AUDITORiA SUPERIOR DE LA FEDERACiÓN CUENTA PÚBLICA 2016
•
CEDULA DE RESULTADOS FINALES
NÚMERO: 842.GB.GF
ENTIDAD FISCALIZADA: GOBIERNO DEL ESTADO DEDURANGO
UAA: DIRECCiÓN GENERAL DE AUDITORiA A LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS "A".
FECHA DE ELABORACiÓN: 15 DE DICIEMBRE DE 2017
TiTULO: ENTREGA DE LOS RECURSOS DEL GASTO FEDERALlZADO A LOS ENTES EJECUTORES DE LA ENTIDAD RESULTADO NUM. DEL RESULTADO: 1. PROCEDIMIENTO NUM.: 1.1
CON OBSERVACION
SIO
NO[2J
DESCRIPCiÓN DEL RESULTADO: Con la revisión de la Cuenta Pública 2016, publicada por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP), los convenios marco de coordinación, de adhesión, de apoyo financiero, de otorgamientos de subsidios, de cooperación académica y especificos en materia de ministración de subsidios, asi como los anexos técnicos y de ejecución, se observó que de los 40 programas considerados para verificar la entrega de los recursos del Gasto Federalizado a los entes ejecutores de la entidad federativa y sus municipios; el Gobierno del Estado de Durango, únicamente suscribió con la Federación, los convenios e instrumentos juridicos debidamente formalizados de 32 programas financiados con recursos del Gasto Federalizado (Anexo 1), los cuales contaron en su caso, con anexos técnicos y de ejecución debidamente validados y autorizados; en cumplimiento de los articulas 7, fracción 11y Anexos 25 y 26 del Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2016; 82, de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y 70, fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. Anexo 1
'-...
Proarama
"
Clave I Nüm.
Cuenta con Instrumento juridico (Si/NoJNa)
Nombre 1 Proorama Nacional ele Prevención del Delito I
UOO£ 11 U004 12 UOl913 U081 14 S269 5
Fecha de finna
Anexo
Otoroamienlo de subsides para la implementación de la reforma al sistema de iu5ticia penal Expansión de la Educación Media Superior y Superior
Si, ConvenIO de coordinación Si, Convenio de coordinación Si, Convenio de apoyo financiero + Anexo de ejecución
Si Si Si
Ap:>yos para la atención a problemas estrudurales de las UPES Pro;¡rama de Cultura Física y Deporte
Si, Convenio de apoyo financiero'" Anexo de ejecución Sí, 4 Convenios de coordinación
Si Na
31.mar.16 09.mar.16 27.jun.16
21«1.16 01.iul.16 l4.abr.16
lJ.013y.16
5268 16 Rala 1
,
S267
8
/
, \,
01'''''0-16 01.aoo-16
I Proorama
de Apovos a la Cultura Pro:;¡ramas de Cultura en las Entidades Federativas
Si, Convenio de coordinación Si, Convenio de coordinaci6n + convenIO con mumcipio
I FortlleOmieoto de la CalKladEd"ca'.a
Si. Convenio marco de coordinación + Convenio de coordinación Convenio de a~yo
, 5247
9
1
Pro:;¡rarna para el Desarrollo Profesional Docente
Si, Convenio de coordinación
+
4 Anexos de ejecución
+
Na Na
Ol-mar-16
Na
Ol.mar-16
14'Jul.16 16-ma'.16 15.iu'16
Si,4
l4.sep- 16 3l-oct-16
31'090-16 y
-
..
,
U031 10 S270 111 S244 112
3loct-15 31.mar.16
I
31-aqo.16
I Fortalecimiento
I 1
a la educación tempran'U el desarrollo infantil Proorama Nacional de Inglés Programa para la Indusión y la Equidad Educatrva
Página 1 de 8
Si, Conveno de apoyo financiero
Na
Ol-mar.16
Si, Convenio marco de coordinación Si, Convenio marco de coordinación + Convenio de apoyo
S,
01'013,.16
S,
Ol-mar.16
DE80T025
! ~
j.
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AUDITORiA SUPERIOR DE LA FEDERACiÓN CUENTA PÚBLICA 2016 CÉDULA DE RESULTADOS FINALES
NÚMERO: 842-GB-GF
ENTIDAD FISCALIZADA: GOBIERNO DEL ESTADO DEDURANGO
UAA: DIRECCiÓN GENERAL DE AUDITORiA A LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS "A
n
•
FECHA DE ELABORACiÓN: 15 DE DICIEMBRE DE 2017
TiTULO: ENTREGA DE LOS RECURSOS DEL GASTO FEDERAlIZADO A LOS ENTES EJECUTORES DE LA ENTIDAD RESULTADO
U()40
,
I
29-a90-16 14-jun-16 22.le1>-13
P020
13 14
Salud materna. sexual y reproductiva (lOO Centro Nacional de Equidad de Género y Salud Reproductiva)
UOO9
15
Vigilancia epidemiológica (dirección General de EpidellllOlogia)
UOO8
16
Prevención y Control de Sobrepeso. Obesidad y Diabetes (ooa Centro Nacional de Programas Preventivos y Control de Enfermedades)
P018 E036
17 18
Prevención v control de enfermedades PfC9rarna de vacunación
S200
19
Fortalecimiento
GOO4
20
Protección Contra Riesgos Sanitarbs
S272
21
Apoyos para la prolecciÓfl de las personas en estado de necesidad. "Ser feliz es saber decidir'" Adquisición de Equipo y Material de Rehabilitación para 48 Unidades Basicas de Rehabilitación en el Estado de Duranqo
Si. 2 Convenios de coordinación
Si, varios Na
Programa de Desarrollo Comunrtario "Comunidad DIFerente" NO SE TIENE El IMPORTE TOTAL
Si, 2 Convenios de coordinación
Na
l5.abr.16
Si, 2 Anexos de ejecución'" 2 Anexos técnicos
Si
Si. Convenio marco de coordinación + 2 Anexos de e,ecución .•.2 Anexos ¡ecnicos
Si
15-feb-16 lD-mar-16 l5-ene.14 31.mar.16
S251
22
Carrera Docente en UPES
I
-Infraestructura,
1
S217
23
r
a la atención médica
Sí, Convenio de apoyo financiero
Na
Si, Convenio marco de coordinación'" Convenio especifICO'" 2 ModifICatorios'" Anexos y Apéndice
Si, 'anos
01-ene-16 29-abr-16 22-nov.16
Si, Convenio especifICO .•.2 ModiflCalorios
+
Si, Convenio especifICO
Si, ""nos
Rehabilitación ylo Equipamiento de Espacios Alimentarios.
S218
24
25
Programa de Agua Potable, Alcantarillado y saneamiento (InfraestnJClura Hidroagrioola, de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento, así como de Cultura del Agua)
Tratamiento de Aguas Residuales (PROSAN
APARURAl)
Tratamiento de Aguas Residuales (PROSA N INCENTIVOS)
I S219 S248
Sí, Anexo de ejeCUción'" Anexo !ecoico
Si
Municipios Durango, Gómez Palacio y lerdo
26 27
Proorama de Devolución de Derechos Apoyos para el Desarrollo Forestal Sustentable
28 29
Proarama de Desarrollo ReQional Tunstico Sustentable y Pueblos MáQicos Fonalecimiento a la Transversalidad de la Perspectiva de Género
02-may.16 02-may.16
• i
j
16-may.16
Pf'OJrama ele Apoyo a la Infraestructura Hidroagricola
1
S074
lJ-ene-16 22.lu~ 16 27 - 16 10-mar.16 10-mar-16 1Q.mar. 16 01.ab,-16
Página 2 de 8
OE80T025
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,
,
AUDITORiA SUPERIOR DE LA FEDERACiÓN CUENTA PUBLICA 2016
"
CÉDULA DE RESULTADOS FINALES 00
NUMERO;
842.GB-GF
ENTIDAD FISCALIZADA; GOBIERNO DEL ESTADO DE DURANGO
UAA; DIRECCiÓN GENERAL DE AUDITORíA A LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS "A"o
FECHA DE ELABORACiÓN; 15 DE DICIEMBRE DE 2017
TiTULO; ENTREGA DE LOS RECURSOS DEL GASTO FEDERALlZADO A LOS ENTES EJECUTORES DE LA ENTIDAD RESULTADO I U130 30
14.mar.16 Fortalecimiento
Financiero
Si.3
Sí. 7 Convenios para el olorgamiento de subsidios
14-ene-16 14-abr-16
01-aqo-16 15-dic-16 11.abr-16
29-iu,16 29.nov.16
U075 131 U033 132
Fondo para la Accesibilidad en el Trans~rte Público para las Personas con Discapacidad Fondo de Apoyo a MK]rantes
NUM. DEL RESULTADO; 2. PROCEDIMIENTO NUM.; 1.2
~ '---.. -::,....---
CON OBSERVACION
Na Na
Si. Convenio para el otol1lamiento de subsidios Si. lineamientos
SIO
y solicitud
28 iun-16 26-oct 16 0
0
NO¡Z¡
1--{
DESCRIPCiÓN DEL RESULTADO;
"-
I
Con la revisión de la Cuenta Pública 2016, publicada por la SHCP, los convenios marco de coordinación, de adhesión, de apoyo financiero, de otorgamientos de subsidios, de cooperación académica y especificos en materia de ministración de subsidios, asi como los anexos técnicos y de ejecución, CLC'S y estados de cuenla bancarios se constató que el Gobierno del Estado de Durango a través de la Secretaria de Finanzas y de Administración (SFA), recibió recursos de manera directa de la Tesoreria de la Federación (TESOFE), por 3,735,395,304.68 pesos, en las cuentas bancarias respectivas, para la ejecución de 25 programas financiados con recursos del Gasto Federalizado (Anexo 2), conforme a lo establecido en los convemos o instrumentos ¡uridicos formalizados; en cumplimiento de los articulas 7, Iracción 1Idel Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2016; 74 y 82, fracciones 111y IX de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 69 y 70, fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. Anexo 2 Programa
Clave
""o '---
I
Núm.
U006 U004 U079
3
U081
4
5269
5
5268 R070 5267 S247
6 7 8
I
1 2
Nombre Proorama NacJOOal de Prevenclon del Defilo OlorQamienlo de subsidios para la implementacK)n de la reforma al Sistema de justicia penal Expansión de la Educación Medía Superk>r y Superior
'./
'.
-
I
-~..¡
9
1
Apovos para la atención a problemas estructurales de las UPE5 PrOQrama de Cu"ura Física y Depol1e PrOQrama de Apoyos a la Cultura Programas de Cultura en las Entidades Federativas FOl1alecimienlo de la Calidad Educativa Programa para el Desarrollo Profesional Docente (ti.DO basiro)
" ...... --' ..
I
; I
Ministrado de la
TE50FEa la5FA 44.671.445.80 20.503.61507 27.090.61000
I
'J
I
1.372.250 00 No aplíca No aplica No aplica
36.078.15751 6.981.91517
:
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I . DE80T025 - ,_
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AUDITORíA SUPERIOR DE LA FEDERACiÓN CUENTA PÚBLICA 2016 CÉDULA DE RESULTADOS FINALES
NÚMERO:
842.GB.GF
ENTIDAD FISCALIZADA: GOBIERNO DEL ESTADO DE DURANGO
UAA: DIRECCiÓN GENERAL DE AUDITORíA A LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS "A". TíTULO: ENTREGA DE LOS RECURSOS DEL GASTO FEDERALlZADO
FECHA DE ELABORACiÓN:
15 DE DICIEMBRE DE 2017
A LOS ENTES EJECUTORES DE LA ENTIDAD RESULTADO
U031 5270 5244 U040 P020 U009 U008
10 11 12 13 14 15 16
P018 E036 5200 GOO4 5272
17
18 19 20 21
5251
22
1
FortaJecimiento a la educación temprana y el desarrollo infantil Prcgrama Nacional de Inglés Programa para la Jndusión y la Equidad Educativa Carrera Docente en UPES Salud materna, sexual y reproductiva (LOO Centro Nacional de EQuidad de Género v Salud Reproductiva) Viailancia epidemiológica (direCCIÓn General de EcidemioloQia) Prevención y Control de Sobrepeso, Obesidad y Diabetes (000 Centro Nacional de Programas Preventivos y Control de Enfermedades) Prevención y control de enfermedades Prcqrama de v3cunaoon Fortalecimiento a la atención médica Protección Contra Riesgos Sanitarios Apoyos para la protecoon de las personas en estado de necesidad. 'Ser feliz es saber decidi( Adquisición de Equipo y Material de Rehabilitación oara 48 Unidades Basicas de Rehabilitación en el Estado de Duranco PrCXJrama de Desarrollo Comunitañ::l"Comunidad DIFerente"
NOSETIENEELIMPORTETOTAL
I
S217 5074
23 24
5218
25
5219 5248 5010 U130 U075 U033
26 27 28 29 30 31 32
1
I
"Infraestructura, Rehabilitación ylo EQuipamiento de Esn.
..',", Página 6 de 8
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,
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ENTIDAD FISCALIZADA: GOBIERNO DEL ESTADO DE DURANGO
UM: DIRECCiÓN GENERAL DE AUDlTORiA A LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS "A".
FECHA DE ELABORACiÓN: 15 DE DICIEMBRE DE 2017
TiTULO: ENTREGA DE LOS RECURSOS DEL GASTO FEOERALlZADO A LOS ENTES EJECUTORES DE LA ENTIDAD RESULTADO relacionada a conlratos bancarios y estados de cuentas de 6 programas (Anexo 4), en incumplimiento del articulas 5, fracción 1,45, pilffafo cuarto de la Ley Federal de Presupueslo y Responsabilidad Hacendaria; 2, 69, parrafo primero y 70, fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. Anexo 4 Clave
¡ Núm.
U004
2
U079
3
R070
7
I
,
5267
I
J
I OlorgamienlO de subsdos
S218
para la
Ministrado de la
TESOFE a la SFA
2016 20.503,61507
!
i 1
Ministrado de la
Ministrado de la TESOFE a otros
TESOFE al
Fortalecimiento de la Calidad Educativa
9
---:.
Pro;trama para el Desarrollo Profesional Docente (tipo basit6)...
W i
25
Transferido
a ejecutor de
SFA (Si I No)
20.503.615.07
Si
101,581,02733
27.090.61000
Si
11.990.40767
No aplica
23,036.52200
36.078,157.51
¡ ,
Diferencias con Cuenta pública
!I
7,492,290.33 64./17,30390
!
¡
74,490.417.33
Farlo3 estado de cuenta 1091241872 mzo 2016
8.000.00000
¡ 8,776,88677
Observacwnes
Fa~an contrato bancario y estado de cuenla 65505384730.9
I
4.523.68183
6.981.91577
Municipio o descentralizado
¡Si
Falta contrato bancario de
8059672658
10./08.19979 14,280,00000
Municipio O descentralizado
1
Si
Falla contrato bancario de
l'
17534864551, conlralo bancano y
I
estado de cuenta
2190010976038431
I Si
I
. ,.¡
MUnicipio o descentralizado
Si 2,102.676.00
PrD:]rama para la Inclusión y la Eauidad Educativa T ralamiento de Aguas Residuales
! I
ejecutor
3.990.407.67 8
It' S244
Presentado en Cuenta PUblica
implementación de la reforma al sistema de iustlCI(! penal Expansión de la Educación Media Superior y Suoerior Programas de Cultura en las Entidades Federativas
'/S247
Proorama Nombre
I
í
1 -/\ ...,.;.1
Falta rontraID bancario de
8052044699 50.437.30390
(PROSAN APARURAL)
I I26 1
S219 SOlO
',-
27 29
Tratamienlo de Aguas ReSiduales
Municipio o descentralizado
(PROSAN INCENTIVOS)
1
Municipios Durall9o. Gómez Palacio v lerdo Programa de Devolucion de Derechos Apoyos para el Desarrollo Forestal Sustenlable Fortalecimiento a la Transversalidad de la PerspeClN3 de Genero
18,016.53100
MUnicipio O descentralizado
7,950,52000
18.016.53100
No
Falta contrato bancario de 65.
I
50232386-8 y 8034767938 9.077.213.94
No aplica
8.591.200 00 200.00000 200.00000 200,00000 11,216,765.50
'~.,~,,",
MuniCIpio O descentrallzado Municipio o descemralizaao MuniciOio o descentralizado
142,944,252.23
II
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AUDITORíA SUPERIOR DE LA FEDERACiÓN CUENTA PÚBLICA 2016 CÉDULA DE RESULTADOS FINALES
NÚMERO: 842-GB-GF
ENTIDAD FISCALIZADA: GOBIERNO DEL ESTADO DE DURANGO
UAA: DIRECCiÓN GENERAL DE AUDITORíA A LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS "A".
FECHA DE ELABORACiÓN: 15 DE DICIEMBRE DE 2017
TíTULO: ENTREGA DE LOS RECURSOS DEL GASTO FEDERALlZADO A LOS ENTES EJECUTORES DE LA ENTIDAD RESULTADO
POR LA AUDITORiA SUPERIOR DE LA FEDERACiÓN ELABORO: ~.~\
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L.A. Samanlha Yazmin Sánchez Sanchez Auditor //
L.C. Karina li~hi Romero Rios Auditor
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