Herramientas de Control Financiero

1. BALANCE GENERAL Suministros Industriales, S. A. de C. V. Activo Circulante Caja Bancos Clientes Otras Cuentas por Cobrar Inversiones financieras Inventarios Fijo Inmuebles plan y equipo (neto) Diferido Depósitos de garantía Seguros y fianzas

$ $ $ $ $ $

2,500.00 169,725.00 97,900.00 1,500.00 25,000.00 13,542.00

Total Activos

$ 1,606,817.00

$ 1,254,900.00 $ $

25,000.00 16,750.00

Pasivo Circulante Proveedores $ 112,560.00 Acreedores diversos $ 12,600.00 Impuestos por pagar $ 46,896.40 No circulante Acreedores financieros $ 225,000.00 Hipoteca $ 589,220.00 Capital Contable Capital social $ 500,000.00 Resultados acumulados $ 70,281.00 Reserva legal $ 7,028.00 Resultado del ejercicio $ 43,231.60 Total pasivos y capital contable $ 1,606,817.00

2. Suministros Industriales, S. A. de C. V. Estado de resultados (anual) Ventas Costo de ventas Utilidad bruta Gastos de operación Utilidad en operación Otros productos Otros gastos Utilidad antes de ISR y PTU ISR Utilidad neta Dividendos Utilidad retenida

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

625,890.00 260,681.00 365,209.00 275,421.00 89,788.00 19,400.00 26,000.00 83,188.00 24,956.40 58,231.60 15,000.00 43,231.60

3. Análisis de Razones Financieras Suministros Industriales, S.A. de C.V. Razones de Liquidez Concepto Razón Circulante Razón rápida o prueba de ácido Capital de trabajo

Valor/Indicador 1.80 1.72 $ 138,110.60

Razones de Actividad Concepto Rotación de inventarios Días de inventario Rotación de cuentas por cobrar Días de cobranza

Valor/Indicador 6.39 57.12 19.25 19.21

Razones de Apalancamiento Concepto Valor/Indicador Razón de deuda 61% Razón de deuda a capital 159% Razones de Rentabilidad Concepto Margen de utilidad neta Rendimiento sobre activos totales (ROI)

Valor/Indicador 9% 4%

Rendimiento sobre el capital de los accionistas (ROE)

4.

EVA

Cálculo del Valor Económico Agregado -$ 2,822.93

9%