TERCER FIDEICOMISO DE BONOS DE PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS (Con Banco La Hipotecaria, S. A., actuando como Fiduciario) (Panamá, República de Panamá) Estados Financieros 31 de diciembre de 2011
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TERCER FIDEICOMISO DE BONOS DE PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS (Con Banco La Hipotecaria, S. A., actuando como Fiduciario) (Panamá, República de Panamá)
Índice del Contenido
Certificación del Contador
Estado de Situación Financiera Estado de Resultados Estado de Cambio!! en el Patrimonio Estado de Flujos ds Efectivo Notas a los Estados Financieros
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1,
)
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Panamá, 27 de enero de 2012.
Certificación Los Estados Financieros interinos y preparados internan;¡ente al 31 de diciembre de 2011, del Tercer Fideicomiso de Préstamos de Bonos Hipotecarios han sido preparados de acuerdo con Normas Internacionales de Información :Financiera (NIIF) emitidas por el Comité de Normas Internacionales de Contabilidad ("IASC").
lívar A. Gallardo Contador C.P.A. No. 123-:W04
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TERCER FIDEICOMISO DE BONOS DE PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS (Con Banco La Hipote1:aria, S. A., actuando como Fiduciario) (Panamá, República de Panamá) Estado de Situación
Fi~nanciera
31 de diciembre de 2011 (Cifras en Balboas)
Activos
2011
2010
Efectivo en bancos
5
182,601
275,926
Valores mantenidos hasta su vencimiento
6
284,987
284,032
Préstamos hipotecarios residenciales, neto
7
4,463,508
4,796,494
13,134
10,374
18,399
20,585
2,158 4,964,787
5,387,411
Intereses por cobrar Cuentas por cobrar
10
Otros Activos Total de activos
o
Pasivos y Patrimonio Bonos por pagar
8
4,812,830
5,222,703
1ntereses por pagar
9
134,892
147,483
12,065 4,959,787
12,225 5,382,411
5,000 4,964,787
5,000 5,387,411
Cuentas por pagar Total de pasivos
2
Patrimonio Total de pasivos y patrimonio
El estado de situación linanciera debe ser leído en conjunto con /aS notas que forman parte integral de tos estados financieros.
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TERCER FIDEICOMISO DE BONOS DE' PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS (Con Banco La Hipotecaria, S. A., actuando como Fiduciario) (Panamá, República de Panamá) Estado de Resultados
Periodo terminado el 31 de diciembre de 2011 (Cifras en Balboas)
Ingresos por intereses: Préstamos Depósito en banco Valores Total de intereses
8
Gastos de intereses sobre bonos Ingreso neto de intereses Provisión para pérdida en préstamos Ingreso neto de inte,reses después de provisión
322,129 733 27,653 350,515
326,348 1,268 27,578 355,194
283,856 66,659
299,728 55,466
o
o
66,659
55,466
o
7,195
43,777 8,678 3,542 10,662 66,659
46,517 10,065 3,631 2,448 62,661
o
o
10
Otros ingresos Gastos de operacion9s: Comisiones Honorarios profesionales Impuestos Otros Total de gastos de operaciones Excedente de ingre,;;os sobre gastos
2
El estado de resultados debe ser leído en conjunto con las notas que forman parte integral de los ·~stados financieros.
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TERCER FIDEICOMISO DE BONOS DE PRÉSTAMOS HIPOTEGARIOS (Con La Hipotecaria, S. A., actuando como Fiduciario) (Panamá, República de Panamá) Estado de Operaciones Periodo terminado el 31 de diciembre de 2011 (cuarto trimestre) (Cifras en Balboas'!
Nota:
2010
2011
Ingresos por intereses: Préstamos Depósito en ban·;o Valores Total de intereses
79,995 180 7,026 87,201
80,390 385 6,914 87,689
Gastos de interesels sobre bonos Ingreso neto de i1~tereses
71,116 16,085
70,030 17,659
Provision para perdida en prestamos Ingreso neto de intereses despues de provision
16,085
17,659
o
1,587
10,841 1,980 511 2,753 16,085
11,584 3,813 890 2,959 19,246
o 10
Otros ingresos Gastos de operaciones: Comisiones Honorarios profesionales Impuestos Otros Total de gastos ele operaciones Excedente de in¡Jresos sobre gastos
2
10
o
o
El estado de oper.~ciones del fideicomiso debe ser leído en conjunto con /as notas que forman parte integral de /os estados financieros.
4-A
TERCER FIDEICOMISO DE BONOS DE PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS (Con Banco La Hipoltecaria, S. A., actuando como Fiduciario) (Panamá, República ele Panamá) Estado de Cambios ·en el Patrimonio Periodo terminado el 31 de diciembre de 2011 (Cifras en Balboas)
Patrimonio: Saldo al inicio y fina,l del año
5,000
El estado de cambios en el patrimonio debe ser leído en conjunta con las notas que forman parte integral de los estados financieros.
5
5,000
TERCER FIDEICOMISO DE BONOS DE PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS (Con Banco La Hipot·~caria, S. A., actuando como Fiduciario) (Panamá, República d•g Panamá) Estado de Flujos de Efectivo Periodo terminado el 3,1 de diciembre de 2011 (Cifras en Balboas)
Actividades de oper
