CASOS PRACTICOS EN EL MODULO CONTABLE CASO Nº 01 “Adquisición de bidones de agua” La Unidad Ejecutora CENTRO DE CAPACITACION Y DESARROLLO GLOBAL, requiere la adquisición de bidones de agua para el consumo de sus trabajadores. Por lo que, se contrató a la empresa AQUAVIT SAC a fin que abastezca lo requerido, generándose la siguiente información por la transacción económica: a) Se emitió la O/C 022-2015 de fecha 10.feb.2015 por el importe de S/. 532.00, por el compromiso contractual asumido por la UE en favor de la empresa. b) Luego de la conformidad de recepción de los bidones por parte de la UE, la Empresa emite su factura Nº 001-003848 de fecha 17.feb.2015, por el importe de S/. 532.00, para su pago correspondiente. Emitiendo a su vez, la Guía de Internamiento Nº 001-006578, recibida por el Almacén de la UE, para el ingreso a sus almacenes de los bidones de agua. c) La UE procede a cumplir con el compromiso de pago, efectuando para ello la transferencia de Cuenta Interbancaria (CCI) a la cuenta de la Empresa el 18.Feb.2015, por el importe de S/. 532.00. d) Se recibe la conformidad de Pago por el Banco de la Nación el 19.Feb.2015.

Datos adicionales: Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios Clasificador: 2.3.1 1.1 1 - ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO Certificado Nº 0000000013-0014 Expediente SIAF Nº 0508

CASO Nº 02 “Adquisición de útiles de escritorio” La Unidad Ejecutora CENTRO DE CAPACITACION Y DESARROLLO GLOBAL, requiere la adquisición de útiles de escritorio para las labores administrativas correspondientes. Por lo que, se contrató a la empresa CORPORACION J&V EIRL a fin que abastezca lo requerido, generándose la siguiente información por la transacción económica: a) Se emitió la O/C 071-2015 de fecha 12.feb.2015 por el importe de S/. 624.00, por el compromiso contractual asumido por la UE en favor de la empresa. b) Luego de la conformidad de recepción de los útiles de escritorio por parte de la UE, la Empresa emitió la factura Nº 001-002004 de fecha 25.feb.2015, por el importe de S/. 624.00, para su pago correspondiente. Emitiendo a su vez, la Guía de Internamiento Nº 001005432, recibida por el Almacén de la UE, para el ingreso a sus almacenes de los útiles de escritorio adquiridos. c) La UE procede a cumplir con el compromiso de pago, efectuando para ello el giro de Cheque Nº 86379384 a nombre de la Empresa el 26.Feb.2015, por el importe de S/. 624.00. d) Se recibe la conformidad de Pago por el Banco de la Nación el 03.Mar.2015. e) El cheque fue entregado a la Empresa el 27.Feb.2015

Datos adicionales: Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios Clasificador: 2.3.1 5.1 2 - PAPELERIA EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Certificado Nº 0000000020-0028 Expediente SIAF Nº 0554

CASO Nº 03 “Adquisición de 01 camioneta” La Unidad Ejecutora CENTRO DE CAPACITACION Y DESARROLLO GLOBAL, requiere la adquisición de 01 camioneta para ser utilizado en un Proyecto de Recuperación de Ecosistemas. Por lo que, mediante una Proceso de Adjudicación Directa Selectiva, se adjudicó a la empresa AUTONORT TRUJILLO S.A. a fin que abastezca lo requerido, generándose la siguiente información por la transacción económica: a) Se suscribió el Contrato Nº 001-2015-GRSM/GGR el 03.feb.2015 con dicha Empresa, por el importe de S/. 93,193.00, por el compromiso contractual asumido por la UE en favor de la empresa. b) Luego de la conformidad de recepción de la camioneta por parte de la UE, la Empresa generó la factura Nº 001-018393 de fecha 06.feb.2015, por el importe de S/. 93,193.00, para su pago correspondiente. Emitiendo a su vez, la Guía de Internamiento Nº 001-017652, recibida por el Almacén de la UE, para el ingreso a sus almacenes de la camioneta adquirida. c) La UE procede a cumplir con el compromiso de pago, efectuando para ello el giro de Cheque Nº 0001791 del Banco Continental a nombre de la Empresa el 06.Feb.2015, por el importe de S/. 93,193.00. d) A la fecha el proveedor no viene a recoger el cheque a la UE.

Datos adicionales: Fuente de Financiamiento: Donaciones y Transferencias – T/F: Donación Clasificador: 2.6.3 1.1 1 - PARA TRANSPORTE TERRESTRE Certificado Nº 0000000052-0002 Expediente SIAF Nº 0377

CASO Nº 04 “Adquisición de 01 computadora” La Unidad Ejecutora CENTRO DE CAPACITACION Y DESARROLLO GLOBAL, requiere la adquisición de 01 computadora para uso institucional. Por lo que, mediante un Proceso Sin Selección, se adjudicó a la empresa VJK S.A.C. a fin que abastezca lo requerido, generándose la siguiente información por la transacción económica: a) Se emitió la O/C 0187-2015 el 11.mar.2015 a favor de dicha Empresa, por el importe de S/. 3,491.38, por el compromiso contractual asumido por la UE en favor de la empresa. b) Luego de la conformidad de recepción de la computadora por parte de la UE, la Empresa emitió la factura Nº 001-00424 de fecha 23.mar.2015, por el importe de S/. 3,491.38, para su pago correspondiente. Emitiendo a su vez, la Guía de Internamiento Nº 001-00532, recibida por el Almacén de la UE, para el ingreso a sus almacenes de la computadora adquirida. c) La UE procede a cumplir con el compromiso de pago, efectuando para ello la transferencia de Cuenta Interbancaria (CCI) a la cuenta de la Empresa el 24.mar.2015, por el importe de S/. 3,491.38. d) Se recibe la conformidad de Pago por el Banco de la Nación el 24.mar.2015. Datos adicionales: Fuente de Financiamiento: Recursos Directamente Recaudados Clasificador: 2.6.3 2.3 1 - EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFERICOS Certificado Nº 0000000039-0002 Expediente SIAF Nº 1607

CASO Nº 05 “Servicio de publicaciones” La Unidad Ejecutora CENTRO DE CAPACITACION Y DESARROLLO GLOBAL, requiere el servicio de publicaciones de Ordenanza Regional. Por lo que, mediante un Proceso Sin Selección, se contrató a la empresa EDITORA E IMPRENTA HOY S.A.C., a fin que cumpla lo solicitado en los TDR, generándose la siguiente información por la transacción económica: a) Se emitió la O/S 0458-2015 el 23.mar.2015 a favor de la empresa, por el importe de S/. 1,200.00, por el compromiso contractual asumido por la UE en favor de la empresa. b) Luego de la conformidad del servicio por el servicio de publicidad por parte de la UE, la Empresa emitió la factura Nº 001-002487 de fecha 25.mar.2015, por el importe de S/. 1,200.00, para su pago correspondiente por el servicio prestado. c) La UE procede a cumplir con el compromiso de pago, efectuando para ello la transferencia de Cuenta Interbancaria (CCI) a la cuenta de la Empresa el 26.mar.2015, por el importe de S/. 1,200.00. d) Se recibe la conformidad de Pago por el Banco de la Nación el 26.mar.2015. Datos adicionales: Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios Clasificador: 2.3.2 2.4 1 - SERVICIO DE PUBLICIDAD Certificado Nº 0000000013-0038 Expediente SIAF Nº 1900

CASO Nº 06 “Servicio de contratación de inspección técnico” La Unidad Ejecutora CENTRO DE CAPACITACION Y DESARROLLO GLOBAL, requiere el servicio de inspección técnico. Por lo que, mediante un Proceso Sin Selección, se contrató al proveedor CESPEDES MUNDACA GIANCARLOS ALBERTO, a fin que cumpla lo solicitado en los TDR, generándose la siguiente información por la transacción económica: a) Se emitió la O/S 0180-2015 el 16.feb.2015 a favor del proveedor, por el importe de S/. 4,851.50 (incluido todos los impuestos de ley), por el compromiso contractual asumido por la UE en favor del proveedor. b) Luego de la conformidad del servicio por parte de la UE, el proveedor emitió su Recibo por Honorarios Nº 001-0009 de fecha 18.feb.2015, por el importe de S/. 4,851.50, para su pago correspondiente por el servicio prestado, el cual se debe de retener el impuesto a la Renta de Cuarta Categoría (8%) c) La UE procede a cumplir con el compromiso de pago, efectuando para ello el giro de Cheque Nº 86379117 del Banco de la Nación a nombre del Proveedor el 18.Feb.2015, por el importe de S/. 4,851.50, cancelando las obligaciones correspondientes. d) Se recibe la conformidad de Pago por el Banco de la Nación el 20.feb.2015. e) El cheque fue entregado al Proveedor el 20.Feb.2015 Datos adicionales: Fuente de Financiamiento: Recursos Directamente Recaudados Clasificador: 2.3.2 7.11 99 - SERVICIOS DIVERSOS Certificado Nº 0000000049-0007 Expediente SIAF Nº 0659