CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA DEL ESTADO DE DURANGO EJERCICIO PRESUPUESTAL 2016

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

TOMO VII ENTIDADES PARAESTATALES

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA ü INSTITUTO DE CULTURA DEL ESTADO DE DURANGO ü FERIAS, ESPECTÁCULOS Y PASEOS TURÍSTICOS DE DURANGO ü BEBELECHE MUSEO INTERACTIVO

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DELEJECUTIVO ESTADO DE DURANGO PODER

2016

INSTITUCIONES PÚBLICAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL ü DIRECCION DE PENSIONES DEL ESTADO

ENTIDADES PARAESTATALES Y FIDEICOMISOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS

ü BENEMÉRITA Y CENTENARIA ESCUELA NORMAL DEL ESTADO ü COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE DURANGO ü COLEGIO DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA ü COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTÍFICOS Y TECNOLÓGICOS DEL ESTADO DE DURANGO ü COMISIÓN DEL AGUA DEL ESTADO DE DURANGO ü COMISIÓN ESTATAL DE SUELO Y VIVIENDA ü CONSEJO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA DEL ESTADO DE DURANGO ü DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA ü INSTITUTO DE DESARROLLO MUNICIPAL

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ü INSTITUTO ESTATAL DE LAS MUJERES ü INSTITUTO DURANGUENSE DE EDUCACIÓN PARA ADULTOS ü INSTITUTO DURANGUENSE DE LA JUVENTUD ü INSTITUTO PARA LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVA DEL ESTADO DE DURANGO ü INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE LERDO ü INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE SANTA MARÍA DEL ORO ü INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE SANTIAGO PAPASQUIARO ü INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE LA REGIÓN DE LOS LLANOS ü ORGANISMO IMPLEMENTADOR DE LA REFORMA PENAL ü SERVICIOS DE SALUD DE DURANGO ü SECRETARIADO EJECUTIVO DEL CONSEJO ESTATAL DE SEGURIDAD PÚBLICA ü SISTEMA ESTATAL DE TELESECUNDARIA ü UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA DE DURANGO ü UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE CUENCAMÉ ü UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DURANGO ü UNIVERSIDAD POLITÉCNICA GÓMEZ PALACIO

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DELEJECUTIVO ESTADO DE DURANGO PODER

2016

ü UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE DURANGO ü UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE LA LAGUNA ü UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE POANAS ü UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE RODEO ü UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL MEZQUITAL

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DELEJECUTIVO ESTADO DE DURANGO PODER

INTRODUCCION

2016

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO SECTOR PARAESTATAL

2016

Introducción

El segundo párrafo del artículo primero de la Ley General de Contabilidad Gubernamental establece que la misma es obligatoria para los Poderes Ejecutivos, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal; los Ayuntamientos; los Órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las entidades de la administración pública paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos Autónomos Federales y Estatales.

La Cuenta de la Hacienda Pública Estatal que se muestra permite el fortalecimiento de la cultura de la rendición de cuentas y la práctica cotidiana de la transparencia en la gestión pública. En apego a los artículos 23, 46, 52, 53 y 54 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, numeral 21 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Durango y a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, la presente Cuenta Pública obedece a la estructura y contenidos establecidos en los ordenamientos antes señalados.

En términos del artículo 52 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, los estados financieros y demás información presupuestaria, programática y contable que emanen de los registros de los entes públicos, será la base para la emisión de los informes periódicos y para la formulación de la cuenta pública anual.

Para dar cumplimiento a lo que establece la Ley General de Contabilidad Gubernamental en su artículo 53 y en cumplimiento al Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas, emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable, a continuación, se presenta el Tomo VII correspondiente a las Cuentas Públicas del Sector Paraestatal.

La información del Sector Paraestatal contiene tres apartados que se desagregan de acuerdo a la Clasificación Administrativa emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, conforme a lo siguiente:

·

Entidades Paraestatales

Empresariales No Financieras con Participación Estatal

Mayoritaria. Este apartado se encuentra integrado por los siguientes entes:

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

1

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO SECTOR PARAESTATAL

·

§

Centro Cultural y de Convenciones Bicentenario

§

Ferias, Espectáculos y Paseos Turísticos de Durango

§

Bebeleche Museo Interactivo

2016

Instituciones Públicas de la Seguridad Social. Este apartado se encuentra integrado por un solo ente: §

·

Dirección de Pensiones.

Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros. Este apartado se encuentra integrado por los siguientes entes: §

Comisión de Aguas del Estado

§

Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos

§

Colegio de Bachilleres

§

Consejo de Ciencia y Tecnología

§

Comisión Estatal de Suelo y Vivienda

§

Consejo Nacional de Educación Profesional Técnica

§

Universidad Politécnica Cuencamé

§

Desarrollo Integral de la Familia

§

Instituto de Cultura del Estado

§

Instituto Duranguense de Educación para Adultos

§

Instituto Duranguense de la Juventud

§

Instituto de la Mujer Duranguense

§

Instituto para el Desarrollo Municipal

§

Instituto para la Infraestructura Física Educativa

§

Instituto Tecnológico Ciudad Lerdo

§

Instituto Tecnológico de los Llanos

§

Instituto Tecnológico Santa María del Oro

§

Instituto Tecnológico Santiago Papasquiaro

§

Benemérita Escuela Normal del Estado

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

2

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO SECTOR PARAESTATAL

§

Universidad Tecnológica de Poanas

§

Organismo Implementador de la Reforma Penal

§

Régimen Estatal de Protección Social en Salud

§

Universidad Tecnológica de Rodeo

§

Servicios de Salud del Estado

§

Secretariado Ejecutivo del Consejo Estatal de Seguridad

§

Sistema Estatal Telesecundarias

§

Universidad Pedagógica de Durango

§

Universidad Politécnica de Durango

§

Universidad Politécnica de Gómez Palacio

§

Universidad Tecnológica de Durango

§

Universidad Tecnológica de la Laguna

§

Universidad Tecnológica del Mezquital

2016

De conformidad con el Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas, y la Norma en materia de consolidación de Estados Financieros, la información contable que se presenta, es la siguiente:

a) Estado de situación financiera; b) Estado de actividades; c) Estado de variación en la hacienda pública d) Estado de cambios en la situación financiera; e) Estado de flujos de efectivo; f)

Notas a los estados financieros;

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

3

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS

2016

Cuenta Pública 2016 Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2016 y 31 de Diciembre de 2015 (Pesos) Ente Público:

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA CONCEPTO

Año 2016

CONCEPTO

2015

ACTIVO

Otros Activos Circulantes Total de Activos Circulantes

2015

PASIVO

Activo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

Año 2016

Pasivo Circulante 45,032,397 692,891 0 0 310,141 0

8,108,039 3,186,688 0 0 310,141 -246,069

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

4,979,181

5,825,357

Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo

51,014,611

17,184,156 Total de Pasivos Circulantes

Activo No Circulante

1,453,780 0 0 0 0 441,855

7,119,996 0 0 0 0 80,464

0 0

0 3,885,678

1,895,635

11,086,138

Pasivo No Circulante

Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles

0 0 3,902,364 16,246,947 231,757

0 0 3,871,864 13,917,605 119,757

Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes

-6,409,805 0 0 0

-4,571,837 1,000 0 0

Provisiones a Largo Plazo

0

0

Total de Pasivos No Circulantes

0

0

1,895,635

11,086,138

Total de Activos No Circulantes

13,971,262

13,338,389

Total del Activo

64,985,873

30,522,544 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

8,059,780

6,383,024

Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio

7,497,651 0 562,129

5,820,895 0 562,129

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

55,030,458

13,053,382

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

40,153,938 10,222,528 4,653,992 0 0

1,020,360 7,379,031 4,653,991 0 0

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio

0

0

Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

0 0

0 0

Total Hacienda Pública/ Patrimonio

63,090,238

19,436,406

Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio

64,985,873

30,522,544

Total del Pasivo HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO

Cuenta Pública 2016 Estado de Actividades Del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2016 y al 31 de Diciembre de 2015 (Pesos) Ente Público: Concepto INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Participaciones y Aportaciones Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas

Otros Ingresos y Beneficios Ingresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Disminución del Exceso de Provisiones Otros Ingresos y Beneficios Varios Total de Ingresos y Otros Beneficios

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA 2016

Concepto

2015 51,389,032 0 0 0 0 0 0 12,478,085 38,910,947

47,953,745 0 0 0 0 0 0 47,953,745 0

114,549,791

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales

2016

2015 119,190,999 28,818,521 8,372,027 82,000,450

121,045,973 28,793,499 6,998,430 85,254,044

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones

3,029,140 0 0 0

7,782,348 0 0 0

83,736,217

Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones

1,396,050 0

1,144,188 0

0

57,034,385

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

114,549,791

26,701,832

Transferencias a la Seguridad Social

0

0

1,633,090

6,638,160

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Donativos Transferencias al Exterior

0 0

0 0

Participaciones y Aportaciones Participaciones

0 0

0 0

0 0 0 165,938,823

0 0 0 131,689,962

Aportaciones Convenios

0 0

0 0

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública Intereses de la Deuda Pública Comisiones de la Deuda Pública Gastos de la Deuda Pública Costo por Coberturas Apoyos Financieros

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

3,564,746 1,837,969

1,841,281 1,728,481

0 0 0

0 0 0

0 1,726,777

0 112,800

Inversión Pública Inversión Pública no Capitalizable

0 0

0 0

Total de Gastos y Otras Pérdidas

125,784,885

130,669,602

40,153,938

1,020,360

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Provisiones Disminución de Inventarios Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros Gastos

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

Cuenta Pública 2016 Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2016 (pesos) Ente Público:

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA Concepto

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio

Ajustes por Cambios de Valor

TOTAL

0

0

0

0

0

6,383,024 5,820,895 0 562,129

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

6,383,024 5,820,895 0 562,129

0 0 0 0 0

12,033,022 0 7,379,031 4,653,991 0

1,020,360 1,020,360 0 0 0

0 0 0 0 0

13,053,382 1,020,360 7,379,031 4,653,991 0

Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2015

6,383,024

12,033,022

1,020,360

0

19,436,406

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015 Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

1,676,756 1,676,756 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

1,676,756 1,676,756 0 0

0 0 0 0 0

2,843,498 0 2,843,498 0 0

39,133,578 40,153,938 -1,020,360 0 0

0 0 0 0 0

41,977,076 40,153,938 1,823,138 0 0

8,059,780

14,876,520

40,153,938

0

63,090,238

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2016

Cuenta Pública 2016 Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2016 y 31 de Diciembre de 2015 (Pesos) Ente Público:

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA Concepto

Origen

Concepto

Aplicación

Origen

Aplicación

ACTIVO

5,178,942

39,642,269

PASIVO

361,391

9,551,894

Activo Circulante

3,339,974

37,170,428

Pasivo Circulante

361,391

9,551,894

Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

0 2,493,798 0 0 0 0

36,924,359 0 0 0 0 246,069

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

0 0 0 0 0 361,391

5,666,216 0 0 0 0 0

846,176

0

Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo

0 0

0 3,885,678

Activo No Circulante

1,838,968

2,471,841 Pasivo No Circulante

0

0

Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

0 0 0 0 0 1,837,968

0 0 30,500 2,329,341 112,000 0

Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1,000 0

0 0

Provisiones a Largo Plazo

0

0

0

0

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO

43,653,832

0

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

1,676,756

0

Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio

1,676,756 0 0

0 0 0

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

41,977,076

0

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

39,133,578 2,843,497 1 0 0

0 0 0 0 0

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

0

0

Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

0 0

0 0

Otros Activos Circulantes

Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes

Cuenta Pública 2016 Estado de Flujos de Efectivo Del 1o. de enero al 31 de Diciembre de 2016 y 2015 (Pesos) Ente Público:

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA Concepto

2016

Concepto

2015

Flujos de Efectivo de las Actividades de Gestión

Origen

165,938,823

131,689,962

0

0

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

0

Contribuciones de mejoras

0

0

Derechos

0

0

Productos de Tipo Corriente

0

0

Aprovechamientos de Tipo Corriente

0

0

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

12,478,085

47,953,745

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones y Aportaciones

38,910,947

0

0

57,034,385

114,549,791

26,701,832

0

0

125,784,884

130,669,602

28,818,521

28,793,499

8,372,027

6,998,430

82,000,450

85,254,044

Otros Orígenes de Operación

2015

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Impuestos

Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

2016

Origen

0

0

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

0

0

Bienes Muebles

0

0

Otros Orígenes de Inversión

0

0

2,471,841

3,441,118

30,500

2,151,507

2,329,341

1,286,921

Aplicación Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Otras Aplicaciones de Inversión

112,000

2,690

-2,471,841

-3,441,118

9,144,033

8,273,654

0

0

Interno

0

0

Externo

0

0

9,144,033

8,273,654

9,901,771

2,565,434

0

0 0

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Aplicación Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales

Origen Endeudamiento Neto

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

0

0

Transferencias al resto del Sector Público

0

0

Subsidios y Subvenciones

0

0

1,396,050

1,144,188

Pensiones y Jubilaciones

0

0

Interno

0

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

0

0

Externo

0

0

Transferencias a la Seguridad Social

0

0

Otras Aplicaciones de Financiamiento

9,901,771

2,565,434

-757,738

5,708,220

36,924,359

3,287,462

Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejericio

8,108,039

4,820,577

Efectivo y Equivalente al Efectivo al Final del Ejericio

45,032,397

8,108,039

Ayudas Sociales

Donativos

1,633,090

6,638,160

Transferencias al Exterior

0

0

Participaciones

0

0

Aportaciones

0

0

Convenios

0

0

3,564,746

1,841,281

40,153,938

1,020,360

Otras Aplicaciones de Operación Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación

Otros Orígenes de Financiamiento Aplicación Servicios de la Deuda

Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DELEJECUTIVO ESTADO DE DURANGO PODER

2016

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

2016

Notas a los Estados Financieros Consolidados de las Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación Estatal Mayoritaria

De conformidad al artículo 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como al Acuerdo por el que se Armonizan las Cuentas Públicas y Acuerdo por el que se reforma el capítulo VII del Manual de Contabilidad, normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, los estados financieros consolidados están integrados por los estados financieros de Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación Estatal Mayoritaria. A continuación, se presentan las notas consolidadas a los estados financieros consolidados correspondientes al ejercicio fiscal de 2016 comparativas con el ejercicio fiscal 2015, con los siguientes apartados:

Notas de Desglose:

I)Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO 1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES Recursos a corto plazo de gran liquidez que son fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, estando sujetos a un riesgo mínimo de cambio en su valor. A continuación, se presenta la integración de este rubro: 2016 Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

2015

40,200,696

5,292,350

1,943,597

1,498,625

2,888,104

1,317,064

45,032,397

8,108,039

1

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

2. DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES Representan los derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades del ente público, de los cuales se espera recibir una contraprestación representada en recursos, bienes o servicios; en un plazo menor o igual a doce meses. A continuación, se presenta la integración de este rubro: Concepto

2016

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

2015

117,443

13,636

0

2,401,003

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

575,448

772,049

Suma

692,891

3,186,688

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

3. ALMACENES Representa el valor de la existencia de materiales y suministros de consumo para el desempeño de las actividades del ente público. A continuación, se presenta la integración de este rubro:

Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

2016

2015

310,141

310,141

0

0

0

0

310,141

310,141

4. OTROS ACTIVOS CIRCULANTES Representa el monto de otros bienes, valores y derechos, que razonablemente espera se conviertan en efectivo en un plazo menor o igual a doce meses, no incluidos en los rubros anteriores, cuyo desglose se presenta a continuación:

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

2

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

0

0

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

0

0

4,979,181

5,825,357

4,979,181

5,825,357

5. BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO. Representa el monto de todo tipo de bienes inmuebles, infraestructura y construcciones; así como los gastos derivados de actos de su adquisición, adjudicación, expropiación e indemnización y los que se generen por estudios de pre inversión, cuando se realicen por causas de interés público. y se integra de la siguiente manera:

Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

2016

2015 0

0

1,725,190

1,725,190

2,177,174

2,146,674

3,902,364

3,871,864

6. BIENES MUEBLES. Representa el monto de los bienes muebles requeridos en el desempeño de las actividades del ente público. A continuación, se presenta la integración de los bienes muebles al 31 de diciembre de 2016: Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

2016 7,392,240

2015 5,715,485

3,291,998

2,854,569

5,562,709

5,347,551

16,246,947

13,917,605

3

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

7. ACTIVOS INTANGIBLES Representa el monto de derechos por el uso de activos de propiedad industrial, comercial, intelectual y otros. Se presenta la integración de Intangibles al 31 de diciembre de 2016:

Concepto

2016

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

2015 0

0

2,690

2,690

229,067

117,067

231,757

119,757

8. DEPRECIACIÓN ACUMULADA Representa el monto de derechos por el uso de activos de propiedad industrial, comercial, intelectual y otros. Se presenta la integración de Intangibles al 31 de diciembre de 2016:

Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

2016 -2,387,636

2015 -1,795,562

-1,334,740

-992,687

-2,687,429

-1,783,589

-6,409,805

-4,571,838

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

9. ACTIVOS DIFERIDOS Representa el monto de derechos por el uso de activos de propiedad industrial, comercial, intelectual y otros. Se presenta la integración de Intangibles al 31 de diciembre de 2016:

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

4

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

0

0

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

0

0

0

1,000

0

1,000

PASIVO Obligaciones presentes del ente público, virtualmente ineludibles, identificadas, cuantificadas en términos monetarios y que representan una disminución futura de beneficios económicos, derivadas de operaciones ocurridas en el pasado que le han afectado económicamente, incluidos los de corto y largo plazo. A continuación, se presenta la integración de este rubro con saldos al 31 de diciembre del 2016.

Concepto

2016 533,179

2015 4,758,782

117,354

200,424

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

1,245,102

6,126,932

Suma

1,895,635

11,086,138

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

II) Notas al Estado de Actividades

Este estado financiero muestra dos grandes agregados representados por los Ingresos y Otros Beneficios, así como los Gastos y Otras Pérdidas, mostrando los conceptos del ingreso de acuerdo al Clasificador por Rubro de Ingresos y los Gastos con los conceptos del Clasificador por Objeto del Gasto, así mismo permite determinar el resultado, el cual para este ejercicio, en Ingresos y Otros Beneficios es 165,938,823.00 y para el ejercicio 2015 fue de 131,689,962.00 y Gastos y Otras Perdidas por un importe de 125,784,885.00 y para el ejercicio 2015 fue de 130,669,602.00

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

5

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

2016

INGRESOS DE GESTIÓN Comprende el importe de los ingresos correspondientes a las contribuciones, productos, aprovechamientos, así como la venta de bienes y servicios. Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Comprende el importe de los ingresos de las empresas con participación de capital gubernamental y/o privado, por la comercialización de bienes y prestación de servicios, los cuales se detallan a continuación: Concepto

2016

2015

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

9,380,333

4,835,664

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

3,097,752

3,085,485

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

38,910,947

40,032,596

Suma

51,389,032

47,953,745

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Comprende el importe de los ingresos de las Entidades Federativas y Municipios por concepto de participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Comprende el importe de los ingresos destinados en forma directa o indirecta a los sectores público, privado y externo. Se desglosan a continuación: Concepto

2016

2015

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

54,238,551

7,383,311

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

26,055,708

19,318,521

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

34,255,532

57,034,385

Suma

114,549,791

83,736,217

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

6

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

2016

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Comprende el importe del gasto por servicios personales, materiales, suministros y servicios generales no personales, necesarios para el funcionamiento del ente público, los cuales se desglosan a continuación.

Servicios Personales Comprende el importe del gasto por remuneraciones del personal de carácter permanente y transitorio al servicio del ente público y las obligaciones que de ello se deriven. El monto de los mismos se desglosa a continuación: Concepto

2016

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

2015

7,548,423

6,498,763

3,381,301

3,478,634

17,888,797

18,816,102

28,818,521

28,793,499

Materiales y Suministros Comprende el importe del gasto por toda clase de insumos y suministros requeridos para la prestación de bienes y servicios y para el desempeño de las actividades administrativas. El monto de los mismos se desglosa a continuación:

Concepto

2016

2015

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

2,169,919

1,535,004

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

1,130,568

909,618

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

5,071,540

4,553,808

Suma

8,372,027

6,998,430

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

7

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

Servicios Generales Comprende el importe del gasto por todo tipo de servicios que se contraten con particulares o instituciones del propio sector público; así como los servicios oficiales requeridos para el desempeño de actividades vinculadas con la función pública. El monto de los mismos se desglosa a continuación:

Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

2016

2015

11,790,944

4,702,335

26,055,707

14,653,237

44,153,799

65,898,472

82,000,450

85,254,044

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Comprende el importe del gasto por las transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas destinadas en forma directa o indirecta a los sectores público, privado y externo.

Concepto

2016

2015

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

54,238,551

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

26,055,708 19,318,521

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

34,255,532 57,034,385

Suma

7,383,311

114,549,791 83,736,217

Transferencias a la Seguridad Social

Comprende el importe del gasto para cubrir aportaciones de seguridad social que por obligación de ley los entes públicos deben transferir a los organismos de seguridad social en su carácter de responsable solidario. El monto de los mismos se desglosa a continuación:

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

8

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO

2016

ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

0

0

0

0

1,633,090

6,638,160

1,633,090

6,638,160

Ayudas Sociales Comprende el importe del gasto por las ayudas sociales que el ente público otorga a personas, instituciones y diversos sectores de la población para propósitos sociales.

Concepto

2016

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

2015

1,145,285

813,978

21,415

0

229,350

330,210

1,396,050

1,144,188

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Comprenden los importes del gasto no incluidos en los grupos anteriores. Los montos son los siguientes: Concepto

2016

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

2015

2,318,852

753,486

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

342,054

260,511

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

903,840

827,284

Suma

3,564,746

1,841,281

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

9

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

2016

III) Notas al Estado de Variación de la Hacienda Pública/Patrimonio Este Estado muestra las variaciones en los rubros de patrimonio contribuido o generado al tiempo que revela de forma general los movimientos de la Hacienda Pública/Patrimonio al 31 de diciembre de 2016 comparativo con el 31 de diciembre del 2015 y se conforma como sigue:

Patrimonio Contribuido

Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

2016

2015

7,497,651

5,820,895

0

0

562,129

562,129

8,059,780

6,383,024

Patrimonio Generado

Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

2016

2015

37,602,054

-1,043,627

5,511,381

7,288,966

11,917,023

6,808,043

55,030,458

13,053,382

10

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

2016

IV)Notas al Estado de Variación de la Hacienda Pública/Patrimonio

Concepto

2016

Bebeleche, Museo Interactivo de Durango

2015

45,099,705

4,777,268

5,511,381

7,288,966

Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango

12,479,152

7,370,172

Suma

63,090,238

19,436,406

Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango

V)Notas al Estado de Flujo de Efectivo

Este estado se formula en términos del flujo de efectivo y revela el origen y aplicación de los recursos divididos en operación, financiamiento e inversión del ente público.

Saldo de Efectivo y Equivalentes

Concepto Bebeleche, Museo Interactivo de Durango Centro Cultural y de Convenciones del Estado de Durango Dirección Estatal de Ferias, Espectáculos y Exposiciones de Durango Suma

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

2016

2015

40,200,696

5,292,350

1,943.597

1,498,625

2,888,104

1,317,064

45,032,397

8,108,039

11

CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA DEL ESTADO DE DURANGO ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES NO FINANCIERAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL MAYORITARIA

2016

Notas de Memoria:

Las Notas de Memoria son producto de las notas de cada ente público que lo conforma, los cuales son Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación Estatal Mayoritaria, mismas que pueden ser consultadas en el respectivo apartado de cada ente público.

Notas de Gestión Administrativa:

Las Notas de Gestión Administrativa son producto de las notas de cada ente público que lo conforma, los cuales son Entidades Paraestatales Empresariales no Financieras con Participación Estatal Mayoritaria, son producto de las notas de cada ente público que lo conforma, mismas que pueden ser consultadas en el respectivo apartado de cada ente público.

CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA ESTATAL 2016

12