SECRETARiA
DE CONTRALORiA.
SUBSECRETARiA
StCRETAlilJ'.
DE.
CONTRALORIA
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITORiA A PROGRAMAS ENTIDAD FISCALIZADA: UNIDAD ADMINISTRATIVA
SECRETARiA
FEDERALES
DE FINANZAS Y OE ADMINISTRACiÓN.
REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA.
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.1101.07117 ORDEN DE AUDITORiA:
DAGPF.167212016
PROYECTOS DE DESARROLLO
REGIONAL (PRODEREG)
POR EL EJERCICIO PRESUPUESTAL CÉDULA DE RESULTADOS: RESULTADO
1016.
INICIALES (X
IO FINALES
(
I
NÚMERO: 01
Transferencia Procedimiento
de recursos número: 2.3
Saldo en bancos. Se solicitó documentación e información al ejecutor, a fin de constatar que el saldo de la cuenta bancaria, al término del ejercicio revisado y a la fecha de la revisión, se corresponda con el saldo pendiente de ejercer reportado en los registros contables observándose saldo en bancos por $1,116,581.00 en el estado de cuenta 7011 1179571 de la Institución Financiera Banco Nacional Mexicano, S.A. Integrante de Grupo Financiero BANAMEX, misma que se aperturó para la recepción y administración de los recursos. Cabe hacer mención que derivado del análisis a la documentación presentada, se observó en el anexo 3 "Calendario de ministración del Convenio para el otorgamiento de subsidios que celebran por un parte el Gobierno Federal y por otra Gobierno del Estado de Durango", que el importe corresponde a la obra "Construcción de Domo en Escuela Primaria 13 de Abril en Gómez Palacio", misma que no se ejecutó según el oficio CS.CF.EVAL-166/2017 signado por el Secretario de Comunicaciones y Obras Públicas del Estado de Durango en el que manifestó "que dicho proyecto no será realizado por ésta SecretarIa y la Secretaria de Finanzas y Administración será la encargada de realizar el reintegro del recurso no ejercido a la TESOFE'. Por lo anterior se solicita presente la documentación que justifique y/o en su caso, compruebe el adecuado ejercicio del gasto público, de la que aclare la observación descrita en el presente resultado; o bien, de la que acredite el reintegro del saldo observado, conforme a normatividad, asi como evidencia documental del plan de acciones establecido para que en lo sucesivo se evite la recurrencia de este resultado, estableciendo en dicho documento el (las) área(s) y responsable(s) de su implementación asi como el periodo para lIevarla(s) a cabo. Fundamento Normativo: Articulas 134 primer párrafo de la Constitución Politica de los Estados Unidos Mexicanos, 160 primer párrafo de la Constitución Politica del Estado Libre y Soberano de Durango, 70 fracción 11 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, 54 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y de los Municipios, 85 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 41 de la Ley del Servicio de Tesoreria a la Federación, 36 de los Lineamientos para la Gestión, Suscripción, Control y Seguimiento de los Convenios, Para El Ejercicio Fiscal De 2016 y numeral 14 de los Lineamientos de Operación de los Proyectos de Desarrollo Regional. No omito manifestarle que con la finalidad de contribuir con el adecuado funcionamiento de las Entidades de la Administración Pública Estatal, esta Secretaria realizará seguimiento a la revisión, para verificar que se dé cumplimiento a la normatividad aplicable, exhortándolo para que en lo conducente el (los) servidor (es) público (s), se desempeñe (n) con rectitud y eficiencia en sus funciones y cumpla (n) con la máxima diligencia el servicio que le ha sido encomendado atendiendo todas las disposiciones leaales aolicables. "Este documento forma parte de un expediente cfasificado como reservado" Página" 1 de 2
SECRETARIA
DE CONTRALORIA.
SUBSECRETARIA
I
SECRETARIA CONTRALO~IA
DE
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITORIA A PROGRAMAS ENTIDAD FISCALIZADA:
SECRETARIA
UNIDAD ADMINISTRATIVA
FEDERALES
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN.
REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA.
NUMERO DE EXPEDIENTE: 0903.1101.07117 ORDEN DE AUDlTORIA:
DAGPF.2672J2016
PROYECTOS DE DESARROLLO
REGIONAL (PRODEREG)
POR EL EJERCICIO PRESUPUESTAL CÉDULA DE RESULTADOS: RESULTADO
2016.
INICIALES (X
IO
FINALES ( )
NUMERO: 01
En este acto el ente auditado se da por notificado de la presente cédula de resultados. firmando al calce como constancia de su recepción. por lo que se compromete a la atención de la misma en un periodo máximo de 07 dias hábiles. contados a partir de la fecha de notificación de la presente. FECHA DE COMPROMISO PARA SOlVENTACIÓN
FECHA DE NOTIFICACiÓN
~-º.:L/~ OíA
MES AÑO POR lA SECRETARiA DE FI~E,
jj;,cnelo
ADMINISTRACiÓN (SFA):
()6Q,J"'] Arro'QO
PERSONA ACREDITADA PARA RECIBIR NOMBRE, FIRMA Y CARGO IDENTIFICACiÓN OFICIAL: I OH 10',"CRmR'A
Í'?J me Io
0¿¡¡¡bY", \ k'r-z
AO."'''RAC'O, '''Al
Arro'}:;
PERSONA ACR DITADA PARA RECIBIR NOMBRE. FIRMA Y CARGO
IDENTIFICACiÓN
OFICIAL:
, OH Ex
POR LA SECRETARíA DE CONTRALORíA ELABORÓ:
M
L.A. BEATRIZ ANDRADE CARRASCO AUDITORA
/5 n 8 S:7Q5'1
DEL ESTADO DE DURANGO: REVIS ..
C.P. ALMA BEATRIZ GUTIERREZ MAGALLANES JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORíA A GASTO FEDERALlZADO
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" Páglna- 2 de 2
I J
••
SUBSECRETARIA DE FISCALIZACiÓN DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDlTORIA A PROGRAMAS FEDERALES SECRETARIA DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN AUDlTORIA AL PROGRAMA PROYECTOS DE DESARROLLO REGIONAL (PRODEREG) EJERCICIO PRESUPUESTAL 2016
~EC~[I "~.ADt" CC'.-n;ALI'~:A
RESULTADO
NÚMERO:
02, PROCEDIMIENTO
NÚMERO:
3.3
Anexo 01
DOCUMENTACiÓN COMPROBATORIA
LEYENDA "ESTE PROGRAMA ES PÚBLICO, AJENO A CUALQUIER POLITICO.QUEDA SELLO DE PARTIDO "OPERADO" PROHIBIDO EL USO PARA FINES DISTINTOS A LOS ESTABLECIDOS EN EL PROGRAMA".
' FECHA
Convenio ORDEN DE PAGO RET .006/16-1
05/04/2017
ORDEN
05/04/2017
DE PAGO RET-006/16-C
ORDEN
DE PAGO
ORDEN
DE PAGO 19592.2
RET .006/16-0
20 MDP
• • •
05/04/2017
FEDERAL
MONTO
• •
$
648.08
$
1,620.23
•
$ $
$
161.142.84 254,040.60
7,112.69
FACTURA
NO.S8
23/11/2016
FACTURA
NO.FE369
06/12/2016
FACTURA
NO.FE0274
20/09/2016
FACTURA
NO.FE0273
20/09/2016
• • • •
FACTURA
NO.FE0270
20/09f2016
•
• • • • • • • •
FACTURA
NO.59
09/09/2016
•
•
$
•
1$
302.54 1
•
1$
6,926.76 1
ORDEN DE PAGO RET.014/16.D
FEDERAL
ORDEN DE PAGO RET .086/16.0
FEDERAL
29/1112016
•
04/0512017
•
.
11/01/2016
Convenio ORDEN DE PAGO RET.OOB/16-D FEDERAL ORDEN DE PAGO RET.016/16.D
FEDERAL
I I
0510412017 0410512017
I I
4,041.21
$
6,923.55
$
205,970.10
$
289,361.03
$
294,194.95
$
134,696.16
16 MDP
• •
I I
Monto observado:
"Este documento
$
205,970,10
y sus anexos forma parte de un expediente clasificado como Reservado." 1 de 1
Sin cuantificar
SECRETAR
DE CONTRALOR
SUBSECRETARIA SECRETARIA CONTRALORIA
DE
.
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITaRlA ENTIDAD FISCALIZADA: UNIDAD ADMINISTRATIVA
SECRETARIA
A PROGRAMAS
FEDERALES
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN.
REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA.
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.1101.07/17 ORDEN DE AUDITaRlA:
DAGPF.267212016
PROYECTOS DE DESARROLLO
REGIONAL (PRODEREG)
POR EL EJERCICIO PRESUPUESTAL CÉDULA DE RESULTADOS: RESULTADO
2016.
INICIALES (X) O FINALES ( )
NÚMERO: 03
Transferencia Procedimiento
de recursos número: 4.1
Falta de documentación
comprobatoria
(CFDI, cancelados).
Se solicitó documentación e información al ejecutor, a fin de verificar que los recursos federales y sus intereses se destinaron a los conceptos y conforme a los montos señalados en la normatividad aplicable y constatar que cumplieron los fines establecidos, observándose al verificar los comprobantes fiscales digitales por internet en la plataforma de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público que el comprobante fiscal número 59 por la cantidad de $254,040.60 (Doscientos cincuenta y cuatro mil cuarenta pesos 60/100 M.N.) aparece en el apartado "Estado CFDI" como "Cancelado"; documento que comprueba el anticipo del contrato SECOPE R23-ED-201-16 relativo a construcción de domo en Escuela Primaria Plutarco Elias Calles, en Durango, Dgo, a favor de Marco Aurelio Sánchez Hernández, pagado el 12 de octubre del 2016, según estado de cuenta del Banco Nacional Mexicano, S.A. Integrante de Grupo Financiero BANAMEX con número de cuenta 1179571. Por lo anterior se solicita presente la documentación que justifique y/o en su caso, compruebe el adecuado ejercicio del gasto público, de la que aclare la observación descrita en el presente resultado; o bien, de la que acredite el reintegro del saldo observado, conforme a normatividad, así como evidencia documental del plan de acciones establecido para que en lo sucesivo se evite la recurrencia de este resultado, estableciendo en dicho documento el (las) área(s) y responsable(s) de su implementación así como el periodo para lIevarla(s) a cabo. Fundamento Normativo: Artículos 134 de la Constitución, Politica de los Estados Unidos Mexicanos, 160 primer párrafo de la Constitución Polltica del Estado Libre y Soberano de Durango, 1 segundo párrafo, 42, 43 Y 70 fracción I de Ley General de Contabilidad Gubernamental, 66 fracción 111, 68 fracción IV y 310 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 29-A fracciones 111 y IV del Código Fiscal de la Federación y numerales 23 y 24 de los Lineamientos de Operación de los Proyectos de Desarrollo Regional. No omito manifestarle que con la finalidad de contribuir con el adecuado funcionamiento de las Entidades de la Administración Pública Estatal, esta Secretaria realizará seguimiento a la revisión, para verificar que se dé cumplimiento a la normatividad aplicable. exhortándolo para que en lo conducente el (los) servidor (es) público (s), se desempeñe (n) con rectitud y eficiencia en sus funciones y cumpla (n) con la máxima diligencia el servicio que le ha sido encomendado atendiendo todas las disposiciones legales aplicables. Previniéndole que en caso de reincidir en conductas contrarias a las obligaciones que establece la normatividad aplicable, estará sujeto a inicio de procedimiento de responsabilidad administrativa. En este acto el ente auditado se da por notificado de la presente cédula de resultados, firmando al calce como constancia de su recepción, por lo que se compromete a la atención de la misma en un oeriodo máximo de 07 días hábiles, contados a partir de la fecha de notificación de la presente. "Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" Pagina. 1 de 2
SECRETAR A DE CONTRAlORIA. SUBSECRETARIA
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDlTORIA A PROGRAMAS
S[CRETA~IA DE CONTRALORIA
ENTIDAD FISCALIZADA:
SECRETARIA
UNIDAD ADMINISTRATIVA
FEDERALES
DE FINANlZAS y DE ADMINISTRACiÓN.
REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA.
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.1101.07/17 ORDEN DE AUDlTORIA:
DAGPF-2672J2016
PROYECTOS DE DESARROllO
REGIONAL (PRODEREG)
POR El EJERCICIO PRESUPUESTAl CÉDULA DE RESULTADOS:
2016.
INICIALES (X
IO FINALES
( )
RESULTADO NÚMERO: 03
En este acto el ente auditado se da por notificado de la presente cédula de resultados, firmando al calce como constancia de su recepción, por lo que se compromete a la atención de la misma en un periodo máximo de 07 dlas hábiles, contados a partir de la fecha de notificación de la presente. FECHA DE COMPROMISO PARA SOLVENTACIÓN
FECHA DE NOTIFICACiÓN
.M.J 2l-J DíA
MES
.20 18
17
DíA
AÑO
POR LA SECRETARiA D~rDE
ADMINISTRACiÓN
I
01 12018 MES
ANO
(SFA):
?ERS'O~A'A2RMóíADA f,:;~fECIBIR NOMBRE, FIRMA Y CARGO IDENTIFICACiÓN
OFICIAL:
----------
POR LA SECRETARíA DE CONTRALORiA DEL ESTADO DE DURANGO: ELABORÓ: REVIS
.~ /(2. L.A. BEATRIZ ANDRADE CARRASCO AUDITORA
C.P. ALMA BEATRIZ G IERREZ MAGALLANES JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORíA A GASTO FEDERALlZADO
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" Página 2 de 2
