Tesorería Gubernamental Introducción: El nuevo Seminario de actualización en Procedimientos de Tesorería, es una herramienta que contribuirá al Desarrollo Profesional y Laboral de los Funcionarios y Servidores del Sector Público, los cuales tienen la gran responsabilidad de efectivizar los Procedimientos de Administración y Ejecución de los Recursos Financieros del Estado.
Objetivos: Especializar y Actualizar a los participantes en los procedimientos del Área de Tesorería en el Sistema Integrado de Administración Financiera para el adecuado proceso de Ejecución Financiera en las fases de Girados y Pagados en entidades y pliegos del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, para el presente año fiscal.
Importancia Funcionarios y Servidores Públicos de las Áreas de Administración, Tesorería, Finanzas y Contabilidad, asimismo Técnicos, Público en general y estudiantes con grado de bachiller. Docente
Lic. Walter Miró Jara Especialista en Sistemas de Gestión Gubernamental. Asesor y Capacitador del Gobierno Central y Gobiernos Locales. Diplomado en Gestión Pública. Diplomado en Dirección y Gerencia Municipal. Docente de la Facultad de Ciencias Contables de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos Docente del Instituto de Gobierno y Gestión Pública de la Universidad San Martin de Porres Past Asesor de la Gerencia de Planificación y Presupuesto de la Municipalidad Distrital de La Molina Docente - Capacitador de la Escuela Nacional de Desarrollo, ENADE Cusco. Director Académico del Centro de Capacitación y Desarrollo Global Ponente Principal de Diplomados de Alta Especialización en Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF, Sistema Integrado de Gestión Administrativa SIGA e Implementación de Sistemas de Control Interno.
CENTRO DE CAPACITACIÓN Y DESARROLLO GLOBAL
Jr. Risso 242 -Interior 201 - Lince - Lima | Fijo: 01-555-6005
Informes e inscripciones: RPC: 987-756-735 | Mov. 981902880
CONTENIDO TEMÁTICO TERMINOLOGÍA APLICADA EN LA GESTIÓN PÚBLICA • • • • • • • • • • •
El Plan Estratégico Institucional El Plan Operativo Institucional El Presupuesto Institucional de Apertura El Presupuesto Institucional Modificado La Programación de Compromisos Anualizada El Marco Legal relacionado a las Operaciones Financieras del Sector Público Generalidades, definiciones, objetivos. Los Responsables de la Administración de Fondos Públicos La Cuenta Única del Tesoro Público Cuentas Principal de la DGETP/ Sub-cuentas Bancarias, ingresos y gastos Los Tipos de recurso y su relación con la Asignación Financiera del Estado
PROCEDIMIENTO DEL ÁREA DE TESORERÍA • • • • • • • •
Normatividad.- Decreto Supremo N.° 126-2017-EF. Aprueba el Texto Único Ordenado de la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería. Resolución Directoral N° 013-2016-EF/52.03 Los nuevos Procedimientos en el Pago de Tributos administrados por la SUNAT, mediante Transferencias Electrónicas.- Manuales de Operación. Restricciones en el uso de las Declaraciones Juradas para sustentar gastos por Comisión de Servicios. La Inactivación de los Responsables de Cuentas Bancarias Institucionales. Disposiciones Complementarias Finales. Disposiciones Complementarias Modificatorias. Procedimientos en la Conciliación de Cuentas de Enlace.
NUEVOS PROCEDIMIENTOS EN LA GESTIÓN DE TESORERÍA • • •
Modificaciones al artículo 6 de la Resolución Directoral N° 005-2011-EF/52.03, con respecto a las Ampliaciones del Calendario de Pagos Mensual. Nuevos Procedimientos en las Notas de Ampliación de Calendario de Pagos. Ley del Sistema Nacional de Tesorería N°28693. Directiva de Tesorería N° 001 -2007EF/77.15, aprobada por la Resolución Directoral N° 002-2007-EF/77.15.
FLUJOGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS EN EL ÁREA DE TESORERÍA •
La Cuenta Única de Tesoro Público.- Base Legal, Operatividad, Registro de Transferencia a la Cuenta Única de Tesoro CUT, Asignación Financiera con cargo a la CUT. El Fondo Fijo de Caja Chica.- Normatividad, Procedimientos prácticos de Operatividad.
CENTRO DE CAPACITACIÓN Y DESARROLLO GLOBAL
Jr. Risso 242 -Interior 201 - Lince - Lima | Fijo: 01-555-6005
Informes e inscripciones: RPC: 987-756-735 | Mov. 981902880
PROCEDIMIENTOS DE TESORERÍA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO • • • • • • •
Las Cuentas Bancarias Institucionales Apertura y Cierre de Cuentas por Tesoro Público, Mantenimiento de Cuentas Corrientes Institucionales El Código de Cuenta Interbancaria, CCI.- Concepto, Normatividad y Utilidad en el giro a Proveedores El Registro de los Responsables de Ejecución.- Normatividad y designación de cargos Las Firmas Electrónicas.- Procedimientos y casos El Ciclo Ingreso.- Fases Determinado y Recaudado.- Documentación Sustentaría. Las Devoluciones a Tesoro Público.- Procedimientos para la emisión del Documentos T6
LOS CALENDARIO DE PAGOS.- CONCEPTO, NORMATIVIDAD • • • • • • • • • • • • •
Procedimientos en la Programación de Calendario de Pagos Trimestrales Proyectados y Mensuales Distribución y detalle por Cadena Programática. Distribución de Calendario de Pagos por Tipo de Recurso. Las Asignaciones Financieras por Tipo de Recurso y Sub Cuenta Proceso del Cierre y Validaciones de Programación de Calendario de Pago. Nuevos Procedimientos en las Notas de Ampliación de Calendario de Pagos.- Según Normatividad Los Principales Tipos de Giro en la Ejecución Financiera La Fase Girado.- Normatividad, Documentación Sustentaría, Procedimientos de Registro. Los Nuevos Tipos de Girado.- El Tipo P para los pagos de Impuestos con Transferencia. El tipo de giro A, para las transferencias a las AFP,s. Las Cobranzas Coactivas, la Detracciones y Retenciones.- Conceptos y Casos. Procedimientos para la emisión de Comprobantes de Pago. Giros con Carta Orden, Carta Orden Electrónica, Cheques y Transferencias, Emisión de Reportes de Transferencias a Cuentas de Terceros CCI.
OTRAS OPERACIONES DE TESORERÍA • • • • • • •
Depósitos a favor del tesoro público. Recuperación de pagos indebidos. Aplicación de intereses por pagos indebidos o en exceso y viáticos no utilizados. Liquidación de caja chica. Devolución de fondos públicos. Fondos ingresados indebidamente en cuentas de la DGETP. Desarrollo de casuísticas en el Módulo Administrativo.
CENTRO DE CAPACITACIÓN Y DESARROLLO GLOBAL
Jr. Risso 242 -Interior 201 - Lince - Lima | Fijo: 01-555-6005
Informes e inscripciones: RPC: 987-756-735 | Mov. 981902880
Formas de pago •
Depósito en Cta. Cte. (Soles) Nº 00-015-013982 del Banco de la Nación.
•
Depósito en Cta. (Soles) Nº 193-1945239-0-77 Banco de Crédito.
•
Cheques a nombre de: CENTRO DE CAPACITACIÓN Y DESARROLLO GLOBAL. E.I.R.L.
•
Tarjeta de crédito VISA, MasterCard o American Express.
Informes e inscripciones
¿Dónde nos encuentras?
CENTRO DE CAPACITACIÓN Y DESARROLLO GLOBAL
Jr. Risso 242 -Interior 201 - Lince - Lima | Fijo: 01-555-6005
Informes e inscripciones: RPC: 987-756-735 | Mov. 981902880
