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El objetivo de tu Plan Financiero es presentar una imagen fiel de tu posición financiera que permita al inversor juzgar el potencial de tu proyecto. Por tu parte, es esencial que demuestres un entendimiento profundo de tus cuentas y que presentes los objetivos de tu proyecto, así como un presupuesto de tus futuras operaciones para poder alcanzarlos. Con el objetivo de agilizar este proceso, hemos creado un conjunto de estándares profesionales para la presentación de tus cuentas financieras. Recuerda que tienes tres objetivos principales: (i) demostrar profesionalidad, (ii) ser transparente y (iii) ofrecer facilidad de uso.

Para cumplir con nuestros estándares mínimos, tu Plan Financiero tiene de cumplir los siguientes requisitos: 

Cubrir un mínimo de tres años a futuro

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Especifiquen las fechas en vez de “mes 1”, “mes 2”, etc., y que para el primer año se especifiquen cifras mensuales

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Incluir (i) la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, (ii) un Flujo de Caja, y (iii) un Balance de Situación de acuerdo con estándares contables en España

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Que los tres elementos (Pérdidas y Ganancias, Flujo de Caja y Balance de Situación) cuadren. Por favor comprueba siempre que así sea.

Requisitos de la cuenta de Pérdidas y Ganancias: 

Especifica tus ingresos y costes directos (si es aplicable) así como tu margen bruto. Al hacerlo, asegúrate de distinguir los costes directos del resto de gastos de estructura

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Especifica claramente tu presupuesto de operaciones a corto plazo para los gastos de estructura. Por favor incluye cierto nivel de detalle, en particular que incluya costes de ventas, personal, alquileres y marketing

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Cumple con los estándares contables generalmente aceptados, excluyendo tus inversiones o “Capex”, fondos de los inversores etc., y excluye el IVA

Requisitos del Flujo de Caja: 

Incluye los fondos de la ampliación de capital que esperas conseguir a través de Crowdcube en el mes apropiado

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Muestra por separado otras ampliaciones de capital que tengas previstas en el futuro

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Muestra cualquier distribución de dividendos prevista

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Proporciona detalles de las fuentes y usos de los fondos, en particular de la inversión (“Capex”) que puede no estar detallada en otra parte

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Requisitos de tu Balance de Situación. 

Distingue entre tipo de Activos materiales e inmateriales, incluyendo derechos de propiedad intelectual

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Diferencia entre tesorería, otros activos a corto plazo (clientes) y deudas (IVA, IRPF e impuesto de sociedades)

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Incluye cualquier préstamo de los accionistas

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Incluye cualquier deuda bancaria por separado (no es necesario segregar los pagos pendientes con un plazo superior a doce meses -como las deudas a largo plazo-)

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Incluye un cálculo provisional de tu Impuesto de Sociedades en tu flujo de caja

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Adopta un formato estándar para tu balance de situación. Intenta comparar los Activos netos con las Deudas y los Fondos Propios

Cuentas históricas de Pérdidas y Ganancias Si tu empresa ha estado en funcionamiento con anterioridad al inicio de tu proyección financiera: 

Incluye un balance de situación inicial con un formato consistente en las proyecciones financieras, ya sean de tus cuentas publicadas y/o auditadas

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Incluye las cuentas disponibles de Pérdidas y Ganancias y Balance de Situación de los periodos previos al inicio de tus proyecciones financieras.

NOTA: si tu empresa dispone de cuentas publicadas, por favor, súbelas durante la fase de CREACIÓN de tu Pitch.

Presentación: 

Tus proyecciones financieras deberían incluir notas explicativas para detallar cualquier cambio que hayas realizado (Por ejemplo: no incluir el IVA o IRPF en tu flujo de caja, o cualquier otro tratamiento contable no esperado)

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Tus Proyecciones Financieras deben guardarse en formato pdf., e incluir todas las páginas de forma que puedan imprimirse fácilmente

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Todas las páginas deben incluir una etiqueta con el nombre del Pitch o la empresa, así como una descripción de las proyecciones financieras. (Por ejemplo: pérdidas y ganancias, flujo de caja y balance de situación).

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Cada página debe mostrar claramente el periodo, año i mes al que se refieren las cifras.

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No aceptamos cuentas en formato “xls, xlsx o xlsm”.

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El nombre de tu documento pdf. debe incluir el nombre de tu proyecto o empresa y describir claramente su contenido. Por ejemplo “The Better Musetrap Co – Crowdcube proyecciones financieras.pdf” en vez de “BMC – CC Fins”.

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Elementos individuales de las proyecciones financieras pueden subirse en documentos pdf. separados

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Resumen financiero Crowdcube o “snapshot” Cuando el formato de tus proyecciones financieras haya sido aprobado por Crowdcube te enviaremos un resumen financiero que deberá incluirse en el Pitch de la plataforma. Este formato estándar es idéntico para todos los proyectos que se publican en Crowdcube, y facilita el análisis y entendimiento a los inversores. Este resumen financiero o “snapshot” es un extracto de tus proyecciones financieras aprobadas, el cual tendrá un formato idéntico y únicamente incluirá en los datos más significativos. Podrás rellenarlo manualmente o enlazarlos con tu proyección financiera usando la hoja Excel. El resumen financiero es sencillo de completar si ya tienes unas cuentas preparadas.

Pre-aprobación Si crees que tus proyecciones financieras no cumplen con los requisitos mencionados anteriormente nos lo puedes enviar para que realicemos un análisis preliminar. En este punto no será necesario que incluyas las cifras definitivas. Nosotros nos centraremos en resaltar los errores y las incongruencias que encontremos. El hecho de que pre-aprobemos tus proyecciones no garantizará la aprobación final.

Aprobación Una vez hayas terminado tus proyecciones financieras y éstas cumplan con los requisitos anteriores, nos las podrás enviar por e-mail o subirlas a través de la Plataforma para que las podamos aprobar. Una vez hayamos aprobado el documento, lo subiremos a tu Pitch en Crowdcube quitando la palabra “BORRADOR”.

NOTA: Nosotros revisaremos que tus cuentas cumplan con los estándares anteriores, pero no nos podemos hacer responsables de la corrección matemática de las mismas.

Si necesitas que un profesional te prepare un modelo financiero totalmente operativo, puedes contactar con nosotros en [email protected]. Nuestra red de colaboradores ofrece un servicio ágil, dinámico, profesional y a un precio realmente competitivo.

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