRADO PREVISIONAL ARGENTINO (SIPA), financiado a través de un sistema solidario de reparto. 2. El Art. 7° de la mencionada normativa dispuso la transferencia en especie a la ADMINISTRACION NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL (ANSES) de los recursos que integraban las Cuentas de Capitalización Individual (CCI) de los afiliados y beneficiarios al Régimen de Capitalización previsto por la Ley N° 24.241. 3. De acuerdo a lo establecido en el artículo 8 incisos a) b) y d) del Decreto reglamentario Nº 2104/08, las Administradoras de Fondos de Jubilaciones y Pensiones (AFJP) remitieron a esta Administración Nacional, la información relativa a los saldos y la composición de las CCI de sus afiliados, de acuerdo a las condiciones definidas en la Resolución D.E.-N N° 5/2009. 4. Con anterioridad, el artículo 30 bis de la Ley N° 26.222 estableció la transferencia a esta Administración Nacional, de los saldos correspondientes a aquellos afiliados al Régimen de Capitalización, hombres mayores de 55 años de edad, y mujeres mayores de 50 años de edad, cuyas CCI arrojaban un saldo que no superaba el importe equivalente a $ 20.000, con la excepción de aquellos titulares que manifestasen su expresa voluntad de permanecer en el régimen de capitalización. 5. La devolución de los saldos y sus respectivas actualizaciones dispuestos por oficio judicial en el marco de las Leyes N° 26.425 y N° 26.222, se realizan conforme a los parámetros establecidos en el circuito de pago de acuerdo al procedimiento vigente. 6. En el SIPA, se encuentran registrados las transferencias de saldos de las CCI correspondientes a cada ex afiliado al Régimen de Capitalización, de acuerdo a la información contenida en los archivos informáticos remitidos por las ex AFJP, en virtud de la vigencia de la Ley N° 26.425.
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7. Los datos de las devoluciones de saldos de cada CCI, se encuentran disponibles para su consulta en SIPA, de acuerdo a lo detallado en la norma de procedimiento ACTI-07-05 “Visualización de devolución por Oficio Judicial de saldos transferidos por la Ley N° 26.425”.
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IV.
Flujograma Flujograma de Macronivel Circuito Devolución de Saldos por Sentencias Judiciales (Transferencias de ex AFJP) Dirección General Asuntos Jurídicos/Coord. de Área Mesa de Entradas Judicial/Servicio Jurídico Litigante y de Oficios
Dirección Asuntos Contenciosos - Coordinación Leyes Especiales y Amparos/Reajustes y Ejecuciones “C”/ Juicios Laborales y Recuperos Judiciales/Servicio Jurídico Litigante y de Oficios
Recibe sentencia de devolución de aportes ó saldo ART. Caratula expediente 409 por ANME Registra juicio tipo de trámite 900 / Tipo de juicio 322 ó juicio tipo de trámite 902 7 tipo de juicio 337.
Deriva expediente 409 a la DGAJCACyH/CACI para su análisis.
Deriva Sentencia de devolución de aportes ó saldo ART a la DAC/ CLEyA/RyE”C”/JLyRJ/SJLyO.
Dirección General Asuntos Jurídicos - Coordinación de Área Costas y Honorarios/Coordinación de Área Contencioso Interior Solicita informe de SIPA sobre aportes/saldos ART a la DPA-CAyAC.
Dirección Prestaciones Activas - Coordinación Análisis y Atención de Consultas
Dirección Previsional
Solicita a la DP informe de situación prestacional del titular, el monto a deducir y la baja del código de concepto de corresponder.
Recibe respuesta desde DP, recaba datos en SIPA, elabora informe y lo remite a la DGAJ-CACyH/CACI.
Confecciona informe con los datos requeridos, y envía a la DPA-CAyAC.
Dirección General Asuntos Jurídicos - Coordinación de Área Costas y Honorarios/Coordinación de Área Contencioso Interior
Genera trámite 680 lo coloca en estado 14, y lo relaciona al expediente 409. Remite a la DLIyAA.
Dirección Legal Interior y Asuntos Administrativos
Recibe expediente 680 y emite Instrucción de Pago, adjunta y envía a DC.
Dirección Contabilidad Recibe expediente 680 y verifica la existencia de pagos anteriores/ embargos y efectúa liquidación de pago de acuerdo a la información en la instrucción de pago ¿El monto reclamado supera los 80.000? NO
SI
Genera la orden de pago y efectúa los registros contables y presupuestarios según el procedimiento vigente e incorpora expediente.
Dirección General de Finanzas
Elabora proyecto de resolución de puesta al pago, la incorpora y remite a la DGF para su aprobación
Recibe expediente con Proyecto de Resolución de puesta al pago enviado. Aprueba y remite.
Recibe expediente con Resolución de Pago aprobada y genera orden de pago y remite a DGF.
Dirección Tesorería
Recibe expediente emite autorización de pago.
Recibe expediente, efectúa registro contable, incorpora documentación respaldatoria, informa vía SITACI a la Coord. De Área Mesa de Entradas Judicial a fin de que ingrese la novedad al GCAU, incorpora comprobante de informe de pago y remite a la Coord. Apoyo Técnico y Administrativo para su resguardo en el archivo de la DC.
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Detalle de Tareas Tareas Dirección Dirección General Asuntos Jurídicos - Coordinación de Área Mesa de Entradas Entradas Judicial / Servicio Jurídico Litigante y de Oficios Oficios 1. Recibe sentencia de devolución de aportes ó saldo ART. 2. Verifica que el juicio se encuentre cargado en GCAU. 2.1. En caso que el juicio no se encuentre cargado en GCAU: 2.1.1. Registra juicio tipo de tramite 900/ tipo de juicio 322 (devolución de aportes) ó juicio tipo de tramite 902/ tipo de juicio 337 (saldo ART) validando datos con el PJN. Continúa en el punto 2.2.1. 2.2. Si el juicio se encuentra cargado: 2.2.1. Registra movimiento en GCAU. 2.2.2. Deriva sentencia de devolución de aportes ó saldo ART a la Dirección Asuntos Contenciosos – Coordinación Leyes Especiales y Amparos / Reajustes y Ejecuciones “C” / Juicios Laborales y Recuperos Judiciales/ Servicio Jurídico Litigante y de Oficios. Dirección Asuntos Contenciosos - Coordinación Leyes Especiales y Amparos / Reajustes y Ejecuciones “C” / Juicios Laborales y Recuperos Judiciales / Servicio Jurídico Litigante y de Oficios 3. Recibe sentencia de devolución de aportes ó saldo ART. 4. Analiza los términos de la sentencia. 4.1. En caso de tratarse de una sentencia firme a favor del Organismo: 4.1.1. Informa por mail a Coordinación de Área Mesa de Entradas Judicial para que se cargue en GCAU el movimiento “Rechaza Demanda”. En el caso del Servicio Litigante y Oficios, dicha carga será realizada por el propio letrado a cargo de la causa. Continúa en el punto 46. 4.2. En caso de una sentencia firme contraria al Organismo: 4.2.1. Recaba documentación para el cumplimiento de sentencia (Sentencias, Ced. Not, Constancia de CBU original o copia del GCAU certificada por abogado, coordinador o supervisor, verifica base GCAU embargos). 4.2.2. Caratula expediente 409 por ANME (EC. DEVOLUCIÓN SALDOS EX CAPITALIZACIÓN). 4.2.3. Adjunta documentación recabada al expediente.
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4.2.4. Elabora nota de cumplimiento. 4.2.5. Cambia estado del expediente a 17 (Análisis especialista). 4.2.6. Deriva expediente 409 a la Coordinación de Área Costas y Honorarios / Coordinación de Área Contencioso Interior para su análisis. Dirección General Asuntos Jurídicos - Coordinación de Área Costas y Honorarios / Coordinación de Área Contencioso Interior 5. Recibe expediente 409. 6. Analiza de acuerdo a la competencia si la documentación se encuentra completa. 6.1. En caso que la documentación no se encuentre completa: 6.1.1. Cambia al estado 02 las actuaciones (en espera de documentación). 6.1.2. Remite nota devolviendo las actuaciones e indicando documentación faltante y continúa en el punto 48. 6.2. Si la documentación se encuentra completa: 6.2.1. Cambia estado de expediente 409 a 26. 6.2.2. Solicita informe de SIPA sobre aportes/saldos ART a la Dirección Prestaciones Activas - Coordinación Análisis Legal y Atención de Consultas. Dirección Prestaciones Activas - Coordinación Análisis y Atención de Consultas 7. Recibe solicitud de informe. 8. Remite a la Dirección Previsional correo electrónico solicitando le informe la situación prestacional del titular en base a la información registrada en los Sistemas, el monto a deducir y la pantalla donde se verifica la baja del código de concepto, de corresponder. Dirección Previsional Previsional 9. Recibe solicitud vía corre electrónico. 10. Realiza el informe de situación que consiste en: 10.1. Adjuntar las pantallas del Historiado de conceptos desde 12/2008 o desde el alta de la prestación si esta fuera posterior al 12/2008 a la actualidad o hasta el momento que el beneficio registre alguno de los conceptos de ART. 10.2. Confeccionar una planilla conteniendo los datos nominativos de Nº de beneficio, CUIL/T y apellido y nombres.
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10.3. Datos de liquidación informando los períodos en que se liquidó el concepto o conceptos de ART y sus respectivos importes. 11. Si el o los conceptos de ART continúan vigentes en el beneficio a la fecha de solicitud del informe, procede a dar la baja de los mismos y adjunta constancia de baja operada. 12. Remite respuesta a la Dirección Prestaciones Activas. Dirección Prestaciones Activas - Coordinación Análisis y Atención de Consultas 13. Recibe respuesta de la Dirección Previsional por correo electrónico. 14. Recaba datos en SIPA. 15. Elabora informe sobre los aportes en SIPA y adjunta la información remitida por la Dirección Previsional. 16. Deriva informe a la Coordinación de Área Costas y Honorarios / Coordinación de Área Contencioso Interior. Dirección General Asuntos Jurídicos - Coordinación de Área Costas y Honorarios / Coordinación de Área Contencioso Contencioso Interior 17. Recibe informe. 18. Adjunta informe remitido por Prestaciones Activas. 19. Verifica la existencia de embargos. 19.1. Si existen embargos: 19.1.1. Deriva expediente 409 a la Dirección de Asuntos Contenciosos/ Servició Jurídico Litigante y de Oficios. Continúa en el punto 50. 19.2. En el caso en que no existan embargos: 19.2.1. Elabora informe técnico conforme a la documentación obrante en el expediente. 19.2.2. Adjunta informe técnico al expediente 409. 19.2.3. Cambia estado del expediente 409 a 40 (resuelto favorablemente). 19.2.4. Genera trámite 680, lo coloca en estado 14, y lo relaciona al trámite 409. 19.2.5. Remite expediente 680 a la Dirección Legal Interior y Asuntos Administrativos.
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Dirección Legal Interior y Asuntos Administrativos 20. Recibe expedientes. 21. Emite Instrucción de Pago indicando que valida la documentación que integra el expediente (punto 4.2.1) y certifica que el pago que se instruye se encuentra firme y consentido en sede judicial. 22. Adjunta Instrucción de Pago al expediente 680. 23. Deriva a Dirección de Contabilidad para continuar con el circuito de pago.
CIRCUITO DE PAGO Dirección de Contabilidad 24. Recibe expediente 680. 25. Verifica documentación obrante con instrucción de pago. 26. Analiza si surgen observaciones sobre el expediente. 26.1. Si surgen observaciones sobre expediente. 26.1.1. Genera nota de devolución/mail con observaciones. 26.1.2. Incorpora nota de devolución/mail al expediente administrativo. 26.1.3. Remite expediente a la dependencia que emitió instrucción de pago. Continúa en el punto 56. 26.2. En el caso en que no surjan observaciones. 26.2.1. Verifica la existencia de pagos anteriores/embargos y actualiza el GCAU. 26.2.2. Efectúa liquidación de pago de acuerdo a lo informado en la Instrucción de Pago por la Dirección Legal Interior y Asuntos Administrativos. 26.2.3. Analiza el monto reclamado 26.2.3.1. Si el monto reclamado supera los $ 80.000. 26.2.3.1.1. Elabora proyecto de Resolución de puesta al pago. 26.2.3.1.2. Incorpora al expediente la resolución. 26.2.3.1.3. Remite a la Dirección General de finanzas para su aprobación. Continúa en el punto 27. 26.2.3.2. En el caso en que el monto no supere los $ 80.000.
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26.2.3.2.1. Genera orden de pago y efectúa los registros contables y presupuestarios según el procedimiento vigente. 26.2.3.2.2. Incorpora orden de pago en el expediente de pago según procedimiento vigente y continúa en el punto 29. Dirección General de Finanzas 27. Recibe expediente con Proyecto de Resolución de la puesta al pago enviado por Dirección de Contabilidad. 28. Analiza la resolución de pago adjunta en el expediente de pago. 28.1. En el caso en que no apruebe Proyecto de Resolución de pago: 28.1.1. Remite a la Dirección de Contabilidad para rectificación / ratificación. Continúa en el punto 45. 28.2. Si aprueba resolución: 28.2.1. Remite a la Dirección Contabilidad con la Resolución aprobada. Dirección de Contabilidad 29. Recibe expediente/legajo de pago con la Resolución aprobada. 30. Genera la orden de pago y efectúa los registros contables y presupuestarios según procedimiento vigente. 31. Incorpora orden de pago en el expediente de pago, según procedimiento vigente. 32. Remite expediente de pago a la Dirección General de Finanzas, para su autorización de puesta al pago, según procedimiento vigente y envía archivo por correo electrónico con detalle de causas puestas al pago a la Dirección de Tesorería. Dirección General de Finanzas 33. Recibe expediente enviado por la Dirección de Contabilidad. 34. Autoriza Orden de pago. 35. Envía expediente a la Dirección Tesorería para su puesta al pago de acuerdo al procedimiento vigente, y registra en ANME. Dirección Tesorería 36. Recibe expediente de pago con la autorización de pago proveniente de la Dirección General de Finanzas, y correo electrónico con detalle de las causas puestas al pago.
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37. Efectúa el registro contable según el procedimiento habitual vigente y efectiviza el pago/transferencia de fondos. 38. Incorpora la documentación respaldatoria del pago en el expediente de pago, asimismo se agrega la fecha de transferencia en el archivo recibido de la Dirección de Contabilidad y posteriormente se informa vía correo electrónico a la Dirección de Prestaciones Activas – Coord. Emisión de Normas y Requerimientos para la registración de la devolución en el sistema SIPA. 39. Informa vía SITACI sobre las acreditaciones efectuadas a la Coordinación de Área Mesa de Entradas Judicial, a fin de que ingrese la novedad al GCAU de acuerdo al procedimiento vigente, y se notifique el pago realizado. 40. Incorpora comprobante de informe de pago y remite expediente a la Coordinación Apoyo Técnico y Administrativo para su resguardo en el archivo de la Dirección de Contabilidad. Dirección Prestaciones Activas - Coordinación Análisis y Atención de Consultas 41. Recibe correo electrónico de la Dirección Tesorería. 42. Registra la devolución en el sistema SIPA. Dirección Contabilidad - Coordinación Apoyo Técnico y Administrativo 43. Recibe expediente. 44. Archiva expediente. Dirección de Contabilidad 45. Rectifica/ratifica proyecto de Resolución de puesta al pago. Continúa en el punto 26.2.3.1.2. Dirección General Asuntos Jurídicos - Coordinación de Área Mesa de Entradas Judicial/ Judicial/ Servicio Jurídico Litigante y de Oficios 46. Recibe mail. 47. Carga movimiento “Rechaza demanda”. Dirección Asuntos Contenciosos - Coordinación Leyes Especiales Especiales y Amparos / Reajustes y Ejecuciones “C” / Juicios Laborales y Recuperos Judiciales / Servicio Jurídico Litigante y de Oficios 48. Recibe nota y actuaciones. 49. Recaba documentación faltante. Continúa en el punto 4.2.3. 50. Recibe expediente 409.
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51. Recaba información sobre embargos. 52. Genera informe. 53. Adjunta documentación sobre embargo al expediente 409. 54. Deriva expediente a la Coordinación de Área Costas y Honorarios/Coordinación de Área Contencioso Interior. Coordinación de Área Costas y Honorarios Honorarios / Coordinación Coordinación de Área Contencioso Interior Interior 55. Recibe expediente con información/documentación sobre embargo. Continúa en el punto 19.2.1. Dirección Legal Interior y Asuntos Administrativos 56. Recibe expediente. 57. Rectifica/ratifica expediente. 58. Continúa en punto 20. Dirección Dirección Asuntos Contenciosos / Coordinación de Área Mesa de Entradas Judiciales 59. Recibe vía SITACI las acreditaciones efectuadas por la Dirección Tesorería, impacta las novedades en GCAU y digitaliza la boleta de depósito. Dirección Asuntos Contenciosos – Coordinación Coordinación Leyes Especiales y Amparos / Reajustes y Ejecuciones “C” / Juicios Laborales y Recuperos Judiciales / Servicio Jurídico Litigante y de Oficios 60. Acredita pago en el expediente judicial.
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